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丸の内の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

丸の内の相続手続きの全体の流れと期限
丸の内で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
丸の内での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何をすればいい？丸の内で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が生じたとき、感情が準備ができないまま実務的な手続きに向き合うことになります。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に始まってしまうことから、気持ちが整理できず戸惑う方も多いでしょう。

亡くなった直後にすべきこと（1週間のうちに）

丸の内での相続手続きに着手する前に、はじめに済ませるべきことがいくつかあります。

最初の手続きの代表となるのが死亡届の提出です。

死亡届は亡くなったという事実を知った日から7日以内に役所へ届け出なければいけません。

あわせて、火葬の許可証や埋葬に関する許可証の申請も行う必要があります。

この時点では遺産相続よりも葬儀と埋葬に関わる役所関連の手続きが先行すると理解しておくとよいでしょう。

初動の段階で重要な基本の手続き

相続人の役割として、丸の内で早めにやっておきたいのは以下のような確認や準備です。

預金通帳や保険関連の書類などの大切な書類の有無のチェック
財産の有無と全体像の把握（不動産、預金、株式、借金など）
遺言書類の有無の確認（公正証書形式の遺言や自筆による遺言）

特に遺言書の有無は、今後の手続きに大きく影響してきます。

家の金庫や貸金庫、公証人役場に保管されている可能性もあるので、漏れなく調べることが大切です。

相続人がすべきことと気をつけるべき点

丸の内においても相続の場面では、法的な責任が相続人に課されます。

それゆえに、自分が相続人なのかどうか、他に誰が相続対象者になるのかを、早い段階で把握しておく必要があります。

相続には遺産を受け取るというだけでなく、借金を背負うケースもあるという点も理解しておきましょう。

債務や連帯保証などを確認しないまま相続してしまうと、予期せぬ問題となる恐れも存在するため、資産と負債の全体をあらかじめ知っておくことが求められます。

丸の内での相続税の申告手続きが必要になるのはどんなとき？

丸の内においても、すべての相続に相続税が発生するとは限りません。

相続税がかかるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超過しているかどうかで判断されます。

まずは、ご自身の相続が申告対象にあたるのかを調べましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための見極め

相続税の基礎控除額は以下に示す計算式で算出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

例を挙げると、相続人が妻（夫）と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この金額を超える遺産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、予想以上に評価額が高くなることもあることから注意が必要です。

相続税申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告が必要な場合は、故人の死亡の事実を知った日から10か月以内に申告と納税を完了する必要があります。

税務申告は被相続人の最後の住所を所管する税務署で行い、提出書類は次の通りです。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
土地建物の登記情報・評価資料
金融資産の残高証明

準備すべき書類の量は膨大で、特別な知識も不可欠になるため、丸の内においても税理士に任せる人が多いです。

相続税の申告では、適切に控除を適用すれば課税額をかなり抑えられる場合もあります。

間違って税金を多く納めてしまう、逆に申告額が少なすぎるというようなトラブルを避けるためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続に強い税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

丸の内の相続の手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きは一瞬で終わるものではありません。

丸の内でも数か月〜1年超かかるケースも多いことから、はじめに手続き全体の流れと期限を認識しておくことが、トラブルを避けるために重要です。

一般的な遺産手続きの時系列スケジュール

下記は、一般的な遺産手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡届の提出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言書のチェック、相続財産の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産や預貯金などの名義変更手続き

このとおり、手続きごとに個別の締切が定められていることから、あらかじめ手帳やアプリでスケジュール管理することが必要です。

代表的な手続きの期限の目安一覧（死亡届、相続放棄や準確定申告や相続税関係）

相続手続きにおける重要な期限は次の通りです。

死亡届の提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内

10か月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄が認められなかったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

締切を過ぎたらどうなるのでしょうか？延滞・無申告のリスク

相続放棄や相続税を申告する期限をを守れなかった場合、丸の内でも特に相続放棄の手続き期限を過ぎると、負債を含む一切の財産を引き継いだとみなされるため、注意してください。

相続税の申告もまた、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が課税される場合があります。

こうしたペナルティを避けるためにも、余裕を持った対応と判断が不可欠です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続に関する手続きを行うときに重要なのが、誰が相続人かの確定といえます。

「自分は相続人だろう」と思っていても実は、実際の相続権が異なる場合があります。

さらに、丸の内でも、戸籍を集めるのには手間がかかるケースも多く、早期に動くことが大切です。

誰が相続人になる？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法によって定められています。

通常は次の順序で決まります。

配偶者（必ず相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、どちらも相続人となります。

場合によっては、子どもがいない夫婦であれば、配偶者と亡くなった方の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正しい戸籍を用いて相続人の確定を行うことが重要です。

相続に必要な戸籍の種類および取得方法

相続人を確定するために求められる戸籍は、以下のようになります。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの一連の戸籍（改製原戸籍も対象）
相続人全員の現時点の戸籍謄本

亡くなった方が転籍や婚姻をしている場合、複数の自治体に請求が必要となるケースもあり、思った以上に時間や手間がかかります。

戸籍を請求するには、窓口申請・郵送・地域によってはオンラインでも申請できますが、郵送では1〜2週間程度要するケースもあります。

先んじて動き出しましょう。

戸籍収集でよくある注意点と対策

丸の内においても、よく見られるのが次のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、遡れなくなる
戦前の戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
故人が養子として登録されていた

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

コストは発生しますが、手早く正確に揃えることができ、相続手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、すべての相続財産をすみずみまで確認することが不可欠です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、すべてをもれなく確認が必要です。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラス財産は以下のようなものです。

銀行預金（金融機関の口座）
所有不動産（家・土地など）
株式・投資信託などの有価証券
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預金口座や不動産は、後の名義変更に直結してくるため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で入手すれば名義や評価額を確認することができます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続を通じて自動で相続されます。

以下のようなものが該当します。

消費者金融や借入金など
カードの未決済金
税金や公共料金の未払い分
知らないうちに保証契約をしていた債務

負債の存在に気づかずうっかり承継すると、重い債務を負うリスクがあるので、十分注意が必要です。

財産目録の作り方と注意点

資産が明らかになったら、財産目録を作っておきましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも活用できます。

目録には次のような内容を記録します。

資産の種類（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
資産の評価額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにもすでに遺言書がある場合は内容と照らし合わせて作成するとよいでしょう。

丸の内での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を継承するかどうかを選べます。

とくに負債があると考えられる場合には、相続を放棄することや限定承認を選ぶ方法も重要です。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（差額は背負わない）

負債がプラスの遺産より多い可能性があるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の合意が求められ、丸の内でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述手続きが必要となります。

必要な書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡記録付きの戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類の準備に準備期間を要するため、3ヶ月以内の申請期限を念頭に置いて動くことが非常に大切です。

放棄が可能な期限や、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続が始まったと知ったその日から3か月」と定められています。

一方で次のような行動をとると単純に相続したとされ、放棄が不可能になる可能性があります。

亡くなった人の銀行口座から引き出してしまった
財産の一部を売却した
相続税の申告を行ってしまった

丸の内でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに相続財産に触れないことが重要です。

名義変更や各種相続手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、各種財産の名義を承継する人へ変更する手続きを行う必要があります。

以下では実際の相続の手続き方法について解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、死去後すぐに利用停止になります。

凍結を解くには、下記の書類を提出します。

銀行所定の相続届
被相続人の戸籍謄本・除籍謄本
相続人全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

各銀行で提出が必要なものや手続きが異なるため、確認してから動くと安心です。

不動産の名義の変更（相続登記）

丸の内で、相続によって不動産を取得した場合、法務局で相続登記の申請が求められます。

2024年からは不動産の相続登記が義務づけられ、相続を知ってから3年以内に手続きをしないと過料処分の対象となります。

提出が必要な書類は次の通りです。

登記申請書
亡くなった方の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（または故人の遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・保険・公共サービスの手続き

そのほかにも名義の切り替えが必要なものはいろいろあります。

自動車：陸運局での名義の切り替え（相続手続き）
証券：証券会社への相続届提出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
公共料金：契約者名義の変更もしくは解約

些細な手続きでも手をつけないと後々問題になることになることも。

チェックリストにして1つずつ確実にこなしていきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

最近では、丸の内でも一部の手続きがオンラインで可能となっています。

たとえば、マイナポータルを使って相続関連の情報をチェックできたり、戸籍書類の取得を電子申請できる自治体も増加しています。

一方で今もなお紙の書類提出が必要な場面も多く、完全にオンラインで完結できるわけではないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

遺産相続の手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「これって誰に相談すべき？」「自分でやっても大丈夫？」と不安になる方は丸の内でも少なくありません。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、手続き書類の作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います