今池の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説


まず何からすべきか？今池で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れが訪れた場合、心が追いつかないまま現実的な手続きに直面します。

相続の手続きは悲しみが癒える暇もなく動き出すので、気持ちが整理できず混乱する方も少なくありません。

死亡後すぐにすべきこと（1週間以内）

今池での相続手続きに着手する前に、最初にすべきことがいくつかあります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出になります。

死亡届は死亡の事実を知った日から1週間の間に市区町村役場へ届け出なければいけません。

あわせて、火葬の許可証や埋葬許可証の申請も必要になります。

このタイミングでは遺産相続よりも葬儀・埋葬に必要な役所関連の手続きが優先されると理解しておくとよいでしょう。

初めにやるべき重要な主要な手続き

相続人として、今池にて早期に対応しておきたいのは下記のような確認や準備です。

  • 預金通帳や保険契約書などの大切な書類の有無のチェック
  • 資産の有無と財産全体の把握（不動産、預金、株式、借金など）
  • 遺言書の有無の確認（公正証書形式の遺言や自筆形式の遺言）

とくに遺言書の有無は、今後の手続きに強く影響します。

家庭内の金庫や金融機関の貸金庫、公証人役場に保管されている可能性もあるため、漏れなく探すことが大切です。

相続人がすべきことと気を配るべきこと

今池においても相続に関する手続きでは、法的な責任が相続人に発生します。

そのため、自分自身が法定相続人にあたるのか、そのほかに誰が相続人になるのかについて、はやめに調べておくことが求められます。

また、相続においては財産を受け取るというだけでなく、負債を承継するリスクがあることも認識しておきましょう。

負債や連帯保証などを確認しないまま相続してしまうと、予期せぬ問題となる可能性もあることから、相続の全体をあらかじめ理解しておくことが欠かせません。

今池にて相続税の申告手続きが必要となるのは？

今池でも、すべての相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超えるかどうかによって判断されます。

まず第一に、自分たちの場合が相続税の申告が必要なケースに該当するのかを確認しましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜課税の有無を判断するための確認

相続税の基礎控除額は以下の算出方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

たとえば、相続対象者が配偶者１名と子が2人いる場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この金額を超える資産額がある場合に限り、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、思った以上に評価額が高くなることもあることから気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の具体的手順

相続税の課税対象に該当する場合は、被相続人の死去を認識した日から十か月以内に申告と納税を行う必要があります。

相続税の申告は故人の最後の住所を所管する税務署で手続きし、提出書類は次の通りです。

  • 相続税申告書（第1表から第9表）
  • 財産の評価に関する明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍・住民票・除籍謄本など
  • 不動産の登録証明と評価書
  • 通帳残高の証明書

必要書類の量はかなり多く、税務に関する知識も必要であることから、今池においても税理士に依頼する方がほとんどです。

相続税の申告では、適切に控除を活用すれば納める金額をかなり抑えられるケースもあります。

意図せず納税しすぎる、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを避けるためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続に精通した税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。


今池の相続手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きは短期間で終わるものではないです。

今池においても数か月〜1年超かかるケースも多いので、はじめに相続手続きの流れと期限を掴んでおくことこそが、あとで慌てないカギです。

大まかな遺産手続きの時系列スケジュール

以下は、スタンダードな遺産手続きの流れです。

時期主な手続き内容
亡くなってから7日以内死亡届提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内相続人を確定、遺言書のチェック、財産や借金の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし遺産分割協議、不動産・預金などの所有者変更の手続き

このとおり、各手続きに異なる締切が定められているので、あらかじめカレンダーなどで手続き管理を行うことが理想です。

各手続きの期限の一覧（死亡届や相続放棄や準確定申告、相続税等）

相続に関する手続きでの代表的な期限は次の通りです。

  • 死亡届の提出：7日以内
  • 相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
  • 準確定申告：4か月以内
  • 10か月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄ができなかったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

締切を過ぎたらどんな影響がある？延滞税や無申告のリスク

相続の放棄や相続税を申告する期限を過ぎた場合、今池においても特に相続放棄の期限を超過すると、負債を含む一切の財産を承継したとみなされるので、注意が必要です。

相続税の申告もまた、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が課税される場合があります。

こうしたペナルティを防ぐためにも、速やかな情報収集と行動が必要です。


相続人の確定と戸籍収集の方法

相続に関する手続きを進めるうえで避けて通れないのが、誰が相続人かの確定といえます。

「相続人に違いない」と思っていても、法律上の立場が異なる場合があります。

さらに、今池においても、戸籍の収集には長引く場合も多く、早めに取り掛かるべきです。

誰が相続人になる？相続人の確定手順

法定相続人は、民法上で定められています。

基本的に次の順序で決まります。

  1. 配偶者（常に相続人）
  2. 子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）

一例を挙げると、配偶者と子がいるときは、双方が相続人に該当します。

また、子どもがいないケースでは、配偶者と亡くなった人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、公的な戸籍情報で相続の対象者を明確にすることが必要です。

必要な戸籍の種類および入手のしかた

相続人の確定に取得すべき戸籍は、以下のとおりです。

  • 被相続人の出生から死亡までの全期間の戸籍（改製原戸籍も対象）
  • 相続する人全員の現時点の戸籍謄本

故人が転籍・結婚していた場合、複数の自治体に請求が必要なこともあり、予想を超えて時間や手間がかかります。

戸籍を取り寄せるには、窓口での手続き・郵送・地域によってはオンライン申請も可能ですが、郵送で申請した場合は1〜2週間ほどかかることもありますので注意が必要です。

早いうちに動き出しましょう。

戸籍請求においてトラブルになりやすい注意点と対策

今池でも、とくに多いのが以下のようなトラブルです。

  • 筆頭者の名前が変わっていて、取得できなくなる
  • 戦前の戸籍が読解しにくい
  • 改製原戸籍が別の市町村にある
  • 故人が養子縁組していた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

一定の費用は必要ですが、手早く正確に揃えることができ、相続手続き全体がスムーズに運びます。


遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続について判断するには、相続する資産と負債を正確に把握することが必要不可欠です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、両方とも正確に確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラスの資産は以下のとおりです。

  • 銀行預金（金融機関の口座）
  • 所有不動産（家・土地など）
  • 株式・投資信託などの金融商品
  • 自動車・貴金属・骨董品
  • 死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも銀行口座や不動産は、今後の名義変更に直結してくるため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で入手すれば名義や評価額を知ることができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動的に引き継がれます。

以下のようなものが対象になります。

  • 消費者ローンやローン残債
  • クレカの利用料金の残額
  • 税金や公共料金の滞納分
  • 気づかないまま連帯保証していた借金

保証債務などの存在に気づかないままうっかり承継すると、重い債務を抱えることになるため、気をつけましょう。

財産目録の作成方法と留意点

資産が明らかになったら、相続財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にもなります。

財産目録には次の情報を記入します。

  • 財産の種類（預貯金・不動産など）
  • 所在地や口座番号、証券番号などの情報
  • 評価額（相続時点の目安で可）

自分で書いても法律的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は文面を確認しながらまとめると良いでしょう。


今池での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を相続するかどうかを決められます。

とくに負債があると考えられる場合には、相続放棄や限定承認という方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや判断基準

  • 相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（差額は背負わない）

マイナスの財産がプラスの資産より大きいおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の合意が必要で、今池でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述手続きが必要です。

必要となる主な書類

  • 相続放棄申述書
  • 被相続人の住民票の除票や死亡が記された戸籍
  • 相続人の戸籍謄本
  • 収入印紙や切手

必要書類の準備に時間が必要となるため、3ヶ月以内の期限内を見据えてすぐに行動を開始するのが重要です。

放棄できる期限と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを判明した時点から3か月」となります。

ただし次のような対応をすると単純に相続したとされ、相続放棄が無効になるおそれがあります。

  • 亡くなった人の口座のお金を引き出して消費した
  • 遺産の一部を売却した
  • 相続税の申告を完了させてしまった

今池でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに財産に関与しないことが大原則です。


専門家に依頼すべきかの判断

相続の手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「これって誰に相談すべき？」「自分でやっても大丈夫？」と心配する人は今池でも少なくありません。

この章では、代表的な相談先と、それぞれの役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家主な役割
税理士相続税の手続き・節税対策、準確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、手続き書類の作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います

自分で進められる手続き／外部に依頼すべき手続き

以下の基準に基づいて判断するのが望ましいです。

  • 必要な戸籍の取り寄せ：時間はかかるが自分で行える
  • 相続人の確定：自力でもできるが慎重さが必要
  • 不動産名義の書き換え：自分で行うこともできるが専門性が高い
  • 相続税の申告：税理士に頼るのが確実

とりわけ提出期限があるような手続きや、損をする可能性があるケースでは税理士などへの相談を早めに検討することが重要です。

トラブル予防としての専門家の活用

「家族だけで自力で進めた方がよい」と考えがちでも、財産の分け方で対立が起きる例は今池でも非常に多いのが実情です。

相続に詳しい専門家を仲介役として関与させることで、感情のもつれを避けることができます。

誰に依頼すればいいか決めかねている方は、以下のページも参考にしてみてください。


名義変更と各種相続手続き

相続内容が決まったあとは、相続財産の名義人を承継する人へ変更するための手続きを行う必要があります。

ここでは実際の手続き内容についてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、亡くなった直後に使用できなくなります。

口座を使えるようにするには、以下の書類を提出します。

  • 銀行指定の相続届
  • 亡くなった方の戸籍と除籍の証明書
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や遺言書
  • 印鑑証明書

銀行ごとに必要書類や対応が違うので、確認してから進めましょう。

不動産の名義の変更（相続登記）

今池で、土地や建物を相続した場合、管轄の法務局で相続登記の申請が求められます。

2024年からは不動産の相続登記が義務化され、三年以内に申請しないと行政罰の対象となってしまいます。

必要な書類は次のようになります。

  • 登記申請書
  • 被相続人の出生から死亡までの戸籍書類
  • 相続関係者の戸籍
  • 遺産分割協議書（もしくは遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・証券・生命保険・公共料金などの手続き

そのほかにも登録変更が必要なものはいろいろあります。

  • 自動車：陸運局での名義の切り替え（相続届）
  • 株式：証券口座のある会社への相続手続きの届け出
  • 保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
  • 公共料金：契約名義の切り替えもしくは解約

些細な手続きでも未処理のままだと後々問題になることになる場合もあります。

整理して一件ずつ処理していきましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

最近では、今池でも一部の申請がインターネット経由で可能となっています。

たとえば、マイナポータル経由で相続に関する内容を閲覧できたり、戸籍謄本の取得を電子申請できる市区町村も増えています。

一方で今もなお紙ベースでの申請が必要な場面も多く、すべてをネットだけで完了するわけではないのが現状です。


まとめ｜相続手続きを正しく行うために

相続関連の手続きは、単に届け出を出すだけのものではありません。

相続人となる家族がこれからの生活を安心してスタートするための、心の切り替えの瞬間ともいえます。

事前に流れを理解しておくことの重要性

「最初に何をするべきかわからない」と悩んで手続きが進まなくなりがちですが、まずは全体の流れとタイムラインを理解することが第一歩です。

気持ちが落ち着かなくても、ひとつひとつ申請や届け出を進めていくことで、心も少しずつ整っていきます。

「分からない」「選べない」タイミングで相談を

自力での対応に行き詰まりを感じたり、親族間で意見が分かれたときは、できるだけ早く専門家の意見を聞くことで予期せぬ揉め事を防止できます。

手続きを間違ってしまうと、後戻りできない結果につながることもあるため、慎重な判断が求められます。

残された人に苦労をさせないための対策も忘れてはならない

相続手続きを終えた後は、ご自身の相続について意識するきっかけにもなるかもしれません。

  • 終活ノートの作成
  • 生前贈与や遺言の作成準備
  • 財産の整理と記録

元気なうちに準備しておくことで、残された人が手続きをスムーズに進められるようにできます。


よくある質問（FAQ）

Q.今池での相続手続きはまず何をすればいい？

第一に死亡届の手続きが求められます。

続いて、遺言書が残されているかを確認し、誰が相続人かを確定するために戸籍謄本を集めましょう。

各種手続きは順番に進めることで混乱を防げます。

Q.相続放棄の期限は過ぎたけど、今からでも間に合う？

原則として3ヶ月の期限を超えると相続放棄は認められません。

例外的に自分に相続があると知った時期が後になっていれば手続きが許可されることもあるため、家庭裁判所に相談してください。

Q.法定相続人に連絡がつかない場合は？

相続人全員が分割協議に出席しないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所に不在者の財産を管理する人の選任手続きを行うことで解決できる場合もあります。

Q.銀行預金の引き出しはいつになったら可能？

被相続人の死亡後、預金は凍結されます。

必要な相続手続きが整っていないとお金を引き出すことはできません。

一部銀行では遺産整理口座などを使って必要資金だけ出せることもあります。

Q.戸籍謄本はどこまで過去にさかのぼって集める必要がある？

被相続人の出生から死亡までの戸籍一式が必要です。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の書類が必要になるため、余裕を持って取得しましょう。