相続に強い税理士を探す



神楽坂の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、神楽坂でも難解な手続きや知識が求められます。

家や土地などの不動産を含む相続については、不動産の評価額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用を通して、相続税の負担を抑えることが可能になります。

家族信託や遺言公正証書を使うことにより、争いを予め押さえておくのみならず、相続人の負担を減らせます。

神楽坂でも、遺産相続での相続税の申告は、大方の人には難しい手続きであるため、税理士などの専門家に頼む方が大部分になります。



神楽坂での遺産相続の流れ

遺産相続には遺産分割、名義の変更、相続税の申告等という多数の手続きが含まれます。

主な流れは以下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなった段階で始まります。

神楽坂でもまず行うべきことは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べて収集し、法定相続人を特定させます。

相続人が1人でない時は、全員にて相談して遺産分割をしていきます。

遺産内容の把握

相続対象の財産を洗い出して探して、一覧化します。

これには預貯金と現金、家やマンションなどの不動産と株券などの有価証券と保険金や借入金等が対象になります。

相続税に多大に影響してくるので、抜け落ちのないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が存在する場合は、その内容によって遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があるのですが、最も信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保護されるため紛失や偽造などといったリスクがありません。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は、相続を受ける単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選択可能になります。

とくに、被相続人に多額の借金がある時は家庭裁判所にて相続放棄をすることによって借金負担を避けることが可能です。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で協議を行って遺産分割のやり方を定めます。

協議の内容を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産についての神楽坂での相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は神楽坂でも特に扱いにくい相続財産です。

家やマンションや土地などの不動産の相続の時、次の点に気をつけてください。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額には神楽坂でも固定資産税評価額に路線価や市場価格等のような複数の目安が存在します。

相続税の算定は、一般的には路線価が使われます。

不動産の評価額が上がる場合は相続税の負担も大きくなるため、小規模宅地等の特例を使って評価額について少なくしていく事が大事です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家や土地などの不動産を受け取ったときは法務局にて名義変更手続きをします。

必要となる書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが厳しくなる他にも、問題が起こる危険も高くなります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売る時は神楽坂でもネットの一括査定のサービスを利用するとラクです。

複数不動産業者から見積もりしてもらえるため適正な金額で売却することが可能です。

売却した時の税金や諸経費についてもあらかじめ調べる事が大事です。



神楽坂の相続においての遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは、被相続人の考えを厳格に示していく書面です。

これは、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立となります。

遺言書は、自分自身で記述するということもできますが形式の欠陥や偽造されるリスクもあり得るので、遺言公正証書は信用性の面で優れています。

遺産分割が法定相続分と違った分け方をしたい時には遺言公正証書にしておくと揉め事を予め防げます。



神楽坂の相続での家族信託は？

家族信託とは、神楽坂でもここ数年話題になっている財産管理です。

家族信託は、信頼できる家族に財産管理を託し、それによる利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会の認知症リスクに備えるために活用されています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の恐れもありますが、未然に信託契約をしておけば回避できます。



神楽坂の相続での遺留分とは

遺留分とは相続人が最低限の財産をもらえる権利を保障するための制度になります。

遺言によって被相続人が自らの財産について思い通りにしていくことは認められていますが、遺留分はそれらをある程度制約していく目的で設けられました。

法定相続人である配偶者や子ども等が権利を持っています。

相続の財産の一定分が遺留分になって、それがもらえない遺言があったときは、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」をすることができます。

遺留分の役目は被相続人の希望を認めながら、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。

それによって、神楽坂でも遺留分をめぐる遺産相続の揉め事もよくあります。



相続税申告における税理士の必要性と神楽坂での費用相場は

相続税の申告は相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の申告手続きはかなり難解になります。

特に、不動産価値の算出、非上場株式の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が欠かせません。

例として、不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使うなど、税務の規定に沿った的確な評価をします。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例のような相続税の節税方法のアドバイスについても税理士の役割になります。

税理士の存在は、申告の誤りや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であると考えられます。

神楽坂での税理士の費用については、遺産総額などにより変わりますが、下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見通せるので、費用対効果は高いといえます。