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近江八幡市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

近江八幡市の相続手続きの全体の流れと期限
近江八幡市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
近江八幡市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何をすればいい？近江八幡市で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との死別が訪れたとき、気持ちが追いつかないまま実務的な手続きに直面します。

相続の手続きは悲しみに浸る間もなく動き出すため、心が整理できず戸惑う方も少なくありません。

死亡後すぐに行うこと（1週間以内）

近江八幡市での相続の手続きに着手する前に、何より先に対応すべきことがいくつかあります。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届の提出です。

死亡届という書類は死亡という事実を確認した日から1週間の間に役場へ提出する義務があります。

あわせて、火葬に関する許可証や埋葬に関する許可証の準備も求められます。

この段階では「相続」に関することよりも葬儀・埋葬に必要な行政手続きが優先されると理解しておくとよいでしょう。

はじめに行うべき重要な主要な手続き

相続人としての責任として、近江八幡市で早期に確認しておきたいのは次のような確認や準備です。

預金通帳や保険関連の書類などの大切な書類の管理状況の把握
保有財産の有無と財産全体の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言書の存在の確認（公正証書形式の遺言や自筆形式の遺言）

とくに遺言書の有無は、以後の相続手続きに大きく影響してきます。

自宅にある金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に保管されていることもありえるため、しっかりと探すことが重要です。

相続人が行うべきこと・注意すべきこと

近江八幡市においても相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に課せられます。

それゆえに、自分が相続人なのかどうか、他に誰が法定相続人となるのかについて、早い段階で調べておくことが求められます。

相続には財産を受け取るだけでなく、負債を承継するおそれもあるということも知っておいてください。

借金や連帯保証などを確認しないまま継承してしまうと、予期せぬ問題となるリスクもあることから、資産と負債の全体をなるべく早く整理しておくことが必要不可欠です。

近江八幡市にて相続税の申告手続きが必要になるのはどんなとき？

近江八幡市においても、すべての遺産相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を上回るかどうかが基準になります。

初めに、自分たちのケースが申告対象に該当するのかを判断しましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜課税対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は下記の算出方法で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例えば、相続人が配偶者１名と子供が2名いるケースでは、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この控除額を上回る資産額がある場合に限り、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、意外と相続評価が高くなることもありうるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告対象となる場合は、被相続人の死去を認識した日から10ヶ月以内までに申告・納付を行う必要があります。

申告は故人の居住地を管轄する税務署で対応し、必要書類は以下のとおりです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
不動産の登録証明と評価書
金融資産の残高証明

提出しなければならない書類の数は膨大で、特別な知識も不可欠であるため、近江八幡市においても税理士に任せる人がほとんどです。

相続税申告は、正確に控除を適用すれば相続税額を大きく減らせる場合もあります。

誤って過剰に納付してしまう、逆に申告額が少なすぎるというようなトラブルを未然に防止するためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続に精通した税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

近江八幡市の相続手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きは短期間で終わるものではないです。

近江八幡市でも数か月〜1年以上かかることも珍しくないため、最初に全体の流れと期限を事前に把握することが、のちの混乱を防ぐカギです。

大まかな相続の手続きの時系列スケジュール

下記は、スタンダードな相続関連の手順になります。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡の届出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言書を確認、財産・債務の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産・預金などの所有者変更の手続き

このように、手続きごとに異なる締切が定められているので、あらかじめ予定表などで日程を管理しておくことが望ましいです。

各手続きの法定期限一覧（死亡届、相続放棄や準確定申告、相続税等）

相続関連の手続きにおける重要な期限は次の通りです。

死亡届の提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内
10ヶ月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

期限を超えたらどうなるのか？延滞税や無申告のリスク

相続の放棄や相続税手続きの期限を過ぎてしまった場合、近江八幡市でも特に相続放棄の申請期限を経過すると、借入などを含む遺産全体を承継したとみなされるので、要注意です。

相続税申告についても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税の対象になることがあります。

こうしたペナルティを避けるためにも、早めの確認と手続きが重要です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続に関する手続きを実施するうえで重要なのが、相続人の確定になります。

「相続人に違いない」と思っていても、法的な扱いが異なっていることがあります。

さらに、近江八幡市でも、戸籍集めにはすぐに終わらないこともあり、早めに取り掛かるべきです。

相続の対象は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法に基づき規定されています。

基本的に次の順序で決まります。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人です。

場合によっては、子どもがいないケースでは、残された配偶者と亡くなった人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに法律上の相続人を特定することが必要です。

必要な戸籍の種類および入手のしかた

相続人の判断のために必要な戸籍は、次のとおりです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全ての戸籍（改製原戸籍も対象）
すべての相続人の現時点の戸籍謄本

被相続人が転籍や婚姻をしている場合、複数の市区町村に請求が必要となるケースもあり、想像以上に負担が大きくなります。

戸籍を請求するには、役所の窓口・郵送・一部の市区町村ではオンラインでも申請できますが、郵送では1〜2週間程度日数がかかることもあります。

先んじて行動しましょう。

戸籍の取り寄せでよくあるポイントと対処法

近江八幡市においても、とくに多いのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
古い戸籍が崩し字で読みづらい
改製原戸籍が他の自治体にある
被相続人が養子縁組していた

このような場合は、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用はかかりますが、スピーディーに正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、相続対象の財産全体を正確に把握することが必要不可欠です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、両方とも正確にチェックしましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

代表的なプラスの資産は次に挙げるものです。

銀行預金（金融機関の口座）
所有不動産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの有価証券
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に銀行口座や不動産は、今後の名義変更に関係してくるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局から取り寄せることで名義や評価額をチェックできます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動的に引き継がれます。

以下のようなものが該当します。

消費者金融や借入金など
クレカの利用分の残債
税金・電気水道代などの未払い分
知らないうちに保証人になっていた債務

負債の存在に気づかずうっかり承継すると、重い債務を抱えることになるので、十分注意が必要です。

財産目録の作り方と注意点

相続財産を把握できたら、財産目録を作りましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にも使えます。

目録には以下の項目を記入します。

財産の種類（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
評価金額（相続時点の概算でOK）

自分で書いても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも公正証書遺言などがある場合は内容と照らし合わせて作成するとよいでしょう。

近江八幡市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を継承するかどうかを選べます。

とくに借金があるかもしれないときは、相続放棄や限定承認という選択肢も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや判断基準

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（差額は背負わない）

負債がプラスの遺産より多い可能性がある場合は、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の合意が必要で、近江八幡市でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所における申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の手続きが必要です。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡の記載のある戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

必要書類の準備に準備期間を要するため、三ヶ月以内の申請期限を念頭に置いて早めに動くことが大切です。

相続放棄できる期限と、放棄が無効となる事例

相続放棄できる期間は「相続が始まったと知ったその日から3ヶ月」となっています。

しかし以下のような行為を行うと相続したと判断され、放棄ができなくなる可能性があります。

被相続人の口座のお金を引き出して使った
遺産の一部を売却した
相続税の申告を済ませてしまった

近江八幡市でも、相続放棄を視野に入れるなら、軽率に財産に手を出さないことが大原則です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

遺産相続の手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやっても大丈夫？」と心配する人は近江八幡市でもたくさんいます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、手続き書類の作成

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います