初台の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説


まず何からすべきか？初台で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れが訪れたとき、心が整理できないまま実務的な手続きに向き合うことになります。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に動き出すので、心がついていかず戸惑う方も多いでしょう。

死亡後すぐに必要なこと（1週間以内）

初台での相続手続きに着手する前に、はじめにすべきことがいくつかあります。

最初の手続きの代表となるのが死亡届提出です。

死亡届は死亡の事実を知った日から7日以内に役場へ届け出る必要があります。

加えて、火葬の許可証や埋葬に関する許可証の準備も必要になります。

この時点では相続手続きよりも葬儀と埋葬に関わる公的な手続きが先に必要となると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な主要な手続き

相続人として、初台でなるべく早く済ませておきたいのは下記のような確認や準備です。

  • 通帳や保険契約書などの大切な書類の保管状況の確認
  • 保有財産の有無と全体像の把握（不動産、預金、株式、借金など）
  • 遺言の存在の確認（公正証書遺言や自筆形式の遺言）

とくに遺言の存在有無は、今後の手続きに大きく影響します。

家の金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に保管されている可能性も考えて、慎重に確認することが求められます。

相続人が対応すべきことと気を配るべきこと

初台においても相続手続きでは、法的な責任が相続人に発生します。

そのため、自分が相続人なのかどうか、そのほかに誰が相続人になるのかという点を、早い段階で調べておくことが求められます。

相続には財産をもらうだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐリスクがあるということも認識しておきましょう。

債務や保証義務などを確認しないまま引き継いでしまうと、深刻な問題を招く可能性もあるため、相続の全体を早めに知っておくことが欠かせません。

初台での相続税の申告が必要なケースとは？

初台でも、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超過しているかどうかで決まります。

まずは、自分たちのケースが相続税の申告が必要なケースに含まれるのかを見極めましょう。

基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための確認

相続税の基礎控除額は下記の計算方法で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例えば、相続対象者が配偶者と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この控除額を上回る資産額がある場合に限り、相続税の申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、意外と算定額が大きくなることもあることから気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告義務がある場合は、被相続人の亡くなったことを知った日から10ヵ月以内に申告・納付を済ませなければなりません。

税務申告は亡くなった方の住民登録地を管轄する税務署にて対応し、必要となる書類は下記のとおりです。

  • 相続税の申告書（第1表から第9表）
  • 財産の評価に関する明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍謄本や住民票など
  • 不動産の登録証明と評価書
  • 金融資産の残高証明

提出しなければならない書類の数は膨大で、専門的な知識も不可欠であるため、初台でも税理士に相談する人が大半です。

相続税における申告は、正確に各種控除を使えば課税額をかなり抑えられる場合もあります。

誤って過剰に納付してしまう、一方で過少申告になるというようなトラブルを防ぐためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続に強い税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。


初台の相続手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きはすぐに完了するものではありません。

初台でも数ヶ月から1年以上かかるケースも多いため、最初に相続手続きの流れと期限を理解しておくことこそが、後の混乱を避けるために重要です。

代表的な相続手続きのスケジュールの流れ

以下は、一般的な相続関連の手順です。

時期主な手続き内容
亡くなってから7日以内死亡届提出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内誰が相続人かの確認、遺言書確認、財産や借金の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内相続税申告と納付（課税されるとき）
期限の定めなし遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義の変更手続き

このように、各手続きに異なる締切が定められているので、あらかじめスケジュール帳などで日程を管理しておくことが理想です。

主な手続きの法的な期限一覧（死亡の届出、相続放棄、準確定申告や相続税関係）

相続関連の手続きにおける代表的な期限は次の通りです。

  • 死亡届提出：7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
  • 準確定申告：4ヶ月以内
  • 10ヶ月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

期限を守れなかったらどうなるのか？延滞・未申告のペナルティ

相続の放棄や相続税手続きの期限を過ぎてしまった場合、初台でも特に相続放棄の期限を過ぎると、借入金や借金を含むすべての財産を承継したとみなされるため、注意してください。

相続税の申告もまた、10か月を超えると延滞税や無申告加算税の対象になる可能性があります。

これらのリスクを受けないようにするためにも、迅速な情報収集と行動が欠かせません。


相続人の確定と戸籍収集の方法

相続の手続きを進める際に避けて通れないのが、誰が相続人かの確定といえます。

「自分は相続人だろう」と思い込んでいても、実際の相続権が異なっていることがあります。

さらに、初台でも、戸籍を集めるのには時間がかかることも多く、早めに取り掛かるべきです。

相続人は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、民法によって規定されています。

原則としては次の順序で決まります。

  1. 配偶者（常に相続人）
  2. 子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
  3. 兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもが相続人の場合は、両方が相続する権利を持ちます。

逆に、夫婦間に子がいない場合は、残された配偶者と亡くなった人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに法定相続人を確定させることが重要です。

相続に必要な戸籍の種類と入手のしかた

相続権の確認のために必要な戸籍は、次のようになります。

  • 亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全ての戸籍（改製原戸籍も含む）
  • 相続する人全員の最新の戸籍謄本

亡くなった方が改籍や婚姻があると、複数の自治体に請求が必要なこともあり、想像以上に手間と時間がかかります。

戸籍を申請する場合、役所へ行く・郵送・自治体によってはインターネット申請も対応していますが、郵送では1〜2週間ほどかかることもあるため早めの対応が必要です。

先んじて動き出しましょう。

戸籍を集める際に注意が必要な注意点と対策

初台においても、ありがちなのが次のようなつまずきです。

  • 戸籍の筆頭者が変わっていて、記録が追跡できない
  • 戦前の戸籍が崩し字で読みづらい
  • 改製原戸籍が別の市町村にある
  • 故人が養子として登録されていた

このような場合は、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用負担はあるものの、迅速に正しくそろえることができ、相続手続き全体がスムーズになります。


遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、相続する資産と負債をもれなく把握することがとても重要です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、すべてをもれなく確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラスとなる財産は下記の通りです。

  • 預貯金（銀行口座、ゆうちょ口座）
  • 不動産（土地・建物など）
  • 株式・投資信託などの有価証券
  • 車・宝石・美術品
  • 生命保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預金口座や不動産は、今後の名義変更に密接に関わるため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で取得することで所有者名や評価額をチェックできます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続によって自動で相続されます。

次に挙げるものが該当します。

  • 消費者ローンや銀行ローンなどの債務
  • クレカの未払い残高
  • 税金や公共料金の未納分
  • 気づかないまま保証契約をしていた債務

保証債務などの存在に気づかないままうっかり承継すると、深刻な義務を抱えることになるため、慎重な確認が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

財産の確認が終わったら、相続財産目録を作成しましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも使えます。

目録には下記の内容を記載します。

  • 相続財産の区分（金融資産・不動産など）
  • 所在地や口座番号、証券情報など
  • 資産の評価額（相続時点の目安で可）

自分で書いても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにもすでに遺言書がある場合は内容と照らし合わせて作っておくと安心です。


初台での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を受け取るかどうかを決められます。

特に債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続を放棄することや限定承認という選択肢も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

  • 相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、はじめから相続人ではなかったことになる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（差額は背負わない）

マイナスの財産が相続財産を上回る可能性があるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の合意が求められ、初台でも、実際の手続き上はあまり使われていません。

家庭裁判所における申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述の手続きが必要となります。

必要となる主な書類

  • 相続放棄申述書
  • 故人の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
  • 相続人の戸籍謄本
  • 収入印紙や郵便切手

提出書類の用意に準備期間を要するため、三ヶ月以内の期限内を見据えて動くことが非常に大切となります。

放棄できる期限と、放棄できなくなる例

相続放棄できる期間は「相続開始を知ったその日から3ヶ月」です。

ただし下記のような行為を行うと単純承認の扱いとなり、相続放棄が無効になるリスクがあります。

  • 亡くなった人の預金を引き出してしまった
  • 遺産の一部を使用した
  • 相続税の申告を行ってしまった

初台でも、相続放棄を視野に入れるなら、軽率に相続資産に手を出さないことが重要です。


専門家に依頼すべきかの判断

相続関連の手続きは人生で何度も経験するものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自分でやっても大丈夫？」と不安になる方は初台でも多いです。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家主な役割
税理士相続にかかる税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、手続き書類の作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります

自分で進められる手続きまたはプロに任せるべき手続き

以下の基準に基づいて判断するのが望ましいです。

  • 戸籍謄本の取得：手間はかかるが個人でもできる
  • 相続人を特定する作業：自力でもできるがミスに注意
  • 不動産名義の書き換え：自分で行うこともできるが複雑
  • 相続税の申告：税理士に頼るのが確実

とくに期限がある手続きや、不利益が生じる恐れのある局面では税理士などへの相談を積極的に検討するのが望ましいです。

トラブル回避のための専門家への相談

「家族同士で自力で進めた方がよい」と思っていても、財産の分け方で争いになることは初台でも珍しくないといえます。

相続に詳しい専門家を仲介役として関与させることで、争いを未然に防ぐことが可能です。

誰に頼るべきか決めかねている方は、次のページもご活用ください。


名義変更と各種相続手続き

遺産の分割が済んだ後は、相続財産の名義を新たな相続人へ変更する手続きを行う必要があります。

ここでは具体的な手続き内容についてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、死亡後すぐに使用できなくなります。

凍結解除のためには、次の書類を提出します。

  • 銀行所定の相続届
  • 故人の戸籍関係書類
  • すべての相続人の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
  • 印鑑証明書

金融機関ごとに必要書類や進め方が違うため、事前確認をおすすめします。

不動産の所有権変更（相続による登記）

初台で、土地や建物を相続した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が求められます。

令和6年からは不動産の相続登記が義務化され、三年以内に申請を出さないと罰則の対象になります。

必要な書類は次のようになります。

  • 相続登記申請書
  • 故人の出生から死亡までの戸籍書類
  • 相続人全員の戸籍
  • 遺産分割協議書（または遺言による指示）
  • 固定資産評価証明書

自動車・株や証券・保険・公共料金などの手続き

他にも登録変更が必要なものはたくさんあります。

  • 自動車：陸運局での名義変更（相続に基づく届け出）
  • 証券：証券会社への名義変更の届け出
  • 死亡保険：受取人の指定があるかどうかで対応が変わる
  • 公共料金：契約者名義の変更または解約

些細な手続きでもそのままにしておくと後々問題になることになるおそれもあります。

チェックリストにして1つずつ対応していきましょう。

オンラインでできる手続きが拡大中？

最近では、初台でも一部の行政手続きが電子申請が可能となっています。

一例として、マイナポータル経由で相続に関する内容を見ることができたり、戸籍の取得を電子申請できる市区町村も増えています。

一方でまだ書面での提出が求められるケースも多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないのが今の実態です。


よくある質問（FAQ）

Q.初台での相続手続きは何から始めればいい？

まずは死亡届の手続きを行いましょう。

その後、遺言書があるかどうかを確認し、誰が相続人かを確定するために戸籍を収集しましょう。

相続手続きは順序立てて行えばスムーズに進みます。

Q.相続を放棄するための期限は過ぎたけど、どうしたらいい？

基本的に3か月の期間を超えると相続放棄はできません。

例外的に相続の開始を知った時点が遅い時期であれば放棄が受理される可能性があるため、すぐに家庭裁判所に相談を。

Q.相続関係者に連絡がつかない場合は？

法定相続人全員が協議に参加できないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所に対して所在不明者の財産管理人の選任手続きを行うことで対応できるケースもあります。

Q.銀行預金の引き出しはいつから可能？

亡くなった後、預金は凍結されます。

所定の相続関連の処理が済んでいないと基本的には出金できません。

金融機関によっては遺産整理口座などを使って一部引き出しができることもあります。

Q.戸籍謄本はどこまで過去にさかのぼって集める必要がある？

亡くなった方の出生時から死去時までの戸籍書類が必要です。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の書類が必要になるため、余裕を持って準備しておきましょう。


まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために

遺産相続の手続きは、単に書類をそろえるだけのものではありません。

相続人となる家族がこれからの生活を安心して始めるための、心の切り替えの瞬間にもなります。

前もって手続き全体を見渡すことの意義

「手続きの始め方が分からない」と手続きが進まなくなりがちですが、まずは一連の流れとタイムラインを理解することがとても大切です。

不安な気持ちや混乱があっても、少しずつ手続きを進めていくことで、感情も次第に整っていきます。

「わからない」「決められない」タイミングで相談を

自力での対応に対応が難しいと感じたり、家族間で話がまとまらないときは、タイミングを逃さずに専門家に相談することで予期せぬ揉め事を防止できます。

手続きを間違ってしまうと、取り返しのつかない状況に陥ることもあるため、注意深い対応が必要です。

遺された家族に面倒を残さないための備えも大切

相続が一段落したあとは、あなた自身の死後の相続を準備を始めるチャンスにもなるでしょう。

  • エンディングノートの作成
  • 生前贈与や遺言書の作成
  • 財産の整理と文書化

生きているうちにあらかじめ動いておくことで、家族が処理をスムーズに進められるようになるでしょう。