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大田区の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

大田区の相続手続きの全体の流れと期限
大田区で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
大田区での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何をすべきか？大田区で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が訪れたとき、感情が準備ができないまま現実的な手続きに向き合うことになります。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に動き出すので、感情がついていかず戸惑う方もいるでしょう。

亡くなった直後にやること（1週間のうちに）

大田区での相続手続きに取りかかる前に、はじめにすべきことが存在します。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届の提出です。

死亡届という書類は死亡という事実を知った日から7日以内に市区町村役場へ提出する義務があります。

さらに、火葬の許可証や埋葬の許可証の準備も必要です。

この時点では相続関連のことよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先に必要となると理解しておくとよいでしょう。

初期対応で重要な主要な手続き

相続人として、大田区にてなるべく早く確認しておきたいのは次のような確認や準備です。

預金通帳や保険証券などの必要な書類の保管状況の確認
資産の有無と財産全体の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言書類の有無チェック（公正証書遺言や自筆証書遺言）

なかでも遺言書の存在は、以後の相続手続きに大きく影響してきます。

自宅にある金庫や銀行の貸金庫、公正証書を扱う役場に預けられている可能性も考えて、慎重に調査することが求められます。

相続人が対応すべきことと配慮すべきこと

大田区でも相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に発生します。

そのため、自分が相続人なのかどうか、他に誰が相続人になるのかという点を、初期のうちに確認しておく必要があります。

相続には財産をもらうというだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐケースもあることも知っておいてください。

借金や保証人としての責任を知らずに引き継いでしまうと、思わぬトラブルになる恐れも存在するため、全体像をなるべく早く把握しておくことが求められます。

大田区での相続税に関する申告が必要な場合とは？

大田区においても、すべての遺産相続に相続税がかかるとは限りません。

相続税がかかるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超過しているかどうかによって判断されます。

最初に、ご自身の相続が課税の対象に該当するのかを調べましょう。

基礎控除の考え方｜相続税の対象になるかの判断

相続税の基礎控除額は以下の計算方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

たとえば、相続対象者が配偶者と子2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この基準額を超える資産額がある場合に限り、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、想像以上に算定額が大きくなることもありうるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告が必要な場合は、被相続人の死亡の事実を知った日から10ヶ月以内に申告・納付を行う必要があります。

税務申告は被相続人の居住地を管轄する税務署で手続きし、準備すべき書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
土地建物の登記情報・評価資料
金融資産の残高証明

提出書類の量は膨大で、専門的な知識も必要になるため、大田区でも税理士へ依頼する方が大半です。

相続税の申告では、正しく各種控除を使えば相続税額を大きく減らせるケースもあります。

誤って税金を多く納めてしまう、一方で過少申告になるといったトラブルを避けるためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続に精通した税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

大田区の相続手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きは一瞬で終わるものではありません。

大田区においても数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いことから、まず全体の流れと期限を把握することが、のちの混乱を防ぐために大切です。

大まかな相続手続きのスケジュールの流れ

下記は、よくある相続手続きの進行です。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡届の提出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言内容の確認、相続財産の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義変更手続き

このように、手続きによって異なる締切が課されているため、あらかじめスケジュール帳などで予定を管理しておくことが望ましいです。

手続きごとの期限の一覧（死亡の届出や相続の放棄や準確定申告や相続税関係）

相続に関する手続きでの覚えておきたい期限は次の通りです。

死亡届の提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：4か月以内
10か月以内

決められた期限を過ぎると、相続放棄が認められなかったり、延滞金や追徴課税が発生することがあります。

期限を守れなかったらどんな問題が起きる？延滞・未申告のペナルティ

相続の放棄や相続税を申告する期限を過ぎた場合、大田区でも特に相続放棄の手続き期限を過ぎると、借金を含む全財産を引き継いだとみなされるため、注意が必要です。

相続税申告についても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税の対象になる場合があります。

このような不利益を受けないようにするためにも、速やかな確認と手続きが不可欠です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続に関する手続きを進めるうえで重要なのが、相続人の確定になります。

「相続人に違いない」と思っていても、実際の相続権が違うことがあります。

また、大田区でも、戸籍集めには長引く場合も多く、早めの着手が肝心です。

相続の対象は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法によって定められています。

通常は以下の順位です。

配偶者（必ず相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

たとえば、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人です。

逆に、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と故人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正しい戸籍を用いて正確に相続人を決めることが不可欠です。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方

相続人を確定するために必要となる戸籍は、次のとおりです。

故人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も含む）
すべての相続人の現在の戸籍謄本

亡くなった方が本籍変更や婚姻歴がある場合、複数の市区町村に請求が必要という場合もあるため、予想よりも時間や手間がかかります。

戸籍を申請する場合、役所へ行く・郵送・地域によってはオンライン申請も可能ですが、郵送にすると1〜2週間前後日数がかかることもあります。

余裕を持って取りかかりましょう。

戸籍請求においてよくある注意点と対策

大田区においても、とくに多いのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
昔の戸籍が読解しにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
亡くなった人が養子だった

このような場合は、行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

コストは発生しますが、スピーディーに正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続について判断するには、相続対象の財産全体を詳細に把握することが必要不可欠になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、両方とも正確にチェックしましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

代表的なプラスの資産は下記の通りです。

預貯金（銀行や郵便局の口座）
不動産資産（土地・建物など）
株式・投資信託などの有価証券
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預金口座や不動産は、将来の名義書き換えに密接に関わるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局から取り寄せることで所有者名や評価額をチェックできます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続が発生すると自動的に承継されます。

次のようなものが当てはまります。

消費者金融や銀行からの借金
クレカの利用残高
税金や公共料金の未納分
気づかないまま保証人になっていた債務

保証債務などの存在に気づかないまま相続してしまうと、重い債務を背負う可能性があるため、十分注意が必要です。

財産目録の作成方法と注意事項

財産が確認できたら、相続財産目録を作成しましょう。

相続税を申告する際や、遺産分けの話し合いの資料にも活用できます。

目録には次のような内容を記入します。

保有財産の種類（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
評価額（相続時点の目安で可）

自分で作っても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも公正証書による遺言がある場合は記載内容と比較して作成するとよいでしょう。

大田区での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を継承するかどうかを選べます。

特にマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続放棄や限定承認という方法も重要です。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや判断基準

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（超過分は支払わない）

マイナスの財産が相続財産を上回るおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の合意が求められ、大田区でも、現実にはあまり利用されていません。

家庭裁判所における申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述手続きが必要です。

必要な書類の例

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票の除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類の準備に時間がかかるため、3か月以内の期限内を見据えて早めに動くことが大切です。

相続放棄できる期間と、放棄が無効となる事例

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを判明した時点から90日」となっています。

一方で下記のような対応をすると単純に相続したとされ、放棄ができなくなることがあります。

被相続人の銀行口座から引き出して消費した
財産の一部を使用した
相続税の申告をしてしまった

大田区でも、相続放棄を考えるなら、むやみに遺産をいじらないことが原則です。

名義変更と各種相続の手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、各種財産の名義人を相続する人に変更するための手続きが必要です。

以下では実際の相続手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、亡くなった直後に凍結されます。

凍結解除のためには、下記の書類を提出します。

銀行所定の相続届出書
亡くなった方の戸籍と除籍の証明書
相続人全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

金融機関ごとに必要書類やフローが異なるため、確認してから進めましょう。

不動産の名義変更（相続手続きによる登記）

大田区で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が必要です。

2024年度からは不動産の相続登記が義務化され、3年以内に申請しないと過料の対象となってしまいます。

必要な書類は次のようになります。

登記申請書
故人の出生〜死亡までの戸籍
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または正式な遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・保険・公共サービスの手続き

それ以外にも名義変更が必要なものは多数あります。

自動車：陸運局での名義変更（相続届）
証券：証券会社への相続手続きの届け出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
電気・ガス・水道：契約情報の変更もしくは解約

小さな手続きでも未処理のままだと後々問題になることになる場合もあります。

一覧にして一件ずつ着実に進めましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

最近では、大田区でも一部の手続きがオンラインで可能となっています。

例えば、マイナポータルを使って相続関連の情報をチェックできたり、戸籍謄本の取得をインターネット申請できる自治体も増加しています。

ただし現在も紙ベースでの申請が必要なケースも多く、完全にオンラインで完結できるわけではないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続の手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自分でやっても大丈夫？」と心配する人は大田区でもたくさんいます。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍関係書類の取得、必要書類の整備

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります