伊賀市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？伊賀市で相続税の申告が必要なケースとは？
伊賀市の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
伊賀市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何をすればいい？伊賀市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が訪れたとき、気持ちが追いつかないまま実務的な手続きに直面します。

遺産相続手続きは落ち着く間もなく始まるので、心が対応できず戸惑う方も多いでしょう。

亡くなった直後に行うこと（7日以内）

伊賀市での相続手続きに着手する前に、はじめに行うべきことが存在します。

初期の手続きの代表例が死亡届提出です。

死亡届という書類は死亡の事実を把握した日から1週間の間に役所へ届け出なければいけません。

加えて、火葬許可証や埋葬の許可証の申請も求められます。

この時点では相続手続きよりも葬儀と埋葬に関わる役所関連の手続きが先行すると理解しておくとよいでしょう。

初めにやるべき重要な主な手続き

相続人として、伊賀市で初期段階で行っておきたいのは以下のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険証券などの重要書類の保管状況の確認
遺産の有無と全体像の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言の有無の確認（公正証書形式の遺言や自筆証書遺言）

なかでも遺言書の有無は、続く相続手続きに強く影響します。

家庭内の金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に預けられている可能性もあるので、しっかりと確認することが重要です。

相続人がすべきこと・気をつけるべき点

伊賀市でも相続に関する手続きでは、法律上の義務が相続人に課されます。

それゆえに、自分が相続人なのかどうか、他の誰が法定相続人となるのかを、速やかに把握しておくことが求められます。

相続においては財産を受け取るだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐ可能性があるということも理解しておきましょう。

借金や連帯保証などを知らずに引き継いでしまうと、予期せぬ問題となる可能性もあることから、資産と負債の全体をできるだけ早く理解しておくことが重要です。

伊賀市にて相続税の申告が必要となるのは？

伊賀市でも、すべての遺産相続に相続税が発生するとは限りません。

課税対象となるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超えているかどうかが基準になります。

初めに、ご自身の相続が課税の対象にあたるのかを調べましょう。

基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための見極め

相続税の基礎控除額は以下に示す計算式で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

一例として、相続対象者が妻（夫）と子ども2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この金額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に課税評価が高額になることもありうるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告が必要な場合は、故人の死去を把握した日から10ヶ月以内に申告と納税を済ませなければなりません。

税務申告は被相続人の住所地を管轄する税務署で手続きし、準備すべき書類は下記のとおりです。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
不動産の登記簿謄本・評価証明書
通帳残高の証明書

提出しなければならない書類の数は非常に多く、専門的な知識も必要になるため、伊賀市でも税理士に任せる人が大半です。

相続税の申告では、適切に各種控除を使えば税額を大幅に減らせることもあります。

意図せず過剰に納付してしまう、逆に過少申告になるというようなトラブルを未然に防止するためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続対応が得意な税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

伊賀市の相続手続きの全体の流れと期限

相続の手続きは一瞬で終わるものではありません。

伊賀市においても数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないので、はじめに相続手続きの流れと期限を把握することが、のちの混乱を防ぐために大切です。

主要な相続の手続きのスケジュールの流れ

下記は、典型的な遺産手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡届の提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言内容の確認、相続財産の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義の変更手続き

このとおり、手続きによって個別の締切が設けられているゆえに、あらかじめカレンダーなどで進行を管理することが望ましいです。

それぞれの手続きの法的な期限一覧（死亡届や相続の放棄や準確定申告、相続税関係）

相続時の手続きでの重要な期限は以下の通りです。

死亡届の提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：4ヶ月以内
死後10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を超えたらどんな問題が起きる？延滞や無申告による影響

相続放棄や相続税申告の期限をを守れなかった場合、伊賀市においてもとくに相続放棄の手続き期限を経過すると、借入金や借金を含む相続対象の財産を承継したとみなされるので、慎重に対応が必要です。

相続税の申告もまた、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が発生する可能性があります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、迅速な準備と手配が不可欠です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続関連手続きを行うときに欠かせないのが、相続人の確定といえます。

「自分は相続人だろう」と思い込んでいても、法的な扱いが異なる場合があります。

さらに、伊賀市でも、戸籍を集めるのには長引く場合も多く、早めの着手が肝心です。

相続の対象は誰？法定相続人の調べ方

法定相続人は、民法によって定められています。

原則としては以下の順位です。

配偶者（常時相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

例としては、配偶者と子どもがいる場合は、両者が相続人となります。

場合によっては、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と故人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、公的な戸籍情報で法定相続人を確定させることが不可欠です。

相続に必要な戸籍の種類と取り寄せ方法

相続人の判断のために必要となる戸籍は、以下の通りです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全期間の戸籍（改製原戸籍も含む）
すべての相続人の現在の戸籍謄本

亡くなった方が改籍や婚姻があると、複数の自治体に請求が必要なこともあり、予想を超えて手間と時間がかかります。

戸籍の取得には、役所の窓口・郵送・一部の市区町村ではオンラインでも申請できますが、郵送手続きでは1〜2週間前後かかることもあるため早めの対応が必要です。

余裕を持って取りかかりましょう。

戸籍請求においてトラブルになりやすいポイントと対処法

伊賀市でも、よく見られるのが次のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、取得できなくなる
古い戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
被相続人が養子になっていた

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用負担はあるものの、スピーディーに正しくそろえることができ、手続き全体が円滑に進みます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続について判断するには、相続対象の財産全体をすみずみまで確認することが不可欠になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、どちらも抜けなく確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主なプラスの資産は次に挙げるものです。

預貯金（銀行や郵便局の口座）
所有不動産（土地・建物など）
株式・投資信託などの有価証券
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも銀行口座や不動産は、今後の名義変更に直結してくるため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で取得することで所有者名や評価額を確認することができます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続によって自動で相続されます。

以下のようなものが該当となります。

消費者金融や借入金など
カードの利用料金の残額
税金や公共料金の未納金
気づかないまま連帯保証していた借金

負債の存在に気づかないまま相続してしまうと、深刻な義務を背負う可能性があるため、気をつけましょう。

財産目録の作成方法と留意点

財産の確認が終わったら、財産目録を作っておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にも役立ちます。

財産目録には下記の内容を記入します。

保有財産の種類（預金・不動産など）
所在地や口座番号、証券番号などの情報
資産の評価額（相続時点の概算でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにもすでに遺言書がある場合は文面を確認しながらまとめると良いでしょう。

伊賀市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を継承するかどうかを選択できます。

とくに借金があるかもしれないときは、相続放棄や限定承認という選択肢も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（赤字分は相続しない）

マイナスの財産がプラスの資産より大きい可能性があるときには、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は全相続人の合意が求められ、伊賀市でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所における申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の手続きが必要となります。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡が記された戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

必要書類の準備に準備期間を要するため、90日以内の期限を意識してすぐに行動を開始するのが重要となります。

相続放棄できる期間と、放棄できないケース

相続放棄の期限は「相続が発生したことを判明した時点から3か月」です。

一方で以下のようなことをすると相続したと判断され、放棄ができなくなることがあります。

被相続人の金融資産を引き出して使った
財産の一部を使用した
相続税の申告をしてしまった

伊賀市でも、相続放棄を考えるなら、安易に財産に関与しないことが原則です。

名義変更と各種相続手続きの具体例

相続の分配が終わった段階では、それぞれの財産の名義を新しい相続人に変更するための手続きが必要になります。

ここでは実際の相続手続きについて解説します。

預貯金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、亡くなった直後に凍結されます。

再び使えるようにするには、下記の書類を出さなければなりません。

銀行指定の相続に関する届出書
故人の戸籍関係書類
相続人全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

銀行ごとに求められる書類や手続きが異なるので、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の名義変更（相続登記）

伊賀市で、不動産を相続した場合、管轄の法務局で相続登記の申請が必要です。

令和6年以降は相続登記が義務化され、相続を知ってから3年以内に申請を出さないと過料処分の対象になります。

登記のために必要な書類は以下の通りです。

相続登記申請書
被相続人の出生から死亡までの戸籍書類
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・株式・保険・公共料金などの手続き

その他にも名義変更が必要なものはたくさんあります。

自動車：運輸支局での所有者変更（相続手続き）
証券：証券口座のある会社への相続届提出
生命保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
公共料金：契約者名義の変更または解約

小さな手続きでもそのままにしておくと後々問題になることになるおそれもあります。

リスト化して一件ずつ確実にこなしていきましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

最近では、伊賀市でも一部の行政手続きがWebで対応可能になっています。

例えば、マイナポータルを利用して相続関連の情報を閲覧できたり、戸籍謄本の取得をオンライン申請できる自治体も増えてきました。

一方で今もなお紙ベースでの申請が必要なケースも多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続関連の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自力でできるの？」と感じる方は伊賀市でもよく見られます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍関係書類の取得、手続き書類の作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります