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知多市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告は、知多市でも複雑な手続きと知識が必要とされます。

家やマンションなどの不動産についての相続については、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通して、相続税の負担を軽くすることが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を使って、揉め事を予め防止しておくとともに、相続人の負担を抑えることが可能になります。

知多市でも、遺産相続による相続税の申告というのは、大半の人にとっては難しい手続きであり、税理士等に頼む方が大半です。



知多市での遺産相続の段取りは？

遺産相続には、遺産分割と名義の変更や相続税の申告等といった多数の手続きをしていきます。

一般的な段取りは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が死亡したときに始まってきます。

知多市でも最初にすべきことは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までたどって集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数のときは、全員にて意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の調査

遺産相続財産をすべて探して、一覧化していきます。

これには預貯金、現金や家やマンションなどの不動産、株等の有価証券と保険金、借入金等が対象になります。

相続税に大きな影響してくるため、見落としがないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書がある際は、情報を基本に遺産分割を進めます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、最も安全なのが公正証書遺言です。

公証役場において保管されるので、偽造や紛失などといった恐れがないです。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は、遺産相続を受ける単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

特に、被相続人に多額の借金が残っている際は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金負担を回避可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員により協議して、遺産の分割方法を決定します。

話し合いの決定を遺産分割協議書に記し、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が要求されます。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産についての知多市での相続のポイント

家や土地などの不動産は知多市でも対応が難しい相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続するときは次のポイントに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額は、知多市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格などというような複数の目安があります。

相続税の計算は、通常は路線価を使います。

不動産の評価額が高額であるときは相続税負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例を使用して評価額を少なくしていくことが重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家やマンションなどの不動産を受け取った時は法務局にて名義変更の手続きをします。

提出する書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産の売却が難しくなるのみならず、問題が発生するリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売る場合、知多市でもネットでできる一括査定サービスならばかんたんです。

複数の不動産業者から査定がもらえるため、適正な金額で売ることが可能になります。

売却時の税金や諸経費のことも事前に調べておく事がポイントになります。



知多市の相続の遺言公正証書

遺言公正証書とは被相続人の意志を厳重に表すための書面です。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、証人2名によって立ち合いをして成立させることができます。

遺言書というのは自分で記述するというようなことも認められていますが形式の欠陥や偽造の心配もあり得るため、遺言公正証書はそうした信頼性の点で勝ります。

とりわけ遺産分割の方法が法定相続分とは異なる分割を求める際には、遺言公正証書にしておくことで問題を事前に防ぐことが可能になります。



知多市の相続による遺留分は？

遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を保障するための仕組みになります。

遺言により故人が自らの財産について思い通りに分けることについては許可されていますが、遺留分についてはそれらをある程度抑える形で作られました。

法定相続人である配偶者や子どもなどがこの権利を所有しています。

具体的には遺産相続のすべての財産の一定分が遺留分となって、遺留分をもらうことができない遺言がある場合には、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」をできます。

この仕組みの役目は、被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分については例外もあり、兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

それによって、知多市でも遺留分関連の遺産相続の対立も少なくありません。



知多市の相続における家族信託とは？

家族信託とは知多市でも最近関心を集めている財産の管理方法になります。

これは信頼し得る家族に財産管理を任せて、そこから得られる利益を受益者で分ける仕組みになります。

家族信託というのは、高齢化社会においての認知症リスクのために利用されています。

認知症の状態になると資産凍結等のリスクもあり得えますが、前もって信託契約をしておけば避けられます。



相続税申告における税理士の役目と知多市での費用相場とは？

相続税の申告は相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きというのは非常に煩雑になります。

特に、不動産価値の算出や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門の知識が欠かせません。

例として、土地評価では「路線価方式」や「倍率方式」を用いるなど、税務規定による的確な評価を行います。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例といった節税策についての助言も税理士の役目です。

税理士は、申告の誤りや漏れを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であるのは明らかと言えます。

知多市での税理士報酬については遺産の総額等で違ってきますが、一般的には次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果は高いといえます。