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徳重の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、徳重でも煩雑な手続きと専門知識が必要です。

家やマンションなどの不動産を含む相続については、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用にて、相続税負担を軽くできます。

加えて、遺言公正証書や家族信託を活用することで、争いを事前に阻んでおくのみならず、相続人の負担を軽減することが可能になります。

徳重でも遺産相続での相続税申告というのは大抵の方にとっては難しい手続きが必要であり、税理士などの専門家にまかせる人が大半です。



徳重での遺産相続の流れ

遺産相続には遺産分割や名義の変更や相続税申告などというたくさんの手続きをしていきます。

一般的な流れは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が死亡した段階で開始されます。

徳重でも、最初にすべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までさかのぼって収集し、法定相続人を特定していきます。

相続人が1人でない時は、全員で調整して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の一覧化

遺産相続対象の財産をもれなく調査し、一覧化します。

これらには現金、預貯金と家やマンションなどの不動産、株等の有価証券と保険金や借入金等が対象になります。

相続税の申告に大きな関わるので、抜け落ちのないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、その中身によって遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、一番安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管されるので紛失や偽造などのリスクがないです。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は相続を受ける単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選択可能です。

特に、被相続人に高額の借金が残されている場合は家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金負担を避けることが可能です。

遺産分割協議をする

相続人が全員で協議を行って遺産分割の方法を決めます。

話し合いの結果について遺産分割協議書にまとめ、全員で署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産を含む徳重での遺産相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は、徳重でもとくに対応が煩雑な財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続した時には次のポイントに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、徳重でも路線価と固定資産税評価額や市場価格などのような複数の尺度があります。

相続税の算定においては、通常は路線価を利用します。

不動産の評価額が高額になる時は相続税の負担が多くなるので小規模宅地等の特例を活用して評価額について少なくしていくことが大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家や土地などの不動産を受領したとき、法務局において名義変更手続きをします。

必要書類は下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産の売却が困難になるのみならず、問題が起きる恐れもあります。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売却する場合は徳重でもネットでできる一括査定サイトを使えばかんたんです。

複数ある不動産会社から見積もりしてもらえるため、高い価格で売ることができます。

売った時の税金や諸経費についても先立って調べる事がポイントになります。



徳重の相続での遺言公正証書は？

遺言公正証書は被相続人の意思を厳格に示す書面になります。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、証人2名のもとで成立となります。

遺言書は自ら記すというようなことも可能になりますが形式の不具合や偽造のリスクもあるため、遺言公正証書はその信頼性の点で優れています。

遺産分割が法定相続分とは異なる分配を求めたい時には、遺言公正証書を作成しておくとトラブルを未然に防ぐことが可能になります。



徳重の相続による遺留分は？

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産を受け取る権利を守るための仕組みです。

遺言によって被相続人が自分の財産を自由に与えることについては許可されますが、遺留分はそれをある程度制限を与える目的で設けられています。

法定相続人である配偶者、子ども等がこうした権利を所有しています。

全財産についての一定割合が遺留分になり、遺留分が得られない遺言が存在する時は、その部分を得るために遺留分侵害額請求をできます。

遺留分の役目は被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。

このため、徳重でも遺留分関連の遺産相続のトラブルも少なくありません。



徳重の相続における家族信託とは？

家族信託は、徳重でも最近注目を浴びている財産管理の手法です。

家族信託は、信任し得る家族に財産の管理を託し、そこから得られる利益を受益者に分配する制度です。

家族信託は、主に高齢化社会において認知症のリスクのために役に立てられています。

認知症になると資産凍結等のリスクもありますが、前もって信託契約をしておけば避けることができます。



相続税申告における税理士の役目と徳重での費用相場とは？

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内に行いますが、相続税の手続きはかなり面倒です。

不動産算出、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用等、専門知識が欠かせません。

土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務規定による正しい評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税対策の助言も税理士の仕事です。

税理士の存在は、申告漏れやミスを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために欠かせないと考えられます。

徳重での税理士料金は、遺産額等で異なってきますが、一般的には以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果は良いといえます。