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西予市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

西予市の相続手続きの全体の流れと期限
西予市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
西予市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何をすればいい？西予市で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れが訪れた場合、気持ちが整理できないまま現実の手続きに直面することになります。

遺産相続手続きは落ち着く間もなく始まってしまうことから、感情がついていかず混乱する方も多いでしょう。

亡くなった直後に必要なこと（1週間のうちに）

西予市での相続の手続きに取りかかる前に、最初に済ませるべきことが複数あります。

最初の手続きの代表例が死亡届提出です。

死亡届は死亡という事実を知った日から7日以内に役所へ提出する必要があります。

さらに、火葬に関する許可証や埋葬許可証の手配も行う必要があります。

このタイミングでは遺産相続よりも葬儀と埋葬に関わる役所関連の手続きが先行すると考えておきましょう。

初期対応で重要な主要な手続き

相続人の役割として、西予市で初期段階で確認しておきたいのは下記のような確認や準備です。

通帳や保険関連の書類などの必要な書類の所在確認
所有財産の有無と全体像の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言書の確認作業（公正証書形式の遺言や自筆証書遺言）

なかでも遺言の有無は、その後の手続きに大きく影響してきます。

自宅の金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に預けられている可能性も考えて、入念に調査することが大切です。

相続人が行うべきことと気をつけたいこと

西予市においても相続の場面では、法律的な責任が相続人に課されます。

それゆえに、自分自身が相続の対象者かどうか、他に誰が相続対象者になるのかを、早い段階で調べておくことが求められます。

相続には遺産を受け取るだけでなく、負債を承継するリスクがあることも知っておいてください。

債務や連帯保証などを確認しないまま継承してしまうと、予期せぬ問題となる可能性もあることから、遺産の全体像をできるだけ早く把握しておくことが重要です。

西予市での相続税に関する申告が必要な場合とは？

西予市においても、すべての遺産相続に相続税がかかるとは限りません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を上回るかどうかによって判断されます。

まずは、自分たちの場合が相続税の申告が必要なケースにあたるのかを調べましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は次の算出方法で求めます。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

たとえば、相続人が妻（夫）と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この控除額を上回る相続財産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に課税評価が高額になることもあることから気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告対象となる場合は、被相続人の死亡を知った日から10か月以内までに申告と納税を完了する必要があります。

申告は故人の住所地を管轄する税務署にて行い、準備すべき書類は次の通りです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
不動産に関する登記・評価書類
預貯金の残高証明書

提出しなければならない書類の数はかなり多く、専門的な知識も必要という背景から、西予市においても税理士へ任せる人が大半です。

相続税申告は、適切に控除を適用すれば課税額を大きく減らせる場合もあります。

意図せず払いすぎてしまう、逆に申告額が少なすぎるというようなトラブルを生じないようにするためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続税に詳しい税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

西予市の相続の手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きはすぐに終わるものではないです。

西予市においても数ヶ月から1年以上かかるケースも多いため、まず手続き全体の流れと期限を事前に把握することこそが、あとで慌てないポイントです。

主要な相続の手続きの時系列スケジュール

下記は、スタンダードな相続手続きの進行になります。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡届提出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言内容の確認、相続財産の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限なし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義の変更手続き

このとおり、手続きごとに個別の締切が設けられているゆえに、前もって日程管理ツールで日程を管理しておくことが理想です。

各手続きの法定期限一覧（死亡届、相続の放棄や準確定申告や相続税など）

相続手続きにおける覚えておきたい期限は次の通りです。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内
10ヶ月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

期限を過ぎたらどうなるのか？延滞・無申告のリスク

相続の放棄や相続税手続きの期限をを守れなかった場合、西予市においても特に相続放棄の手続き期限を経過すると、負債を含む一切の財産を引き継いだとみなされるため、注意してください。

相続税の申告もまた、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が発生するリスクがあります。

こうしたペナルティを避けるためにも、余裕を持った確認と手続きが不可欠です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続手続きを行うときに避けて通れないのが、誰が相続人かの確定といえます。

「相続人に違いない」と思い込んでいても、法律上の立場が違うことがあります。

さらに、西予市においても、戸籍の収集には手間がかかるケースも多く、早めに始めるのが重要です。

相続人は誰？法定相続人の調べ方

法定相続人は、民法に基づき定められています。

通常は以下の順位です。

配偶者（常時相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

一例を挙げると、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人です。

一方、夫婦間に子がいない場合は、残された配偶者と死亡者の親（または兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正しい戸籍を用いて法律上の相続人を特定することが必要です。

必要とされる戸籍の種類および取り寄せ方法

相続人の判断のために確認すべき戸籍は、次のようになります。

被相続人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の最新の戸籍謄本

故人が本籍変更や婚姻歴がある場合、複数の自治体に請求が必要という場合もあるため、予想を超えて手間と時間がかかります。

戸籍を請求するには、役所へ行く・郵送・地域によってはインターネット申請も対応していますが、郵送にすると1〜2週間程度かかる場合もあります。

早めに動き出しましょう。

戸籍を集める際によくあるポイントと対処法

西予市でも、よく見られるのが次のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、たどれなくなる
戦前の戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
亡くなった人が養子縁組していた

こうしたケースでは、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

一定の費用は必要ですが、迅速に正しくそろえることができ、全体の流れが滞りなく進行します。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きの判断をするには、相続財産の全体像を正確に把握することが必要不可欠です。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも漏れなく調査しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

代表的なプラス財産は下記の通りです。

銀行預金（銀行口座、ゆうちょ口座）
所有不動産（土地建物など含む）
株式・投資信託などの投資資産
車・宝石・美術品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに銀行口座や不動産は、将来の名義書き換えに直結してくるため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで所有者名や評価額が確認できます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続を通じて自動的に承継されます。

次に挙げるものが該当となります。

消費者金融や借入金など
クレカの未決済金
税金・電気水道代などの未払い分
知らないうちに連帯保証していた借金

負債の存在に気づかず相続してしまうと、重大な負担を負担する可能性があるので、気をつけましょう。

財産目録の作成方法と留意点

相続財産を把握できたら、相続財産目録を作成しておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分けの話し合いの資料にもなります。

目録には次のような内容を記載します。

資産の種類（預金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券番号などの情報
資産の評価額（おおよその金額でOK）

自分で書いても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも遺言などが残されている場合は文面を確認しながらまとめると良いでしょう。

西予市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産をもらうかどうかを選択できます。

特に債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続を放棄することや限定承認という方法も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや判断基準

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（赤字分は相続しない）

マイナスの財産がプラスの遺産より多いおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の合意が求められ、西予市でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所における申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の申し立てが必要となります。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
故人の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類の準備に時間がかかるため、3か月以内の期間を意識してすぐに行動を開始するのが重要です。

相続放棄できる期間と、放棄できなくなる例

相続放棄の期限は「相続が始まったと判明した時点から3ヶ月」となっています。

しかし次のような対応をすると単純承認と見なされ、相続放棄が無効になるリスクがあります。

故人の預金を引き出してしまった
相続した財産の一部を売却した
相続税の申告を済ませてしまった

西予市でも、相続放棄を考えるなら、不用意に相続財産に触れないことが重要です。

名義変更・各種相続の手続きの具体例

相続の分配が終わった段階では、各種財産の名義を受け継ぐ相続人に変更する手続きを行う必要があります。

ここでは実際の相続手続きについて解説します。

預貯金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、亡くなった直後に利用停止になります。

凍結解除のためには、以下の書類を出すことになります。

金融機関が定める相続手続き用紙
被相続人の戸籍謄本および除籍謄本
相続当事者全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

金融機関ごとに求められる書類や対応が違うため、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の名義変更（相続登記）

西予市で、土地や建物を相続した場合、法務局で相続登記の申請が必要です。

令和6年からは不動産の相続登記が義務化され、相続を知ってから3年以内に申請しないと過料の対象となってしまいます。

提出が必要な書類は次の通りです。

相続登記申請書
故人の出生〜死亡までの戸籍
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・生命保険・公共料金などの手続き

そのほかにも契約名義の変更が必要なものは多数あります。

自動車：運輸支局での所有者変更（相続届）
証券：証券口座のある会社への相続届提出
生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応方法が違う
公共料金：名義の変更もしくは解約

小さな手続きでも手をつけないと後々問題になることになることも。

一覧にして1つずつ手続きを進めましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

最近では、西予市でも一部の申請が電子申請が可能となっています。

たとえば、マイナポータルを使って相続関連の情報を確認できたり、戸籍書類の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

ただし現在も紙ベースでの申請が必要な場面も多く、完全にネットだけで完了するわけではないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自力でできるの？」と悩む人は西予市でも少なくありません。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、各種書類作成

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います