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鶴岡市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

鶴岡市の相続手続きの全体の流れと期限
鶴岡市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
鶴岡市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何からすべきか？鶴岡市で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が訪れたとき、気持ちが準備ができないまま現実的な手続きに直面することになります。

相続の手続きは落ち着く間もなく始まることになるため、気持ちがついていかず戸惑う方も少なくありません。

死亡後すぐにやること（7日以内）

鶴岡市での相続の手続きに入る前に、はじめに対応すべきことが複数あります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出になります。

死亡届は亡くなったという事実を把握した日から1週間の間に役場へ提出する義務があります。

加えて、火葬に関する許可証や埋葬許可証の手配も必要です。

この段階では相続関連のことよりも葬儀・埋葬に必要な役所関連の手続きが先に必要となると理解しておくとよいでしょう。

最初の対応として重要な主な手続き

相続人として、鶴岡市にて早めに済ませておきたいのは以下のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険関連の書類などの重要書類の管理状況の把握
所有財産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書の確認作業（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

なかでも遺言書の有無は、続く相続手続きに強く影響します。

自宅にある金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に預けられていることもありえるため、漏れなく調査することが求められます。

相続人がやるべきことと注意すべきこと

鶴岡市においても相続手続きでは、法律上の義務が相続人に発生します。

そのため、自分自身が法定相続人にあたるのか、他に誰が相続対象者になるのかという点を、はやめに把握しておくことが求められます。

また、遺産相続には財産を受け取るというだけでなく、借金を背負うリスクがあることも知っておいてください。

負債や保証義務などを確認しないまま相続してしまうと、深刻な問題を招くリスクもあることから、資産と負債の全体をできるだけ早く確認しておくことが重要です。

鶴岡市にて相続税の申告手続きが必要なケースとは？

鶴岡市においても、すべての相続に相続税が発生するわけではありません。

課税対象となるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超えるかどうかが基準になります。

初めに、自分たちのケースが申告対象にあたるのかを調べましょう。

基礎控除の仕組み｜申告が必要かどうかの見極め

相続税の基礎控除額は以下に示す算出方法で求めます。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

たとえば、相続対象者が配偶者１名と子ども2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、予想以上に算定額が大きくなることもあるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告義務がある場合は、故人の死亡の事実を知った日から十か月以内までに申告・納付を完了する必要があります。

相続税の申告は故人の最後の住所を所管する税務署で手続きし、提出書類は下記のとおりです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
土地建物の登記情報・評価資料
通帳残高の証明書

必要書類の量は非常に多く、特別な知識も不可欠であることから、鶴岡市においても税理士に依頼する方がほとんどです。

相続税申告は、正しく控除を活用すれば相続税額をかなり抑えられることもあります。

間違って過剰に納付してしまう、一方で過少申告になるといったトラブルを防ぐためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続に精通した税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

鶴岡市の相続手続きの全体のフローと期限

相続手続きはすぐに終わるものではないです。

鶴岡市においても数か月〜1年超かかるケースも多いので、はじめに相続手続きの流れと期限を理解しておくことが、のちの混乱を防ぐカギです。

代表的な相続の手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、一般的な相続関連の手順になります。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡届の提出、火葬許可を取る
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言内容の確認、資産と負債の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義変更手続き

このとおり、それぞれの手続きに異なる締切が設定されているゆえに、前もって日程管理ツールでスケジュール管理することが理想です。

代表的な手続きの期限の目安一覧（死亡の届出、相続の放棄、準確定申告や相続税など）

相続に関する手続きでの重要な期限は以下のとおりです。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかる恐れがあります。

期限を守れなかったらどんな問題が起きる？延滞・無申告のリスク

相続放棄や相続税申告の期限を過ぎてしまった場合、鶴岡市においてもとくに相続放棄の手続き期限を過ぎると、債務も含めた遺産全体を取得したと判断されるため、要注意です。

相続税申告についても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税の対象になる場合があります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、余裕を持った対応と判断が必要です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続の手続きを行うときに必要不可欠なのが、相続人の確定といえます。

「自分は相続人だろう」と思い込んでいても、実際の相続権が異なっていることがあります。

また、鶴岡市でも、戸籍を集めるのには手間がかかるケースも多く、早めの着手が肝心です。

相続の対象は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、法令で定められています。

原則としては次の順序で決まります。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子がいるときは、両方が相続する権利を持ちます。

一方、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と亡くなった方の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正しい戸籍を用いて正確に相続人を決めることが不可欠です。

相続に必要な戸籍の種類と取得方法

相続人を確定するために取得すべき戸籍は、次のとおりです。

被相続人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も対象）
相続人全員の最新の戸籍謄本

亡くなった方が転籍・結婚していた場合、複数の市区町村に請求が必要となる場合もあり、予想を超えて手間と時間がかかります。

戸籍を請求するには、役所の窓口・郵送・一部の市区町村ではオンラインでも申請できますが、郵送で申請した場合は1〜2週間前後かかる場合もあります。

先んじて行動しましょう。

戸籍の取り寄せでよくある注意点と対策

鶴岡市においても、よく見られるのが以下のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、記録が追跡できない
戦前の戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
被相続人が養子になっていた

こうしたケースでは、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

一定の費用は必要ですが、短期間で正しくそろえることができ、手続き全体が滞りなく進行します。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、相続する資産と負債をすみずみまで確認することがとても重要になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、すべてをもれなく調査しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主なプラス財産は次のようなものです。

銀行預金（ゆうちょや銀行の口座）
不動産（土地・建物など）
株式・投資信託などの金融資産
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預金口座や不動産は、相続後の名義変更に密接に関わるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で入手すれば所有者名や評価額をチェックできます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続により自動で相続されます。

以下のようなものが当てはまります。

消費者ローンやローン残債
クレジットカードの利用料金の残額
税金や公共料金の未納金
気づかないまま保証契約をしていた債務

借金などの存在に気づかずそのまま相続すると、深刻な義務を背負ってしまうことがあるため、気をつけましょう。

財産目録の作り方と注意点

財産が確認できたら、相続財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、分割協議の参考資料にもなります。

財産目録には下記の内容を記載します。

資産の種類（金融資産・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券番号などの情報
資産の評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で作っても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも遺言などが残されている場合は記載内容と比較してまとめると良いでしょう。

鶴岡市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産をもらうかどうかを選べます。

とくに借金があるかもしれないときは、相続を放棄することや限定承認という選択肢も大切です。

相続放棄・限定承認とは？違いや選ぶポイント

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（差額は背負わない）

マイナスの財産がプラスの資産より大きい可能性がある場合は、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の同意が必要となり、鶴岡市でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の申し立てが必要です。

必要な書類の例

相続放棄申述書
故人の住民票除票や死亡が記された戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類の準備に準備期間を要するため、3ヶ月以内の期限内を見据えて早めに動くことが大切となります。

相続放棄できる期間と、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続開始を判明した時点から3か月」です。

ただし下記のような行為を行うと相続したと判断され、放棄が不可能になる可能性があります。

亡くなった人の預金を引き出してしまった
財産の一部を使用した
相続税の申告を済ませてしまった

鶴岡市でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに相続資産に手を出さないことが基本です。

名義変更・各種相続手続き

相続の分配が終わった段階では、それぞれの財産の名義を承継する人へ変更する手続きが必要となります。

以下では具体的な手続き内容についてご紹介します。

預貯金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行口座は、死亡が確認された後すぐに使用できなくなります。

凍結を解くには、下記の書類を提出する必要があります。

金融機関指定の相続に関する届出書
被相続人の戸籍関係書類
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

各銀行で提出書類や手順が変わるので、確認してから動くと安心です。

不動産の名義変更（相続登記）

鶴岡市で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が必要です。

令和6年度より相続による登記が必須となり、三年以内に手続きをしないと過料処分の対象になります。

登記のために必要な書類は次のようになります。

相続登記申請書
故人の出生〜死亡までの戸籍
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・株式・保険・公共料金などの手続き

それ以外にも登録変更が必要なものは多く存在します。

自動車：運輸支局での所有者変更（相続手続き）
株式：証券会社への相続届提出
保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
電気・ガス・水道：契約名義の切り替えまたは停止手続き

些細な手続きでもそのままにしておくと後々問題になることになる場合もあります。

書き出して一件ずつ対応していきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

ここ数年で、鶴岡市でも一部の申請がネット上で完了可能になっています。

たとえば、マイナポータルから相続に関する内容を閲覧できたり、戸籍謄本の取得をオンライン申請できる自治体も増えてきました。

一方で現在も紙の書類提出が必要なケースも多く、すべてをネットだけで完了するわけではないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続関連の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自力でできるの？」と感じる方は鶴岡市でもよく見られます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、各種書類作成

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります