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千種の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、千種でも難解な手続きや知識が要求されます。

家やマンションや土地などの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通して相続税の負担を減らすことが可能になります。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使うことで、いざこざを事前に阻んでおくと同時に、相続人の負担を抑えられます。

千種でも、遺産相続による相続税の申告は大抵の人にとって難解な手続きが必要であり、税理士などの専門家に依頼する方が多いです。



千種での遺産相続の流れ

遺産相続には遺産分割や名義変更、相続税申告などのようなたくさんの手続きを行います。

一般的な流れは次のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時に開始します。

千種でも、まず第一に行うべき手続きは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までたどって法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数の場合は、全員によって意見調整をして遺産分割を行います。

遺産の内容の一覧化

遺産相続対象の財産の対象となるものを調べて、リストにします。

現金や預貯金、家やマンションや土地などの不動産、株等の有価証券と保険金、借入金等が対象となります。

相続税申告に多大に影響してくるので漏れがないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、情報をベースに遺産分割をします。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、一番信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保持されるため偽造や紛失等の危険がありません。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は相続に同意する単純承認以外に、相続放棄と限定承認を選択可能になります。

被相続人に少なくない借金があるときには、家庭裁判所で相続放棄をすることで借金の負担を避けられます。

遺産分割協議を行う

相続人全員により相談を行って、遺産分割の方法を取り決めます。

協議の内容を遺産分割協議書に記載し、全員が署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産を含む千種での遺産相続のポイントは

家や土地などの不動産は千種でも特に扱いが複雑な相続財産の一つになります。

家や土地などの不動産を相続した場合、以下の点に気をつけてください。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額には、千種でも路線価と固定資産税評価額、市場価格等といった複数の目安が存在します。

相続税の算定は、通常は路線価が使用されます。

不動産の評価額が高くなってくる時、相続税負担が多くなるため小規模宅地等の特例を適用して評価額を減額していくことが大切です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を得た場合は法務局にて名義変更の手続きを行います。

提出する書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却することが厳しくなるだけでなく、トラブルが生じる心配も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションなどの不動産を売るときは千種でもネットでできる一括査定サイトを使うとカンタンです。

複数の不動産屋から見積もりしてもらえるので、高い価格で売却することができます。

売った際の諸経費や税金についても先に確認する事がポイントになります。



千種の相続においての家族信託は？

家族信託というのは千種でも近ごろ注目を浴びている財産管理の手法です。

家族信託は、信用できる家族に財産管理を任せて、そこからの利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託というのは、おもに高齢化社会においての認知症のリスクのために効果的です。

認知症になってしまうと資産凍結等の心配がありますが、未然に信託契約を結んでおけば避けられます。



千種の相続においての遺言公正証書は？

遺言公正証書は、被相続人の意志を法的に有効な形で残す書類です。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立となります。

遺言書は自ら書くということも可能ですが形式の不具合や偽造のリスクがあるので、遺言公正証書はその信頼性の点で選ばれます。

特に遺産分割の中身が法定相続分とは異なる分け方を考えている場合には遺言公正証書を作っておくとアクシデントを未然に防ぐことが可能です。



千種の相続における遺留分

遺留分とは相続人が最低限の財産を受け取る権利を守るための制度です。

遺言によって故人が自分の財産について好きなように分けることについては許されていますが、遺留分についてはそれらをある程度制限するために設定されています。

法定相続人の配偶者や子ども等が権利を持っています。

具体的には相続の財産についての一定割合が遺留分とされて、遺留分をもらうことができない遺言が存在するときには、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

この仕組みの役割は被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分については例外もあって、兄弟姉妹については遺留分がありません。

それによって、千種でも遺留分の相続の争いも発生します。



相続税の申告での税理士の役割と千種での費用相場とは？

相続税申告は、相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きというのはとても複雑です。

とくに、不動産算出や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が求められます。

たとえば、土地の評価においては倍率方式や路線価方式を適用するなど、税務の規定に沿った精密な評価をしていきます。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例といった相続税の節税策の助言も税理士の職務になります。

税理士の存在は申告漏れや誤りを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であると考えられます。

千種での税理士料金については、遺産の総額などで変わってきます、下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は良いといえます。