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駅家の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告については、駅家でも難解な手続きと知識が必要です。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産では、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて、相続税の負担を軽減することが可能です。

また、遺言公正証書や家族信託を活用することで、いざこざを前もって押さえておくと同時に、相続税の負担を軽くすることが可能になります。

駅家でも、遺産相続と相続税の申告は、たいていの人には難解な手続きであるので、税理士等の専門家にまかせる人が大半になります。



駅家での遺産相続の流れは

遺産相続には、遺産分割、名義変更、相続税の申告等というような多数の手続きを行います。

おもな流れは次のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が死亡した時に開始します。

駅家でも第一に行うべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べて収集し、法定相続人を特定します。

相続人がひとりでないときは全員にて協議して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の調査

遺産相続財産を洗い出して精査し、リストにします。

預貯金と現金、家や土地などの不動産や株券等の有価証券、保険金と借入金などが含まれます。

相続税申告に大きく関係してくるため漏れがないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、その意向をベースに遺産分割をします。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があって、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保持されるので偽造や紛失等のような恐れがありません。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は遺産相続に同意する単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

被相続人に多くの借金が残されている時は家庭裁判所にて相続放棄をすることによって借金の負担を回避することが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員で話し合い、遺産の分割方法を定めます。

協議の内容について「遺産分割協議書」に記し、全員が署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要です。

相続税の申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産の駅家での相続のポイント

家やマンションなどの不動産は、駅家でも特に扱いにくい相続財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産の相続の時には次のようなことに注意しましょう。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、駅家でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などといった複数の尺度があります。

相続税の計算においては、一般的に路線価を使います。

不動産の評価額が上がる時は相続税の負担も大きくなるので小規模宅地等の特例にて評価額を減額することが大事になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家や土地などの不動産を受け取った時は法務局において名義変更の手続きを行います。

提出書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却することが難しくなる他にも、トラブルが出てくる危険もあります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションなどの不動産を売るときは駅家でもネットでできる一括査定サイトならばかんたんです。

複数の不動産屋から見積もりを受けられるため、高い価格で売却することができます。

売却した時の税金や諸経費についてもさきに確認しておく事が大切になります。



駅家の相続の家族信託

家族信託は、駅家でも最近注目されている財産管理の手法になります。

これは信頼できる家族に財産管理を任せて、その利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託というのは、高齢化社会の認知症リスクのために役に立てられています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の危険もありますが、あらかじめ信託契約を結べことで避けられます。



駅家の相続の遺言公正証書

遺言公正証書は、被相続人の意志を法的に有効な形で残す書面になります。

これは公証役場において公証人が作り、証人二人が立ち会って成立させることができます。

遺言書は、自筆で記述するといったことも認められていますが形式不具合や偽造される恐れもあるので、遺言公正証書はそうした信頼性の点で優れています。

特に遺産分割が法定相続分とは異なる分配をしたいときには遺言公正証書を残しておくと衝突を事前に防ぐことが可能になります。



駅家の相続の遺留分は

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を保障するための仕組みになります。

遺言により被相続人が自身の財産を思う通りにしていくことについては許可されていますが、遺留分についてはそれらを一定程度制約するために作られました。

法定相続人の配偶者、子どもなどが権利を所有しています。

財産についての一定割合が遺留分となって、それを受け取ることができない遺言がある際は、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この仕組みの目的は被相続人の希望を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分には例外も存在していて、兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

このため、駅家でも遺留分に関する遺産相続のいざこざも発生しています。



相続税申告における税理士の役割と駅家での費用相場とは？

相続税申告は、相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きというのはかなり複雑になります。

不動産算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が求められる場面が多々あります。

土地の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務上の規定に則った正しい評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例というような相続税の節税方法の助言も税理士の仕事です。

税理士は申告漏れやミスを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないのは明らかと言えます。

駅家での税理士の報酬については遺産の総額などによって変わってきます、一般的には下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は高いです。