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今池の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告については、今池でも煩雑な手続きや知識が求められます。

家や土地などの不動産についての相続においては、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用で相続税の負担を抑えることが可能です。

さらに、家族信託や遺言公正証書を活用することで、問題を前もって阻んでおくだけでなく、相続税の負担を軽減することが可能になります。

今池でも、遺産相続と相続税の申告というのは、大抵の方にとって難解な手続きなので、税理士等に依頼する人が大半です。



今池での遺産相続の段取りは

遺産相続については遺産分割や名義の変更、相続税申告等という多くの手続きを行います。

一般的な流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が死亡した段階でスタートします。

今池でも第一に行うべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までリサーチして収集して、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数の時は、全員により協議して遺産分割を行っていきます。

遺産内容の調査

相続財産を洗い出して探して、一覧にします。

この中には預貯金と現金、家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券と保険金、借入金などが対象となります。

相続税に大きな影響するため抜け落ちのないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、その意向をもとに遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があるのですが、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管されるので、偽造や紛失などというような恐れがないです。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は相続を承認する単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択可能になります。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている時には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員により協議して、遺産分割方法を決定します。

相談の内容について「遺産分割協議書」にまとめて、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が求められます。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産についての今池での遺産相続のポイントとは

家やマンションなどの不動産は今池でも特に対応が煩雑な財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続する場合、次のポイントに注意してください。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、今池でも路線価に固定資産税評価額、市場価格などという複数の尺度があります。

相続税の計算では、通常は路線価が使われます。

不動産の評価額が高額である時、相続税負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくする事が大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続により家や土地などの不動産を得た場合は法務局にて名義変更の手続きを行います。

必要な書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産の売却が厳しくなる他にも、トラブルが発生する危険も高くなります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売るときは今池でもネットでできる一括査定サイトを利用すると手間がかかりません。

複数の業者から査定がもらえるため高い金額で売却できます。

売った時の税金や諸経費についても先に調査することが大事です。



今池の相続の遺留分とは？

遺留分は相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保護するための仕組みです。

遺言で被相続人が自らの財産について思うようにすることは許されますが、遺留分についてはそれらを制約する目的で作られました。

法定相続人である配偶者や子ども等が権利があります。

具体的には、遺産相続の財産についての一定割合が遺留分になって、遺留分を受け取れない遺言が存在した場合には、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求をすることができます。

この仕組みの狙いは被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分には例外も存在し、たとえば兄弟姉妹については遺留分が認められていません。

それによって、今池でも遺留分についての遺産相続の揉め事も発生しています。



今池の相続についての遺言公正証書

遺言公正証書というのは被相続人の考えを法的に有効な形で表すための書面です。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立になります。

遺言書というのは自分で執筆するというようなことも認められていますが、形式欠陥や偽造の心配があり得るため、遺言公正証書はその信用性の点で勝ります。

特に遺産分割の方法が法定相続分と違った分け方をしたい時には、遺言公正証書を作成しておくと対立を事前に防ぐことが可能です。



今池の相続についての家族信託は

家族信託は今池でも近年注目を集めている財産の管理方法です。

家族信託は信任できる家族に財産管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症リスクのために使われています。

認知症になると資産凍結などの危険があり得えますが、先に信託契約をしておけば避けることができます。



相続税の申告においての税理士の必要性と今池での費用相場は

相続税申告は相続開始より10か月以内にする必要がありますが、その手続きというのはものすごく煩雑になります。

とくに、不動産算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用等、専門知識が欠かせません。

たとえば、土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使うなど、税務上の規定による精密な評価を行います。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例等の相続税の節税方法のアドバイスも税理士の仕事になります。

税理士は申告の漏れやミスを防止して、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であると考えられます。

今池での税理士の報酬は、遺産額などで違いますが、下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果はよいです。