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高岡市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告は、高岡市でも難解な手続きと知識が必須になります。

家やマンションや土地などの不動産についての相続財産においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用によって、相続税の負担を抑えることができます。

また、家族信託や遺言公正証書を利用することで、問題を先に防いでおくとともに、相続税の負担を少なくすることが可能です。

高岡市でも遺産相続と相続税の申告は、大部分の人にとって難解な手続きであるので、税理士などに任せる人がほとんどの



高岡市での遺産相続の段取りは？

遺産相続には遺産分割、名義の変更や相続税申告などというようなたくさんの手続きを行います。

おもな流れは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなったときに始まってきます。

高岡市でも、最初にすべきことは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで精査して収集して、法定相続人を特定させます。

相続人がひとりでない場合は全員にて意見調整を行って遺産分割を行います。

遺産内容の把握

相続の財産がどのようなものかを調べ上げて、一覧化します。

これらには現金、預貯金や家やマンションや土地などの不動産や株券等の有価証券や保険金と借入金等が対象になります。

相続税申告に大きく影響してくるため抜けのないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書がある場合は、意向をもとに遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがありますが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保護されるため偽造や紛失等というような恐れがないです。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選択可能になります。

被相続人に多額の借金が残されているときには家庭裁判所にて相続放棄をすることによって借金の負担を回避することが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員で相談して、遺産分割の方法を取り決めます。

話し合いの結果を遺産分割協議書にまとめて、全員で署名と押印をします。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産を含む高岡市での相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は、高岡市でも特に対応が難しい財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続した時には下のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額は、高岡市でも路線価、固定資産税評価額や市場価格などという複数の尺度があります。

相続税の算出は、普通は路線価が使用されます。

不動産の評価額が高額になるとき、相続税負担が増えるため、小規模宅地等の特例にて評価額について減らしていくことが重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を受領した時は法務局において名義変更手続きを行います。

必要な書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却することが困難になるのみならず、トラブルが生ずる恐れもあります。

不動産を売る場合

相続する家や土地などの不動産を売却する時は高岡市でもネットの一括査定のサイトを使えば手間がかかりません。

複数ある不動産屋から査定がもらえるため適正な金額で売却可能です。

売却した時の諸経費や税金についても先立ってチェックする事が重要になります。



高岡市の相続の遺言公正証書とは

遺言公正証書は被相続人の希望を法的に有効な形で残す書類です。

これは公証役場において公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立になります。

遺言書というのは、自筆で記すというようなこともできますが、形式欠陥や偽造の心配もあり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の面で勝っています。

特に遺産分割の方法が法定相続分と違った分割を求める時には遺言公正証書にしておくとアクシデントを事前に防ぐことができます。



高岡市の相続による遺留分

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を守るための仕組みです。

遺言によって被相続人が自らの財産について思う通りに分け与えることは許されていますが、遺留分はそれらを抑えていく形で設定されています。

法定相続人の配偶者、子どもなどが権利を所有しています。

具体的には、全財産についての一定割合が遺留分になり、それを受け取れない遺言があった場合は、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

この仕組みの役目は、被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分には例外も存在し、例として兄弟姉妹は遺留分がありません。

このため、高岡市でも遺留分についての相続の衝突も発生します。



高岡市の相続についての家族信託とは

家族信託は、高岡市でも近ごろ話題になっている財産管理になります。

家族信託は、信用し得る家族に財産管理委託して、それによる利益を受益者に分ける制度になります。

家族信託は、主に高齢化社会の認知症のリスクに備える目的で利用されています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結などの心配がありますが、未然に信託契約をしておくことで避けられます。



相続税申告における税理士の役割と高岡市での費用相場とは

相続税申告は相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の申告手続きというのは非常に面倒になります。

特に、不動産評価や非上場株式の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が求められます。

たとえば、土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を適用するなど、税務の規定による精密な評価をします。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例等の相続税の節税施策の助言についても税理士の役割になります。

税理士は申告の漏れや誤りを防止して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために不可欠であると言えます。

高岡市での税理士の報酬については遺産の総額などで異なりますが、下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見込めるため、費用対効果は高いといえます。