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刈谷市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、刈谷市でも多くの手続きや専門知識が不可欠になります。

家や土地などの不動産についての相続財産では、不動産の評価額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用により相続税の負担を軽減できます。

さらに、遺言公正証書や家族信託を使うことで、トラブルを未然に封じておくと同時に、相続税の負担を軽減できます。

刈谷市でも、遺産相続による相続税の申告というのは大半の人にとって難解な手続きが必要であり、税理士等に依頼する方が大部分です。



刈谷市での遺産相続の流れは？

遺産相続については、遺産分割や名義変更や相続税申告等といった多数の手続きが含まれます。

一般的な手順は下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった時点でスタートします。

刈谷市でも、第一にやるべき手続きは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までさかのぼって収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数の時は全員で調整して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の一覧化

相続対象の財産をもれなく集めて、一覧にします。

これには現金、預貯金、家やマンションなどの不動産と株などの有価証券と保険金、借入金等が対象となります。

相続税の申告に影響してくるため、抜け落ちのないように注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、その意志に基づいて遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保管するため偽造や紛失等というようなリスクがないです。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は、遺産相続を承認する単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

特に、被相続人に多額の借金が残されている際には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金負担を避けることが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員で協議して遺産分割の方法を決めます。

相談の結果を遺産分割協議書に記し、全員で署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産を含む刈谷市での相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は、刈谷市でも扱いづらい財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続した場合は下の点に注意が必要になります。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額は、刈谷市でも固定資産税評価額、路線価、市場価格等といったいくつかの目安があります。

相続税の算定においては、通常は路線価が利用されます。

不動産の評価額が高くなると相続税負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例をつかって評価額について減らす事が大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続によって家やマンションや土地などの不動産を得た時は法務局で名義変更手続きを行います。

必要となる書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売ることが難しくなる他にも、問題が起きる危険も高くなります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションなどの不動産を売却する際、刈谷市でもネットの一括査定サービスを利用すると便利です。

複数の業者から査定がもらえるので、適正な金額で売却することが期待できます。

売却した時の税金や諸経費についても予め調べておくことが大事です。



刈谷市の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは、被相続人の望みを法的に示すための書類になります。

これは公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人2名のもとで成立となります。

遺言書というのは自ら記述するといったこともできますが、形式の不備や偽造される危険もあるので、遺言公正証書はそういった信用性の点で勝っています。

とくに遺産分割の中身が法定相続分とは異なる分割をしたいときには、遺言公正証書を作っておくとアクシデントを事前に防止することが可能です。



刈谷市の相続についての遺留分とは？

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を保護する制度になります。

遺言で故人が自らの財産について好きなように分け与えることは認められていますが、遺留分についてはその自由を制限する目的で設けられました。

法定相続人である配偶者と子ども等がこうした権利を持っています。

具体的には、遺産相続の全財産の一定割合が遺留分とされて、遺留分をもらうことができない遺言があるときは、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」を行えます。

遺留分の目的は被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分には例外も存在し、兄弟姉妹には遺留分がありません。

そのため、刈谷市でも遺留分をめぐる相続の揉め事もよくあります。



刈谷市の相続による家族信託とは

家族信託は刈谷市でもここ数年話題になっている財産管理です。

家族信託は、信用できる家族に財産管理委任して、それによる利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託は、おもに高齢化社会での認知症リスクに備える目的で役に立てられています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の危険もありますが、先に信託契約をしておくことで回避可能です。



相続税の申告での税理士の役割と刈谷市での費用相場は？

相続税の申告は、相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのは非常に煩雑になります。

とくに、不動産価値の算出、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門知識が要求されます。

例えば、土地評価においては路線価方式や倍率方式を使用する等、税務規定によった的確な評価をします。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例のような相続税の節税方法についてのアドバイスについても税理士の役目になります。

税理士の存在は申告の漏れや誤りを回避し、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であるのは明らかと言えます。

刈谷市での税理士の料金については、遺産金額などによって変わりますが、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を期待できるので、費用対効果は高いといえます。