相続に強い税理士を探す



上野芝の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告は、上野芝でも多くの手続きや知識が要求されます。

家やマンションなどの不動産の相続については、不動産の評価額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用で相続税負担を軽減することが可能です。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使用することにより、いざこざを事前に防止しておくのみならず、相続税の負担を軽くすることが可能になります。

上野芝でも遺産相続による相続税の申告というのはほとんどの人には縁のなかった手続きなので、税理士などに任せる人が大部分です。



上野芝での遺産相続の流れとは？

遺産相続には、遺産分割や名義変更や相続税申告などのような多数の手続きが含まれます。

よくある手順は以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時に始まります。

上野芝でも、最初に行うべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調べ上げて集めて、法定相続人を特定させます。

相続人が1人でない時は全員で意見調整を行って遺産分割をします。

遺産の内容の調査

遺産相続対象の財産をすべて調査し、一覧化していきます。

この中には現金や預貯金と家やマンションなどの不動産や株等の有価証券や保険金や借入金などが対象となります。

相続税の申告に多大な関係するため、見落としがないように気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、情報をもとに遺産分割を進めます。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、もっとも安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管するため偽造や紛失等といった危険がないです。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選択可能です。

特に、被相続人に多額の借金がある時には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金負担を避けることが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員で相談して遺産の分割方法を定めます。

協議の決定を遺産分割協議書にまとめて、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が求められます。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産についての上野芝での相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は、上野芝でもとくに扱いにくい財産です。

家やマンションなどの不動産を相続するときには下の点に注意しましょう。

不動産の評価額を調査する

家やマンションなどの不動産の評価額は、上野芝でも固定資産税評価額、路線価や市場価格等のような複数の基準があります。

相続税の割り出しには、通常、路線価が使用されます。

不動産の評価額が高額になってくるとき、相続税の負担が増えるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額を減らしていくことが重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家や土地などの不動産を受領した場合、法務局で名義変更の手続きをします。

提出する書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売るのが難しくなるのみならず、トラブルが生ずるリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売る時、上野芝でもネットでできる一括査定のサイトを利用すればラクです。

複数ある業者から見積もりがもらえるので、高い価格で売却可能になります。

売却時の諸経費や税金についても前もって確認しておく事が重要になります。



上野芝の相続についての遺留分は？

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産を得られる権利を保護する仕組みです。

遺言によって故人が自分自身の財産を自由に分けることについては許可されていますが、遺留分はそれらを制限を与える目的で設定されました。

法定相続人である配偶者、子ども等がこの権利を持っています。

具体的には、相続の全財産についての一定分が遺留分とされて、遺留分を受け取ることができない遺言があった時には、遺留分を得るために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

遺留分の目的は被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分については例外もあり、例として兄弟姉妹は遺留分がありません。

これにより、上野芝でも遺留分の相続のいざこざも少なくないです。



上野芝の相続による家族信託とは？

家族信託とは、上野芝でも近年関心を集めている財産管理です。

家族信託は信頼し得る家族に財産の管理委託して、そこから得られる利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託は、高齢化社会においての認知症のリスクに備える目的で利用されています。

認知症になると銀行口座の凍結などの心配もあり得えますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば回避できます。



上野芝の相続の遺言公正証書

遺言公正証書は被相続人の望みを厳格に示していくための書面になります。

これは公証役場にて公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立になります。

遺言書というのは、自筆で記すといったことも認められていますが形式の欠陥や偽造される恐れもあり得るので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で優れています。

とりわけ遺産分割が法定相続分とは違った分配を考えている際には、遺言公正証書を作成しておくと揉め事を先に防止することができます。



相続税申告での税理士の必要性と上野芝での費用相場は？

相続税申告は相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、その手続きというのはものすごく面倒です。

とくに、不動産価値の算出や非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門知識が要求されます。

例えば、土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いる等、税務上の規定によった正確な評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの節税対策の助言についても税理士の職務です。

税理士は、申告の誤りや漏れを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために欠かせないと言えるでしょう。

上野芝での税理士の費用は、遺産額等により変わってきます、下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見通せるので、費用対効果はよいです。