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岡本の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告には、岡本でも難解な手続きと専門知識が必要とされます。

家や土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用によって相続税の負担を抑えることが可能です。

さらに、家族信託や遺言公正証書を活用することで、トラブルをあらかじめ封じておくだけでなく、相続税の負担を減らせます。

岡本でも、遺産相続での相続税申告はほとんどの人には難解な手続きであり、税理士などにまかせる方が大部分になります。



岡本での遺産相続の段取りとは

遺産相続については、遺産分割と名義変更や相続税の申告などの多数の手続きを行います。

おもな流れは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった時点でスタートします。

岡本でも、まずやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして集めて、法定相続人を特定します。

相続人が一人でない時は全員にて意見調整をして遺産分割を行います。

遺産内容のリスト化

相続財産をすべて調べて、リスト可します。

現金や預貯金と家やマンションや土地などの不動産や株等の有価証券と保険金や借入金等が対象となってきます。

相続税に多大に影響するため、抜けのないように注意してください。

遺言書の確認

遺言書がある場合は、その意志により遺産分割を進めます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があり、最も安心なのが公正証書遺言になります。

公証役場で保護されるので、紛失や偽造などのような恐れがありません。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は遺産相続を受ける単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。

特に、被相続人に多くの借金がある際には、家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金負担を避けられます。

遺産分割協議をする

相続人全員により相談して遺産の分割方法を決めます。

相談の結果を「遺産分割協議書」に記して、全員で署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。

相続税の申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産の岡本での遺産相続のポイントは

家やマンションなどの不動産は、岡本でも対応が難しい財産になります。

家や土地などの不動産を相続する場合は下の点に気をつけましょう。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額には岡本でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等という複数の尺度が存在します。

相続税の計算においては、通常は路線価が使用されます。

不動産の評価額が高くなってくるときは相続税の負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくしていくことがポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションや土地などの不動産を受け取った時は法務局にて名義変更手続きを行います。

提出する書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが困難になる以外にも、トラブルが起こる心配も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売る場合は岡本でもネットでできる一括査定のサービスを使うとラクです。

複数会社から査定してもらえるため、高い価格で売ることが可能です。

売却した際の諸経費や税金についてもあらかじめ確かめる事が大切になります。



岡本の相続についての家族信託は

家族信託というのは、岡本でも最近注目を集めている財産管理の手法です。

これは、信頼できる家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託は、おもに高齢化社会において認知症のリスクに備える目的で使われています。

認知症の状態になると資産凍結等の心配があり得えますが、前もって信託契約をしておくことで避けられます。



岡本の相続による遺留分とは？

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を守る仕組みです。

遺言により被相続人が自分の財産を思い通りに分け与えることは認められていますが、遺留分についてはその自由を抑えていく目的で作られています。

法定相続人である配偶者、子どもなどが権利を持ちます。

具体的には遺産相続の財産についての一定分が遺留分になり、それがもらえない遺言が存在した際には、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

遺留分の役割は被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分には例外も存在していて、例として兄弟姉妹は遺留分がありません。

そのため、岡本でも遺留分の相続のいざこざも珍しくありません。



岡本の相続においての遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは、被相続人の考えを厳正に示していくための書面になります。

これは、公証役場にて公証人が作成し、証人2名の立ち会いのもとで成立となります。

遺言書というのは、自ら書き残すということも認められていますが、形式不備や偽造のリスクもあり得るので、遺言公正証書はその信頼性の点で優位になります。

とくに遺産分割のやり方が法定相続分と違った分配を求めたい時には遺言公正証書を作っておくことで争いを予め防止することが可能になります。



相続税の申告での税理士の役目と岡本での費用相場とは

相続税の申告は、相続開始から10か月以内に行いますが、その手続きというのは非常に複雑です。

特に、不動産価値の評価や非上場株式の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が欠かせません。

土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を適用する等、税務上の規定に沿った正確な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例などの相続税の節税対策のアドバイスも税理士の役目になります。

税理士の存在は、申告の漏れやミスを回避し、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であると言えるでしょう。

岡本での税理士報酬については遺産金額などにより変わってきます、一般的には以下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を期待できるので、費用対効果はよいです。