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豊田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告には、豊田市でも面倒な手続きや知識が不可欠になります。

家や土地などの不動産についての相続財産については、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用にて相続税の負担を抑えることが可能になります。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使うことで、問題をあらかじめ封じておくだけでなく、相続税の負担を抑えることができます。

豊田市でも遺産相続による相続税の申告というのは、大方の人にとっては難しい手続きであり、税理士等の専門家にまかせる方が大半です。



豊田市での遺産相続の流れは

遺産相続には、遺産分割や名義の変更、相続税申告等というようなたくさんの手続きを行います。

主な流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が死亡した段階で開始されます。

豊田市でも、第一にすべきことは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まですべて収集して、法定相続人を特定させます。

相続人が一人でない場合は、全員にて意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産の内容のリスト化

遺産相続対象の財産をもれなく調べて、一覧にします。

これらには現金、預貯金と家や土地などの不動産、株等の有価証券や保険金、借入金等が含まれます。

相続税に大きく影響があるため、抜けもれのないよう注意しましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、内容により遺産分割を進めます。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保護されるため、偽造や紛失等の恐れがありません。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認以外に、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

被相続人に多額の借金が残っている際は、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金負担を回避することが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人全員によって相談して、遺産の分割方法を取り決めます。

話し合いの内容について「遺産分割協議書」に記して、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産を含む豊田市での相続のポイントは

家やマンションなどの不動産は、豊田市でもとくに扱いが複雑な財産になります。

家やマンションなどの不動産を相続するとき、次のようなことに注意してください。

不動産の評価額を調査する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、豊田市でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等といったいくつかの目安があります。

相続税の算定は、通常は路線価が用いられます。

不動産の評価額が高い時、相続税の負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例を使って評価額について少なくしていくことが重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産をもらった時は法務局で名義変更手続きをします。

提出する書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売ることが難しくなる以外にも、トラブルが生じる心配も高くなります。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売却する時、豊田市でもネットの一括査定のサイトを利用すると便利です。

複数ある業者から見積りを受けられるため高額で売却することが可能です。

売却した時の諸経費や税金についても事前に調査する事が大事です。



豊田市の相続での家族信託とは

家族信託は、豊田市でも近頃話題を集めている財産の管理方法になります。

家族信託は、信用し得る家族に財産の管理委任して、そこからの利益を受益者で分ける制度です。

家族信託は、高齢化社会において認知症のリスクを避けるために効果的です。

認知症を発症すると銀行口座の凍結などの恐れがありますが、事前に信託契約をしておけば避けることができます。



豊田市の相続による遺留分

遺留分は相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を保障する仕組みです。

遺言により故人が自分の財産について思うように分配することについては許可されますが、遺留分はそれらをある程度制限を与える目的で設定されています。

法定相続人である配偶者や子ども等がこうした権利を所有しています。

具体的には相続の財産の一定程度が遺留分とされていて、遺留分を受け取れない遺言が存在する際は、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

遺留分の役目は被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分には例外も存在し、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

それによって、豊田市でも遺留分に関する遺産相続のトラブルも少なくありません。



豊田市の相続においての遺言公正証書は

遺言公正証書というのは、被相続人の考えを法的に表すための書類になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、証人2名の立ち会いのもとで成立します。

遺言書というのは自ら執筆することも可能になりますが、形式欠陥や偽造される心配もあり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の面で勝っています。

とりわけ遺産分割の方法が法定相続分と違う分配にしたい時には遺言公正証書を作成しておくと対立を事前に防止することが可能になります。



相続税の申告においての税理士の役割と豊田市での費用相場は

相続税の申告は、相続開始から10か月以内に行いますが、その手続きはかなり難解です。

とくに、不動産評価や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用等、専門の知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使用するなど、税務上の規定による精密な評価をします。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例というような節税方法のアドバイスも税理士の役割になります。

税理士は、申告の漏れやミスを回避し、税務署からの指摘や税務調査を避けるために必要であると考えられます。

豊田市での税理士の報酬は遺産の総額等によって違ってきますが、次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果は高いです。