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広島市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告については、広島市でも複雑な手続きと専門知識が必須になります。

家やマンションや土地などの不動産についての相続財産では、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用により相続税の負担を減らすことが可能です。

加えて、家族信託や遺言公正証書を利用することにより、いざこざをあらかじめ防いでおくとともに、相続税の負担を減らすことが可能になります。

広島市でも遺産相続による相続税の申告は多くの人にはよくわからない手続きであるので、税理士等に頼む方が大部分です。



広島市での遺産相続の流れとは？

遺産相続については遺産分割と名義の変更、相続税の申告などの多くの手続きがあります。

おもな流れは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡したときに始まります。

広島市でもまず行うべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで精査して収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数人の時は、全員にて相談して遺産分割を行います。

遺産内容のリスト化

遺産相続の財産がどのようなものかを吟味して、一覧にします。

これには現金、預貯金や家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券や保険金と借入金などが含まれます。

相続税の申告に多大に影響があるため、漏れがないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書がある場合は、その中身に基づいて遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、最も信用度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保護されるため偽造や紛失等といったリスクがないです。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は、相続を受ける単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選べます。

特に、被相続人に多額の借金が残っている場合には、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金の負担を回避可能です。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で協議を行って、遺産分割の方法を決めます。

話し合いの結果を遺産分割協議書にまとめて、全員で署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産の広島市での相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は、広島市でもとくに対応が難しい財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続する時は下のポイントに注意が必要になります。

不動産の評価額を調査する

家や土地などの不動産の評価額には、広島市でも固定資産税評価額に路線価や市場価格などといういくつかの基準があります。

相続税の算定には、一般的に路線価が使用されます。

不動産の評価額が高額であると相続税の負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例を利用して評価額について少なくすることが大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家やマンションなどの不動産を取得したとき、法務局で名義変更の手続きを行います。

必要な書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却するのが厳しくなる以外にも、トラブルが発生する恐れも高くなります。

不動産を売る場合

相続した家や土地などの不動産を売るとき、広島市でもネットでできる一括査定のサービスを利用すればかんたんです。

複数ある会社から見積りを受けられるため高い金額で売れます。

売却した際の税金や諸経費のことも前もって確かめておく事がポイントです。



広島市の相続においての家族信託とは？

家族信託は、広島市でも近頃話題になっている財産管理になります。

家族信託は、信用できる家族に財産の管理委任して、そこからの利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託は、高齢化社会においての認知症リスクを回避するために役に立てられています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結などの心配がありますが、事前に信託契約を結べことで回避できます。



広島市の相続の遺言公正証書とは

遺言公正証書とは被相続人の意思を法的に有効な形で残す書類です。

これは、公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人が立ち会って成立できます。

遺言書というのは、自分で記すということもできますが、形式の不具合や偽造の心配があり得るため、遺言公正証書は信用性の点で選ばれます。

とくに遺産分割の方法が法定相続分と違った分配をしたい時には、遺言公正証書を作っておくといざこざを前もって防止することができます。



広島市の相続による遺留分とは

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を守る制度です。

遺言によって故人が自らの財産を好きなようにすることについては許可されますが、遺留分はそれらを一定程度制約していくために作られました。

法定相続人の配偶者や子どもなどがこの権利を持っています。

相続の全財産についての一定分が遺留分となり、遺留分を受けられない遺言が存在した時には、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことができます。

この仕組みの目的は、被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹には遺留分が認められません。

これによって、広島市でも遺留分関連の相続の対立もよくあります。



相続税の申告での税理士の必要性と広島市での費用相場は？

相続税申告は相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、その手続きはかなり面倒です。

不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門の知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用する等、税務上の規定に従った的確な評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例などの節税施策のアドバイスについても税理士の役目です。

税理士の存在は申告の誤りや漏れを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために欠かせないのは明らかと言えます。

広島市での税理士料金については、遺産の額などによって違ってきますが、一般的には下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果は良いです。