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三戸郡五戸町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告については、三戸郡五戸町でも難解な手続きや専門知識が必要です。

家やマンションなどの不動産についての遺産相続については、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用で、相続税負担を減らすことが可能になります。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使って、トラブルをあらかじめ防止しておくとともに、相続税の負担を軽くできます。

三戸郡五戸町でも遺産相続と相続税の申告というのは大半の方にとって縁のなかった手続きが必要であり、税理士などの専門家に頼む人が大半です。



三戸郡五戸町での遺産相続の流れとは？

遺産相続については、遺産分割、名義の変更と相続税申告などのようなたくさんの手続きをしていきます。

一般的な流れは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まります。

三戸郡五戸町でも最初にすべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までさかのぼって収集して、法定相続人を特定させます。

相続人が複数の場合は、全員で意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産内容の把握

相続対象の財産をもれなく精査して、リストにします。

これらには預貯金、現金と家やマンションなどの不動産、株券等の有価証券と保険金と借入金などが含まれます。

相続税に多大に関係してくるため、抜け落ちのないように注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書があるときは、情報をもとに遺産分割を進めていきます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあって、一番信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保管されるので、偽造や紛失等といった危険がありません。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は相続に同意する単純承認のほかに、限定承認と相続放棄を選択できます。

被相続人に多額の借金が残されているときには家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金の負担を避けることが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員で話し合い、遺産分割方法を決定します。

話し合いの内容を「遺産分割協議書」にまとめて、全員で署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。

相続税の申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産の三戸郡五戸町での遺産相続のポイントは

家やマンションや土地などの不動産は三戸郡五戸町でもとくに扱いづらい財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産の相続の際、以下のポイントに気をつける必要があります。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額は三戸郡五戸町でも固定資産税評価額、路線価、市場価格等といういくつかの規準が存在します。

相続税の算出は、通常は路線価が使われます。

不動産の評価額が高額である時は相続税の負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額を減らしていくことが大切です。

相続登記による不動産の名義変更

相続で家やマンションなどの不動産をもらったときは法務局にて名義変更の手続きをします。

要求される書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産の売却が厳しくなるのみならず、トラブルが発生する危険も高くなります。

不動産を売却する場合

相続する家や土地などの不動産を売却する場合は三戸郡五戸町でもネットの一括査定のサイトを使えば便利です。

複数不動産業者から見積もりしてもらえるため、適正な価格で売却可能になります。

売却時の税金や諸経費のこともさきに調べておくことが大事です。



三戸郡五戸町の相続による遺留分

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を受け取れる権利を守る制度です。

遺言により故人が自分の財産を思うように与えることについては認められますが、遺留分はそれをある程度抑えるために設定されています。

法定相続人の配偶者と子ども等が権利を所有しています。

具体的には相続のすべての財産についての一定分が遺留分になって、遺留分を侵害する遺言がある時は、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

この仕組みの狙いは被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

これによって、三戸郡五戸町でも遺留分に関する相続のトラブルも発生しています。



三戸郡五戸町の相続における遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは、被相続人の考えを厳重に残していくための書面です。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、証人2名が立ち会って成立になります。

遺言書は、自ら記すというようなことも可能になりますが形式不具合や偽造される心配があり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の面で優れています。

特に遺産分割のやり方が法定相続分と異なる分け方を求める際には、遺言公正証書を残しておくと問題を前もって防ぐことが可能になります。



三戸郡五戸町の相続における家族信託とは

家族信託とは、三戸郡五戸町でも近ごろ関心を持たれている財産管理になります。

家族信託は信任し得る家族に財産管理を託し、それによる利益を受益者で分ける制度です。

家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症リスクに備える目的で使われています。

認知症になると資産凍結等の心配もあり得えますが、あらかじめ信託契約をしておくことで回避可能になります。



相続税の申告における税理士の役目と三戸郡五戸町での費用相場は

相続税申告は相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きは非常に煩雑です。

特に、不動産評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断など、専門の知識が求められます。

例えば、土地の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を用いるなど、税務の規定による精密な評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例等の相続税の節税方法についての助言も税理士の職務になります。

税理士の存在は申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために必須であるのは明らかと言えます。

三戸郡五戸町での税理士費用は、遺産総額等により違いますが、一般的には下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果は良いといえます。