相続に強い税理士を探す



六本木の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告については、六本木でも複雑な手続きと専門知識が不可欠です。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産では、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用により、相続税の負担を減らせます。

遺言公正証書や家族信託を使用して、衝突を前もって押さえておくと同時に、相続税の負担を軽くすることが可能です。

六本木でも遺産相続による相続税申告は大半の人にとって未知の手続きであるため、税理士などの専門家にまかせる人が大半です。



六本木での遺産相続の手順

遺産相続については、遺産分割、名義の変更や相続税申告などという多くの手続きを行っていきます。

一般的な流れは次のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した段階で開始されます。

六本木でも、最初に行うべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までさかのぼって収集して、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数いるときは、全員により話し合って遺産分割をしていきます。

遺産内容の把握

遺産相続対象の財産をすべて調べ上げて、リスト可します。

これらには預貯金や現金や家や土地などの不動産と株券等の有価証券、保険金や借入金等が対象となります。

相続税に大きく影響するため漏れがないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、情報をベースに遺産分割をします。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、最も信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保管するので偽造や紛失等といった心配がありません。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は、相続を受ける単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選択可能です。

被相続人に多額の借金が残されている際には家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員で相談して、遺産分割のやり方を定めます。

相談の結果について遺産分割協議書にして、全員で署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産についての六本木での遺産相続のポイントは

家やマンションや土地などの不動産は、六本木でもとくに扱いづらい相続財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続するとき、次の点に注意しましょう。

不動産の評価額を確認する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、六本木でも路線価、固定資産税評価額や市場価格などというような複数の目安が存在します。

相続税の計算では、普通は路線価が使われます。

不動産の評価額が上がってくると相続税負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額について少なくする事が重要になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家やマンションや土地などの不動産をもらった場合は法務局にて名義変更の手続きをします。

要求される書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売ることが難しくなるのみでなく、問題が出てくる心配も高くなります。

不動産を売る場合

相続した家や土地などの不動産を売る時、六本木でもネットでできる一括査定のサイトであれば便利です。

複数の業者から見積りを受けられるため、適正な金額で売却可能になります。

売却時の税金や諸経費についてもさきに調査することが大切です。



六本木の相続における遺留分

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保護する仕組みになります。

遺言により故人が自らの財産について自由にしていくことについては許可されていますが、遺留分についてはそれらを一定程度制限する目的で設定されました。

法定相続人の配偶者、子どもなどがこうした権利を所有しています。

具体的には、遺産相続のすべての財産の一定分が遺留分となって、遺留分を受けられない遺言があった時は、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

遺留分の役目は、被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外もあり、例として兄弟姉妹については遺留分がありません。

これによって、六本木でも遺留分についての遺産相続の争いも少なくないです。



六本木の相続による家族信託とは

家族信託というのは六本木でも最近注目を浴びている財産管理の方法です。

これは信用できる家族に財産の管理委任して、そこから得られる利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託は、高齢化社会の認知症リスクを避けるために使われています。

認知症になると資産凍結などのリスクがありますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば避けることができます。



六本木の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書は、被相続人の希望を厳重に残すための書面になります。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名が立ち会って成立になります。

遺言書というのは、自分自身で書き残すというようなことも認められていますが、形式欠陥や偽造される危険もあるので、遺言公正証書はそういった信用性の面で優れています。

とくに遺産分割の方法が法定相続分と違う分配を求める際には、遺言公正証書を作っておくことで争いを予め防ぐことが可能になります。



相続税の申告においての税理士の役目と六本木での費用相場とは？

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行いますが、相続税申告の手続きはとても難解になります。

とくに、不動産価値の算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用など、専門知識が必要になります。

例として、土地の評価においては倍率方式や路線価方式を使う等、税務の規定に従った精密な評価をしていきます。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例などの節税策の助言についても税理士の役目です。

税理士の存在は、申告の漏れやミスを防止して、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないと言えるでしょう。

六本木での税理士の料金は、遺産金額などにより変わりますが、以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果はよいです。