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美章園の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

美章園の相続手続きの全体の流れと期限
美章園で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
美章園での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何からすればいい？美章園で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との別れが訪れたとき、心が準備ができないまま現実の手続きに直面します。

相続の手続きは悲しみに浸る間もなく始まることから、心が対応できず戸惑う方も多いでしょう。

死亡後すぐに必要なこと（7日以内）

美章園での相続の手続きに取りかかる前に、まず対応すべきことがいくつかあります。

最初の手続きの代表となるのが死亡届提出です。

死亡届という書類は死去した事実を把握した日から7日以内に役所へ提出する必要があります。

加えて、火葬に関する許可証や埋葬許可証の手配も行う必要があります。

このタイミングでは「相続」に関することよりも葬儀と埋葬に関わる公的な手続きが優先されると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な基本の手続き

相続人の役割として、美章園にてなるべく早くやっておきたいのは以下のような確認や準備です。

通帳や保険証券などの大切な書類の所在確認
保有財産の有無と財産全体の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言書類の存在の確認（公正証書形式の遺言や自筆証書遺言）

とくに遺言書の有無は、続く相続手続きに大きく影響してきます。

自宅の金庫や金融機関の貸金庫、公正証書を扱う役場に預けられている可能性も考えて、漏れなく確認することが重要です。

相続人がやるべきことと気を配るべきこと

美章園においても相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に課されます。

それゆえに、自分が相続の対象者かどうか、他に誰が法定相続人となるのかという点を、はやめに調べておく必要があります。

遺産相続には財産をもらうだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐおそれもあるという点も認識しておきましょう。

債務や保証人としての責任を確認しないまま承継してしまうと、深刻な問題を招く可能性もあることから、相続の全体を事前に知っておくことが重要です。

美章園での相続税に関する申告が必要になるのはどんなとき？

美章園でも、すべての遺産相続に相続税が発生するとは限りません。

課税対象となるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超過しているかどうかによって決まります。

まずは、自分たちの場合が課税の対象にあたるのかを調べましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜申告が必要かどうかの見極め

相続税の基礎控除額は以下の算出方法で算出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

例を挙げると、相続人が配偶者と子が2人いる場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この控除額を上回る遺産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、意外と評価額が高くなることもあるため注意が必要です。

相続税申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告対象となる場合は、亡くなった方の死去を認識した日から10か月以内に申告と納税を行う必要があります。

申告は被相続人の住民登録地を管轄する税務署にて行い、提出書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
不動産に関する登記・評価書類
銀行口座の残高証明書

準備すべき書類の量はかなり多く、税務に関する知識も不可欠という背景から、美章園においても税理士へ依頼する方が多いです。

相続税の申告では、的確に控除制度を使えば支払う税金を大幅に軽減できる場合もあります。

誤って払いすぎてしまう、逆に過少申告になるといったトラブルを避けるためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続に精通した税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

美章園の相続の手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きは一瞬で終わるものではありません。

美章園においても数か月〜1年超かかることも珍しくないため、はじめに相続手続きの流れと期限を掴んでおくことこそが、後の混乱を避けるカギです。

一般的な遺産手続きの時系列スケジュール

次に示すのは、スタンダードな遺産手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡届の提出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の確定、遺言内容の確認、相続財産の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税対象となる場合）
期限なし	遺産の分配協議、不動産・預金などの名義の切り替え

このように、手続きによって異なる締切が設定されているので、前もって予定表などで手続き管理を行うことが必要です。

それぞれの手続きの法律で定められた期限（死亡届、相続放棄や準確定申告、相続税関連）

相続手続きにおける重要な期限は次のようになっています。

死亡届提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかる恐れがあります。

期限を過ぎたらどんな問題が起きる？延滞・未申告のペナルティ

相続の放棄や相続税を申告する期限を過ぎてしまった場合、美章園においても特に相続放棄の期限を超過すると、借入金や借金を含む遺産全体を取得したと判断されるので、要注意です。

相続税申告についても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が課税されるケースがあります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、余裕を持った対応と判断が不可欠です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続の手続きを進める際に避けて通れないのが、誰が相続人かの確定です。

「きっと自分が相続人」と思い込んでいても、法律上の立場が異なる場合があります。

さらに、美章園においても、戸籍集めには長引く場合も多く、早めに取り掛かるべきです。

相続の対象は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法に基づき定められています。

基本的には次のような順番です。

配偶者（常時相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子どもがいる場合は、どちらも相続人です。

場合によっては、子がいない場合の夫婦では、配偶者と故人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、公的な戸籍情報で正確に相続人を決めることが必要です。

相続に必要な戸籍の種類と入手のしかた

相続人の確定に確認すべき戸籍は、次のとおりです。

被相続人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
相続する人全員の最新の戸籍謄本

被相続人が改籍や婚姻があると、複数の市区町村に請求が必要という場合もあるため、予想よりも手間と時間がかかります。

戸籍の取得には、市区町村の窓口・郵送・一部の市区町村ではオンラインでも申請できますが、郵送で申請した場合は一週間から二週間程度要するケースもあります。

できるだけ早く行動しましょう。

戸籍の取り寄せでトラブルになりやすいポイントと対処法

美章園でも、とくに多いのが以下のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、たどれなくなる
古い戸籍が崩し字で読みづらい
改製原戸籍が別地域に保存されている
亡くなった人が養子になっていた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

一定の費用は必要ですが、スピーディーに正しくそろえることができ、全体の流れがスムーズになります。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続について判断するには、すべての相続財産を正確に把握することが必要不可欠です。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも抜けなく確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

代表的なプラス財産は次に挙げるものです。

預貯金（ゆうちょや銀行の口座）
不動産（建物や土地など）
株式・投資信託などの金融資産
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預金口座や不動産は、相続後の名義変更に直結するため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで名義や評価額を知ることができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続によって自動的に引き継がれます。

以下のようなものが対象になります。

消費者ローンや金融機関の借入金
クレカの未決済金
税金や公共料金の未納分
気づかないまま保証人になっていた債務

保証債務などの存在に気づかず相続してしまうと、思わぬリスクを抱えることになるので、慎重な確認が必要です。

財産目録の作成方法と注意事項

資産が明らかになったら、財産目録を作成しておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にも使えます。

財産目録には以下の情報を記録します。

保有財産の種類（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
評価額（相続時点の目安で可）

自分で作っても法律的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも公正証書遺言などがある場合は記載内容と比較してまとめると良いでしょう。

美章園での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を受け取るかどうかを決められます。

特に債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続放棄や限定承認という選択肢も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや選ぶポイント

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（不足分は支払わなくてよい）

負債がプラスの資産より大きいおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は全相続人の合意が必要で、美章園でも、実際の手続き上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述手続きが必要です。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
被相続人の住民票の除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに準備期間を要するため、3ヶ月以内の期間を意識して早めに動くことが大切となります。

放棄が可能な期限と、放棄が認められない場合

相続放棄できる期間は「相続開始を知ったその日から3ヶ月」です。

しかし以下のようなことをすると相続したと判断され、放棄が認められなくなるおそれがあります。

被相続人の口座のお金を引き出してしまった
遺産の一部を手放した
相続税の申告を済ませてしまった

美章園でも、相続放棄を考えるなら、むやみに相続財産に触れないことが原則です。

名義変更・各種相続手続き

相続内容が決まったあとは、各財産の名義人を新しい相続人に変更する手続きが求められます。

以下では実際の手続き内容について解説します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、死去後すぐに使用できなくなります。

再び使えるようにするには、次の書類を出さなければなりません。

銀行所定の相続届
亡くなった方の戸籍謄本および除籍謄本
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

各銀行で提出が必要なものや対応が違うため、確認してから進めましょう。

不動産の名義変更（相続による登記）

美章園で、土地や建物を相続した場合、法務局で不動産の相続登記申請を行う必要があります。

令和6年度より相続登記が義務づけられ、相続を知ってから3年以内に手続きをしないと行政罰の対象となります。

用意すべき書類は以下となります。

相続登記申請書
被相続人の出生〜死亡までの戸籍
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・各種保険・公共料金などの手続き

それ以外にも名義の切り替えが必要なものは多数あります。

自動車：運輸支局での所有者変更（相続手続き）
株式：証券会社への名義変更の届け出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
電気・ガス・水道：契約名義の切り替えもしくは解約

小さな手続きでもそのままにしておくと後から困る原因になるおそれもあります。

一覧にして一つひとつ対応していきましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

ここ数年で、美章園でも一部の申請がネット上で完了可能となっています。

例えば、マイナポータル経由で相続関連の情報を確認できたり、戸籍書類の取得をインターネット申請できる市区町村も増えています。

ただしいまだに紙の書類提出が必要な場面も多く、完全にオンラインで完結できるわけではないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続の手続きは人生で何度も行うものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやっても大丈夫？」と不安になる方は美章園でもたくさんいます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、各種書類作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います