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旭川市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告には、旭川市でも難解な手続きや知識が求められます。

家や土地などの不動産を含む遺産相続については、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて、相続税負担を軽減することが可能です。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使って、対立を先に防いでおくと同時に、相続人の負担を軽くできます。

旭川市でも遺産相続での相続税の申告というのは、多くの人にとってはよくわからない手続きであるため、税理士などに頼む方が大半です。



旭川市での遺産相続の手順

遺産相続については、遺産分割や名義変更、相続税の申告等という多くの手続きをしていきます。

一般的な段取りは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時にスタートします。

旭川市でも第一にやるべきことは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで精査して収集して、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が1人でない際は全員により話し合って遺産分割をしていきます。

遺産の内容のリスト化

相続対象の財産がどのようなものかを精査して、リストにします。

現金や預貯金、家や土地などの不動産と株等の有価証券と保険金、借入金等が対象になってきます。

相続税の申告に関係してくるので抜けのないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、文章を基に遺産分割をしていきます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、一番信用度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保護されるので偽造や紛失などといった恐れがありません。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は相続を承認する単純承認以外に、相続放棄と限定承認を選べます。

とくに、被相続人に高額の借金が残されているときは家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金の負担を回避可能になります。

遺産分割協議をする

相続人が全員で話し合い遺産分割の方法を決定します。

相談の結果について遺産分割協議書に記して、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が求められます。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産についての旭川市での遺産相続のポイント

家やマンションなどの不動産は旭川市でもとくに対応が煩雑な財産になります。

家やマンションなどの不動産を相続した時には次のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額には旭川市でも路線価や固定資産税評価額や市場価格等のようないくつかの尺度があります。

相続税の割り出しにおいては、通常、路線価が使用されます。

不動産の評価額が高くなってくるとき、相続税負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例にて評価額について減らしていくことが大切です。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションなどの不動産を受け取ったときは法務局において名義変更の手続きをします。

必要となる書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却することが困難になる以外にも、トラブルが出てくる恐れもあります。

不動産を売る場合

相続した家や土地などの不動産を売却する場合は旭川市でもネットでできる一括査定のサービスならば手間がかかりません。

複数業者から見積りしてもらえるため、高い価格で売れます。

売却した時の諸経費や税金についても事前にチェックしておくことが大切です。



旭川市の相続の家族信託は？

家族信託は、旭川市でも近年注目を集めている財産管理の手法です。

家族信託は、信任し得る家族に財産の管理を委ねて、それによる利益を受益者で分配する制度です。

家族信託は、主に高齢化社会において認知症リスクに備えるために利用されています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの心配がありますが、前もって信託契約を結べことで回避可能です。



旭川市の相続における遺言公正証書

遺言公正証書とは被相続人の意志を法的に有効な形で表す書面になります。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立させることができます。

遺言書は自ら執筆するというようなことも可能になりますが形式欠陥や偽造される恐れもあるので、遺言公正証書はそういった信用性の点で勝ります。

とくに遺産分割が法定相続分と異なる分け方を考えている時には遺言公正証書を作っておくと衝突を未然に防止できます。



旭川市の相続による遺留分は

遺留分というのは相続人が最低限の財産をもらえる権利を保護するための制度になります。

遺言によって被相続人が自らの財産を思い通りに分配することは許可されていますが、遺留分はそれらを制約していく目的で作られています。

法定相続人である配偶者、子ども等がこの権利を持ちます。

具体的には、相続の財産についての一定割合が遺留分になって、遺留分が得られない遺言が存在するときには、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。

遺留分の役目は被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分については例外もあり、兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

これにより、旭川市でも遺留分に関する相続の対立も珍しくありません。



相続税の申告における税理士の役割と旭川市での費用相場は？

相続税申告は相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きというのは非常に難解になります。

特に、不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門の知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を利用する等、税務上の規定によった的確な評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例というような相続税の節税対策についてのアドバイスについても税理士の職務になります。

税理士の存在は、申告のミスや漏れを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために欠かせないと考えられます。

旭川市での税理士料金については遺産額などによって変わってきます、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果は良いといえます。