八王子市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説


まず何からすればいい？八王子市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れが訪れた場合、感情が動揺したまま現実の手続きに直面します。

相続の手続きは気持ちの整理がつく前に動き出すので、心がついていかず混乱する方も少なくありません。

亡くなった直後にやること（7日以内）

八王子市での相続の手続きに入る前に、はじめに対応すべきことがいくつかあります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届の提出です。

死亡届という書類は死亡の事実を知った日から7日以内に役場へ提出する必要があります。

あわせて、火葬の許可証や埋葬に関する許可証の申請も必要になります。

この段階では遺産相続よりも葬儀や埋葬に関する行政手続きが先行すると考えておきましょう。

最初の対応として重要な主な手続き

相続人として、八王子市にて迅速に行っておきたいのは以下のような確認や準備です。

  • 預金通帳や保険関連の書類などの大切な書類の所在確認
  • 所有財産の有無と財産全体の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
  • 遺言の存在の確認（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

なかでも遺言書の存在は、今後の手続きに大きく影響します。

自宅にある金庫や貸金庫、公証人役場に残されている可能性もあるので、しっかりと確認することが必要です。

相続人がすべきことと気を配るべきこと

八王子市でも相続の場面では、法律上の義務が相続人に発生します。

そのため、自分自身が相続の対象者かどうか、そのほかに誰が法定相続人となるのかという点を、はやめに把握しておく必要があります。

また、相続においては財産をもらうだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐ可能性があることも認識しておきましょう。

債務や連帯保証などを確認しないまま相続してしまうと、思わぬトラブルになる恐れもあるため、資産と負債の全体を事前に把握しておくことが大切です。

八王子市にて相続税の申告手続きが必要な場合とは？

八王子市でも、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超過しているかどうかが基準になります。

最初に、自分たちのケースが相続税の申告が必要なケースにあたるのかを見極めましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための見極め

相続税の基礎控除額は次の計算方法で求めます。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

一例として、相続対象者が配偶者１名と子ども2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この基準額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、予想以上に評価額が高くなることもありうるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の課税対象に該当する場合は、亡くなった方の死去を認識した日から10ヶ月以内までに申告と納税を完了する必要があります。

相続税の申告は故人の最後の住所を所管する税務署にて行い、必要書類は以下になります。

  • 相続税申告書（第1表から第9表）
  • 財産の評価に関する明細書
  • 相続関係説明図
  • 住民票や除籍謄本等
  • 不動産の登記簿謄本・評価証明書
  • 金融資産の残高証明

準備すべき書類の量は膨大で、特別な知識も必要であるため、八王子市においても税理士に依頼する方が大半です。

相続税の申告では、的確に各種控除を使えば相続税額を大幅に軽減できるケースもあります。

意図せず払いすぎてしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを生じないようにするためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続に強い税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。


八王子市の相続の手続きの全体のフローと期限

相続関連手続きはすぐに完了するものではないです。

八王子市においても数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないことから、まず手続き全体の流れと期限を把握しておくことこそが、混乱を防ぐ鍵となります。

主要な相続手続きのスケジュール

以下は、一般的な相続関連の手順です。

時期主な手続き内容
死亡後7日以内死亡の届出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内誰が相続人かの確認、遺言の確認、財産・債務の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内相続税申告と納付（課税されるとき）
期限の定めなし遺産分割協議、不動産・預金などの所有者変更の手続き

このとおり、それぞれの手続きに個別の締切が定められているので、あらかじめカレンダーなどで日程を管理しておくことが理想です。

手続きごとの期限の一覧（死亡の届出や相続の放棄、準確定申告や相続税関連）

相続時の手続きでの代表的な期限は次の通りです。

  • 死亡届提出：死後7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3か月以内
  • 準確定申告：死後4ヶ月以内
    • 相続税の手続き：10か月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

締切を過ぎたらどんな問題が起きる？延滞・無申告のリスク

相続放棄や相続税を申告する期限を過ぎてしまった場合、八王子市でもとくに相続放棄の申請期限を経過すると、借金を含む一切の財産を自動的に相続したとされるため、要注意です。

相続税の手続きにおいても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が発生することがあります。

このような不利益を被らないようにするためにも、迅速な情報収集と行動が必要です。


相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続手続きを実施するうえで欠かせないのが、相続人の確定になります。

「相続人に違いない」と思っていても、実際の相続権が異なる場合があります。

さらに、八王子市においても、戸籍集めには手間がかかるケースも多く、早期に動くことが大切です。

誰が相続人になる？法定相続人の調べ方

法定相続人は、民法上で定められています。

通常は以下の順番となります。

  1. 配偶者（常に相続人）
  2. 子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）

例としては、配偶者と子どもがいる場合は、両方が相続する権利を持ちます。

場合によっては、子どもがいない夫婦であれば、配偶者と亡くなった方の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、公的な戸籍情報で法律上の相続人を特定することが必要です。

必要とされる戸籍の種類と入手のしかた

相続人の判断のために求められる戸籍は、次のようになります。

  • 被相続人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
  • 相続する人全員の最新の戸籍謄本

亡くなった方が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の市区町村に請求が必要という場合もあるため、思った以上に時間や手間がかかります。

戸籍の取得には、役所へ行く・郵送・地域によってはオンライン申請も可能ですが、郵送では1〜2週間前後日数がかかることもあります。

できるだけ早く準備を始めましょう。

戸籍請求においてトラブルになりやすいポイントと対処法

八王子市においても、ありがちなのが以下のようなつまずきです。

  • 筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
  • 昔の戸籍が読み取りにくい
  • 改製原戸籍が別の市町村にある
  • 被相続人が養子だった

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

一定の費用は必要ですが、手早く正しくそろえることができ、相続手続き全体が滞りなく進行します。


遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続について判断するには、相続する資産と負債をすみずみまで確認することがとても重要になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、両方とも正確に確認しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

代表的なプラス財産は以下のとおりです。

  • 預貯金（銀行口座、ゆうちょ口座）
  • 不動産（土地や家屋など）
  • 株式・投資信託などの金融資産
  • 車・宝石・美術品
  • 生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに直結するため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額が確認できます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動で相続されます。

次に挙げるものが該当します。

  • 消費者金融や借入金など
  • クレジットカードの利用残高
  • 税金・電気水道代などの未納金
  • 気づかないまま連帯保証していた借金

負債の存在に気づかないまま相続してしまうと、大きな責任を負うリスクがあるため、気をつけましょう。

財産目録の作り方と注意点

財産の確認が終わったら、財産目録を作成しておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にも使えます。

目録には下記の内容を記入します。

  • 資産の種類（預金・不動産など）
  • 物件の住所や口座番号、証券番号などの情報
  • 資産の評価額（相続時点の目安で可）

自分で書いても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも公正証書遺言などがある場合は整合性を確認しながら作成するとよいでしょう。


八王子市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を受け取るかどうかを選択できます。

とくに債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続を放棄することや限定承認という選択肢も大切です。

相続放棄・限定承認とは？違いや選ぶポイント

  • 相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（差額は背負わない）

マイナスの財産がプラスの遺産より多い可能性があるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の同意が必要となり、八王子市でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の手続きが必要となります。

必要書類の例

  • 相続放棄申述書
  • 故人の住民票の除票や死亡の記載のある戸籍
  • 相続人の戸籍謄本
  • 収入印紙や郵便切手

必要書類の準備に準備期間を要するため、三ヶ月以内の申請期限を念頭に置いて速やかに準備を進めることが重要です。

放棄が可能な期限や、放棄できないケース

相続放棄の期限は「相続開始を判明した時点から90日」です。

ただし次のようなことをすると単純に相続したとされ、放棄ができなくなるおそれがあります。

  • 亡くなった人の預金を引き出してしまった
  • 相続財産の一部を使用した
  • 相続税の申告を完了させてしまった

八王子市でも、相続放棄を考えるなら、軽率に財産に関与しないことが重要です。


専門家に依頼すべきかの判断

相続関連の手続きは人生で何度も行うものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自分でやっても大丈夫？」と感じる方は八王子市でも少なくありません。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家主な役割
税理士相続税の手続き・節税対策、死後の確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、必要書類の整備

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています

自分でできる手続きまたは専門家に任せた方がいい手続き

以下の基準に基づいて判断するのが適切です。

  • 戸籍関係書類の集約：手間はかかるが個人でもできる
  • 相続人を特定する作業：自分でできるもののミスに注意
  • 不動産登記の手続き：自分で申請することも可能だが専門性が高い
  • 相続税の申告：税理士に任せるのが安全

とくに期日が決まっている手続きや、不利益が生じる恐れのある局面では税理士などへの相談を前向きに検討しておきましょう。

トラブル予防としての専門家の活用

「親族内で手続きした方がよい」と考えても、相続内容の決定でもめごとに発展するケースは八王子市でも珍しくないです。

専門家を介入させることで、争いを未然に防ぐことが可能です。

誰に頼めばいいかわからない方は、次のページもご覧ください。


名義変更・各種相続手続きの具体例

遺産の分割が済んだ後は、すべての財産の名義を相続する人に変更する手続きを行う必要があります。

以下では具体的な相続手続きについて解説します。

預貯金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、死亡が確認された後すぐに使用できなくなります。

口座を使えるようにするには、次の書類を提出する必要があります。

  • 金融機関が定める相続届出書
  • 亡くなった方の戸籍謄本・除籍謄本
  • 相続人それぞれの戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
  • 印鑑証明書

取扱金融機関によって提出が必要なものやフローが異なるため、事前確認をおすすめします。

不動産の名義の変更（相続による登記）

八王子市で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で相続登記の申請が必要となります。

2024年からは不動産の相続登記が義務化され、三年以内に申請を出さないと過料処分の対象になります。

用意すべき書類は以下の通りです。

  • 相続登記申請書
  • 故人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
  • 相続人それぞれの戸籍
  • 遺産分割協議書（もしくは遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・株や証券・保険・公共サービスの手続き

それ以外にも登録変更が必要なものは数多くあります。

  • 自動車：陸運局での名義変更（相続に伴う届け出）
  • 証券：証券口座のある会社への相続に関する届け出
  • 死亡保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
  • 電気・ガス・水道：契約者名義の変更または終了手続き

小さな手続きでも手をつけないと後々問題になることになる場合もあります。

一覧にして一つひとつ対応していきましょう。

ネット上で対応できる手続きが拡大中？

ここ数年で、八王子市でも一部の申請がオンラインで可能になっています。

例えば、マイナポータルを利用して相続に関する内容を見ることができたり、戸籍謄本の取得をインターネット申請できる自治体も増えてきました。

ただしいまだにアナログな対応が残るケースも多く、すべてをネットだけで完了するわけではないのが今の実態です。


よくある質問（FAQ）

Q.八王子市での相続手続きは何から始めればいい？

最初に死亡届の手続きが必要です。

次の段階として、遺言書が残されているかを確認し、法定相続人を確定するために戸籍を取り寄せましょう。

手続きは段階的に進めていくと混乱を避けられます。

Q.相続放棄の期間を過ぎてしまったが、どうすれば？

通常は3ヶ月の期限を経過すると相続放棄はできません。

例外的に相続を知った時期が後になっていれば認められることもあるため、管轄の家庭裁判所に相談を。

Q.相続関係者に連絡がつかない場合は？

相続人全員が話し合いに参加しないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所を通じて所在不明者の財産管理人の選任を申し立てるといった対応が可能なこともあります。

Q.預金の引き出しはいつからできる？

死亡後、銀行口座は凍結されます。

決められた相続手続きが終わっていないと出金はできません。

金融機関によっては相続専用口座などを使えば一部引き出しができることもあります。

Q.戸籍はどこまで過去にさかのぼって用意すべきか？

亡くなった方の出生から死亡までの戸籍書類が必要です。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の書類が必要になるため、余裕を持って取得しましょう。


まとめ｜相続手続きをスムーズに行うために

相続関連の手続きは、単に届け出を出すだけの対応ではありません。

残された家族がこれからの生活を不安なく再出発するための、心の切り替えの瞬間でもあるのです。

前もって手続き全体を見渡すことの意義

「どこから手をつけたらよいか分からない」と思って手続きが進まなくなりがちですが、最初にやるべきは全体の流れと期限を把握することが第一歩です。

気持ちが落ち着かなくても、段階的に必要な対応を進めていくことで、自然と気持ちも整理されていきます。

「迷ってしまう」「迷う」タイミングで相談を

自力での対応に対処しきれないと思ったり、親族間で考えが一致しないときは、できる限り早く専門家の力を借りることで余計な問題を防止することができます。

申請に失敗してしまうと、深刻な事態に発展することもあるため、落ち着いた判断が重要です。

遺された家族に面倒を残さないための準備も重要

相続が一段落したあとは、ご自身の相続について見直す契機にもつながるでしょう。

  • 終活ノートの作成
  • 生前贈与や遺言の作成準備
  • 財産の整理と文書化

亡くなる前に準備しておくことで、遺された人が相続対応を円滑に進められるようになります。