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初台の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

初台の相続手続きの全体の流れと期限
初台で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
初台での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何からすべきか？初台で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れがやってきたとき、精神が準備ができないまま実務的な手続きに直面することになります。

遺産相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まってしまうため、感情が整理できず混乱する方もいるでしょう。

死亡後すぐに必要なこと（1週間のうちに）

初台での相続手続きに着手する前に、はじめに行うべきことが存在します。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届の提出です。

死亡届は亡くなったという事実を知った日から1週間の間に市区町村役場へ提出する義務があります。

加えて、火葬許可証や埋葬許可証の手続きも行う必要があります。

この時点では相続関連のことよりも葬儀や埋葬に関する行政手続きが先に必要となると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な基本の手続き

相続人の立場で、初台にて迅速に対応しておきたいのは以下のような確認や準備です。

預金通帳や保険の証書などの必要な書類の保管確認
保有財産の有無と全体像の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書の有無の確認（公正証書による遺言や自筆証書遺言）

とくに遺言書の有無は、以後の相続手続きに大きく影響してきます。

家の金庫や金融機関の貸金庫、公証人役場に残されていることもありえるため、慎重に調査することが重要です。

相続人が行うべきこと・配慮すべきこと

初台でも相続に関する手続きでは、法律上の義務が相続人に課されます。

だからこそ、自分が相続の対象者かどうか、他に誰が相続対象者になるのかを、はやめに把握しておく必要があります。

また、相続には財産を受け取るというだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐリスクがあるということも知っておいてください。

負債や連帯保証などを気づかずに相続してしまうと、深刻な問題を招く恐れも考えられるため、全体像を早めに整理しておくことが重要です。

初台にて相続税に関する申告が必要になるのはどんなとき？

初台においても、すべての遺産相続に相続税が発生するわけではありません。

課税対象となるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超えているかどうかで決まります。

まず第一に、自分たちのケースが課税の対象にあたるのかを調べましょう。

基礎控除の仕組み｜課税対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は以下に示す計算式で算出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

一例として、相続人が妻（夫）と子2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この控除額を上回る資産額がある場合に限り、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、意外と課税評価が高額になることもあることから気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告対象となる場合は、亡くなった方の死去を認識した日から10ヵ月以内までに申告・納付を済ませる必要があります。

申告は亡くなった方の住所地を管轄する税務署で対応し、必要書類は次の通りです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産に関する登記・評価書類
通帳残高の証明書

提出書類の量はかなり多く、専門的な知識も必要であることから、初台においても税理士へ任せる人が多いです。

相続税の申告では、正確に各種控除を使えば課税額をかなり抑えられるケースもあります。

意図せず払いすぎてしまう、逆に申告額が少なすぎるというようなトラブルを防ぐためにも、税理士のサポートを取り入れましょう。

相続に強い税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

初台の相続の手続きの全体の流れと期限

相続の手続きはすぐに終わるものではないです。

初台でも数ヶ月〜1年以上かかることも珍しくないので、まず相続手続きの流れと期限を事前に把握することこそが、のちの混乱を防ぐために重要です。

大まかな遺産手続きのスケジュール

次に示すのは、よくある相続の手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡の届出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言内容の確認、財産や借金の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産・預金などの登記や名義の変更

このように、各手続きに異なる期限が決められているため、あらかじめ手帳やアプリで進行を管理することが推奨されます。

各種手続きの法律で定められた期限（死亡届や相続放棄や準確定申告や相続税など）

相続関連の手続きにおける重要な期限は以下のとおりです。

死亡届の提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内

10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

期限を過ぎたらどうなる？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄や相続税手続きの期限を過ぎた場合、初台でもとくに相続放棄の手続き期限を経過すると、負債を含む相続対象の財産を承継したとみなされるので、注意が必要です。

相続税申告についても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が発生する可能性があります。

このような不利益を回避するためにも、早めの確認と手続きが必要です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続関連手続きを行うときに欠かせないのが、誰が相続人かの確定です。

「きっと自分が相続人」と思っていても実は、法律上の立場が異なっていることがあります。

さらに、初台においても、戸籍の収集には時間がかかることも多く、早めに取り掛かるべきです。

誰が相続人になる？相続人の確定手順

法定相続人は、民法に基づき規定されています。

基本的に次のような順番です。

配偶者（常に相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、両者が相続人となります。

また、夫婦間に子がいない場合は、配偶者と被相続人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正式な戸籍をもとに相続の対象者を明確にすることが重要です。

相続に必要な戸籍の種類と取得方法

相続人を確定するために取得すべき戸籍は、以下の通りです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全期間の戸籍（改製原戸籍も含む）
すべての相続人の最新の戸籍謄本

亡くなった方が改籍や婚姻があると、複数の自治体に請求が必要という場合もあるため、思った以上に負担が大きくなります。

戸籍を申請する場合、窓口申請・郵送・一部の市区町村ではインターネット申請も対応していますが、郵送にすると1〜2週間ほど日数がかかることもあります。

早めに準備を始めましょう。

戸籍収集でつまずきやすい注意点と対策

初台においても、とくに多いのが以下のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、たどれなくなる
戦前の戸籍が崩し字で読みづらい
改製原戸籍が別地域に保存されている
被相続人が養子になっていた

こうしたケースでは、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

一定の費用は必要ですが、短期間で正しくそろえることができ、相続手続き全体が滞りなく進行します。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、相続する資産と負債をもれなく把握することが極めて大切になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも漏れなく把握しておきましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主なプラスの資産は次のようなものです。

銀行預金（ゆうちょや銀行の口座）
不動産資産（土地建物など含む）
株式・投資信託などの金融商品
車・宝石・美術品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも銀行口座や不動産は、将来の名義書き換えに密接に関わるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記簿謄本を管轄の法務局で取得すれば所有者名や評価額が確認できます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借金や保証債務は、相続が発生すると自動的に承継されます。

次のようなものが該当します。

消費者金融やローン残債
クレジットカードの利用分の残債
税金・電気水道代などの未納金
知らないうちに連帯保証していた借金

保証債務などの存在に気づかず相続してしまうと、大きな責任を背負う可能性があるので、気をつけましょう。

財産目録の作成の仕方とポイント

財産が確認できたら、財産目録を作っておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にも役立ちます。

目録には次の情報を記録します。

財産の種類（預貯金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券情報など
資産の評価額（相続時点の概算でOK）

自分で書いても法的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は整合性を確認しながら作っておくと安心です。

初台での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を継承するかどうかを選択できます。

とくに債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続を放棄することや限定承認という方法も大切です。

相続放棄・限定承認とは何か？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（差額は背負わない）

借金が相続財産を上回る可能性があるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の合意が必要で、初台でも、実際の手続き上はあまり使われていません。

家庭裁判所における申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の申し立てが必要です。

必要な書類の例

相続放棄申述書
故人の住民票の除票や死亡が記された戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

提出書類の用意に時間がかかるため、3ヶ月以内の申請期限を念頭に置いて速やかに準備を進めることが重要です。

放棄が可能な期限と、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続が開始したことを知ったその日から90日」となります。

一方で次のような行為を行うと単純承認の扱いとなり、放棄が認められなくなるリスクがあります。

故人の預金を引き出して消費した
相続した財産の一部を処分した
相続税の申告を済ませてしまった

初台でも、相続放棄を考えるなら、安易に財産に手を出さないことが基本です。

名義変更や各種相続の手続き

遺産分割が終わった後は、各財産の名義を新たな相続人へ変更する手続きが求められます。

以下では具体的な相続の手続き方法についてご紹介します。

預貯金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、死去後すぐに凍結されます。

凍結解除のためには、以下の書類を提出します。

銀行所定の相続届
被相続人の戸籍と除籍の証明書
相続人全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

各銀行で必要書類や手順が変わるため、事前に確認することを推奨します。

不動産の所有権変更（相続手続きによる登記）

初台で、相続によって不動産を取得した場合、法務局で不動産の相続登記申請が必要となります。

2024年からは不動産の相続登記が義務づけられ、3年以内に申請を出さないと行政罰の対象となります。

登記のために必要な書類は次のようになります。

相続登記申請書
故人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（または遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・生命保険・公共料金などの手続き

その他にも契約名義の変更が必要なものは多く存在します。

自動車：陸運局での名義の切り替え（相続に基づく届け出）
証券：証券口座のある会社への名義変更の届け出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
公共料金：契約者名義の変更または終了手続き

些細な手続きでも手をつけないと後々問題になることになることも。

チェックリストにして1つずつ確実にこなしていきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

最近では、初台でも一部の行政手続きがWebで対応可能になっています。

例えば、マイナポータルから相続に関する内容を見ることができたり、戸籍の取得をオンライン申請できる自治体も増えてきました。

一方で現在も紙ベースでの申請が必要な場面も多く、すべてをネットだけで完了するわけではないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続の手続きは人生で何度も経験するものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自力でできるの？」と心配する人は初台でもよく見られます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれの役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍の収集、手続き書類の作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります