相続に強い税理士を探す



大垣市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告には、大垣市でも複雑な手続きと専門知識が必要です。

家やマンションなどの不動産の相続財産については、不動産の評価額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通して、相続税負担を減らすことが可能です。

また、家族信託や遺言公正証書を活用することにより、衝突を前もって押さえておくだけでなく、相続税の負担を軽減できます。

大垣市でも、遺産相続による相続税申告は大方の人にとって難解な手続きなので、税理士などの専門家に頼む人が大半になります。



大垣市での遺産相続の流れは？

遺産相続には、遺産分割や名義の変更や相続税の申告などのようなたくさんの手続きをしていきます。

よくある手順は次のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡した段階で始まります。

大垣市でも最初にやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調査して法定相続人を特定していきます。

相続人が1人でない際は、全員で調整して遺産分割をしていきます。

遺産内容の把握

遺産相続財産をすべて集めて、一覧化します。

預貯金や現金、家やマンションなどの不動産や株等の有価証券と保険金や借入金等が対象になってきます。

相続税申告に関係するので抜けのないよう注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、内容により遺産分割を進めます。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、もっとも安全なのが公正証書遺言です。

公証役場において保管されるため、紛失や偽造等というような心配がありません。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は、相続を承認する単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選択可能です。

被相続人に高額の借金が残されているときには家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金の負担を回避可能です。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で協議して、遺産分割方法を決めます。

話し合いの内容を遺産分割協議書にして、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が要求されます。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産についての大垣市での相続のポイントとは

家やマンションなどの不動産は、大垣市でも対応が煩雑な財産になります。

家やマンションなどの不動産の相続のときは下のポイントに注意してください。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、大垣市でも固定資産税評価額に路線価や市場価格などのようないくつかの基準があります。

相続税の算出は、通常は路線価が使用されます。

不動産の評価額が上がる時は相続税負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例にて評価額を少なくする事が大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家や土地などの不動産を得た場合は法務局において名義変更の手続きをします。

提出書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売るのが厳しくなるのみならず、問題が発生する心配も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続の家や土地などの不動産を売る場合、大垣市でもネットの一括査定のサイトを使うとカンタンです。

複数ある不動産屋から査定がもらえるため高額で売却することが可能です。

売却した際の諸経費や税金についても予め調べる事が大切になります。



大垣市の相続においての遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の望みを法的に残すための書類です。

これは、公証役場において公証人が作成し、証人二人の立ち会いのもとで成立になります。

遺言書は自分で書くということも可能になりますが、形式不備や偽造されるリスクもあるため、遺言公正証書はそういった信頼性の点で選ばれます。

遺産分割の方法が法定相続分とは違う分配を考えている際には、遺言公正証書を作っておくとアクシデントを予め防止することが可能になります。



大垣市の相続についての家族信託とは

家族信託というのは、大垣市でもここ数年注目されている財産管理の方法になります。

これは信頼できる家族に財産管理委託して、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託というのは、高齢化社会での認知症リスクを回避するために使われています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等のリスクがありますが、前もって信託契約をしておくことで避けられます。



大垣市の相続についての遺留分とは

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産を得る権利を守るための仕組みになります。

遺言によって故人が自分の財産を思う通りにすることについては許可されますが、遺留分はそれらを制限する形で設けられています。

法定相続人の配偶者、子どもなどがこの権利を持っています。

相続の全財産についての一定程度が遺留分となって、それを受けられない遺言があったときは、遺留分を取り戻すために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。

遺留分の役目は被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められません。

そのため、大垣市でも遺留分をめぐる遺産相続の衝突も発生しています。



相続税申告における税理士の役目と大垣市での費用相場とは？

相続税申告は相続の開始から10か月以内にしますが、相続税申告の手続きというのは非常に煩雑です。

不動産価値の算出、非上場株式の評価、各種控除の適用判断等、専門知識が求められます。

例えば、不動産評価においては倍率方式や路線価方式を使うなど、税務規定に沿った正しい評価をしていきます。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例というような節税策についてのアドバイスについても税理士の仕事です。

税理士の存在は申告のミスや漏れを回避し、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であると思われます。

大垣市での税理士費用については遺産の額などにより変わりますが、一般的には下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は高いです。