美章園の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？美章園で相続税の申告が必要なケースとは？
美章園の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
美章園での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何からすればいい？美章園で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が訪れた場合、気持ちが動揺したまま現実的な手続きに直面します。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に動き出すので、心がついていかず混乱する方も多いでしょう。

亡くなった直後に必要なこと（1週間以内）

美章園での相続手続きに着手する前に、最初にすべきことが存在します。

最初の手続きの代表例が死亡届の提出です。

死亡届という書類は死亡の事実を知った日から7日以内に市区町村役場へ届け出る必要があります。

加えて、火葬許可証や埋葬許可証の手配も行う必要があります。

この時点では「相続」に関することよりも葬儀・埋葬に必要な役所関連の手続きが先行すると理解しておくとよいでしょう。

初動の段階で重要な基本の手続き

相続人の立場で、美章園にて早めにやっておきたいのは以下のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険証券などの大切な書類の保管確認
遺産の有無と全体像の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言書の有無の確認（公正証書形式の遺言や自筆による遺言）

なかでも遺言の有無は、以後の相続手続きに強く影響します。

家庭内の金庫や金融機関の貸金庫、公正証書を扱う役場に保管されていることもありえるため、慎重に調査することが重要です。

相続人がやるべきこと・気をつけたいこと

美章園においても相続の場面では、法律的な責任が相続人に課されます。

だからこそ、自分が相続人なのかどうか、そのほかに誰が相続対象者になるのかについて、なるべく早めに確認しておく必要があります。

また、相続においては財産をもらうというだけでなく、負債を承継するおそれもあることも理解しておく必要があります。

借金や連帯保証などを確認しないまま引き継いでしまうと、想定外のリスクとなる恐れも存在するため、全体像を事前に理解しておくことが求められます。

美章園での相続税の申告が必要となるのは？

美章園においても、すべての遺産相続に相続税が発生するとは限りません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超過しているかどうかで決まります。

まずは、自分たちのケースが申告対象に含まれるのかを見極めましょう。

基礎控除の仕組み｜相続税の対象になるかの判断

相続税の基礎控除額は以下の計算方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

たとえば、相続対象者が配偶者と子が2人いる場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この金額を超える資産額がある場合に限り、相続税の申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、思った以上に相続評価が高くなることもありうるため気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告義務がある場合は、亡くなった方の死亡の事実を知った日から10か月以内に申告と納税を完了する必要があります。

税務申告は故人の最後の住所を所管する税務署で手続きし、必要となる書類は以下のとおりです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
不動産に関する登記・評価書類
金融資産の残高証明

提出しなければならない書類の数は膨大で、特別な知識も必要になるため、美章園でも税理士に依頼する方が多いです。

相続税申告は、正しく控除措置を行えば支払う税金を大きく減らせることもあります。

意図せず税金を多く納めてしまう、一方で過少申告になるといったトラブルを未然に防止するためにも、税理士のサポートを取り入れましょう。

相続に精通した税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

美章園の相続手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きはすぐに終わるものではないです。

美章園でも数ヶ月から1年以上かかるケースも多いことから、最初に手続き全体の流れと期限を理解しておくことが、トラブルを避けるために重要です。

一般的な相続手続きの時系列スケジュール

下記は、よくある相続関連の手順になります。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡の届出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言書確認、資産と負債の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義の変更手続き

このように、一つ一つの手続きに異なる締切が設けられているため、あらかじめ日程管理ツールで日程を管理しておくことが有効です。

各手続きの期限の一覧（死亡届、相続の放棄、準確定申告や相続税関係）

相続に関する手続きでの代表的な期限は次のようになっています。

死亡届の提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内

死後10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を超えたらどんな影響がある？延滞・未申告のペナルティ

相続の放棄や相続税を申告する期限を過ぎてしまった場合、美章園でもとくに相続放棄の申請期限を過ぎると、負債を含む相続財産すべてを承継したとみなされるので、気をつけましょう。

相続税の手続きにおいても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税の対象になることがあります。

これらのリスクを被らないようにするためにも、余裕を持った確認と手続きが必要です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続の手続きを進める際に欠かせないのが、相続人の確定になります。

「きっと自分が相続人」と思い込んでいても、実際の相続権が異なる場合があります。

さらに、美章園でも、戸籍の収集には長引く場合も多く、早期に動くことが大切です。

誰が相続人になる？相続人の確定手順

法定相続人は、民法上で規定されています。

基本的に次のような順番です。

配偶者（必ず相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人です。

場合によっては、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と被相続人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに法定相続人を確定させることが不可欠です。

必要な戸籍の種類と入手のしかた

相続人を確定するために必要な戸籍は、以下のようになります。

被相続人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
相続人全員の最新の戸籍謄本

被相続人が転籍や婚姻をしている場合、複数の市区町村に請求が必要ということも多く、想像以上に手間と時間がかかります。

戸籍の請求は、窓口申請・郵送・一部自治体ではインターネット申請も対応していますが、郵送手続きでは1〜2週間ほど要するケースもありますので注意が必要です。

早めに進めましょう。

戸籍請求において注意が必要な注意点と対策

美章園でも、よく見られるのが次のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、取得できなくなる
古い戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が別地域に保存されている
被相続人が養子だった

こうしたケースでは、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

一定の費用は必要ですが、短期間で正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、相続する資産と負債を正確に把握することが必要不可欠になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも抜けなく調査しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主要なプラス財産は以下のようなものです。

銀行預金（銀行や郵便局の口座）
不動産（建物や土地など）
株式・投資信託などの有価証券
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預貯金口座や不動産は、後の名義変更に直結するため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで名義や評価額が確認できます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続により自動的に引き継がれます。

次のようなものが対象になります。

消費者ローンや銀行ローンなどの債務
クレカの利用分の残債
税金や公共料金の未納分
知らないうちに連帯保証していた借金

マイナス財産の存在に気づかないまま相続してしまうと、重大な負担を背負ってしまうことがあるため、慎重な確認が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

資産が明らかになったら、相続財産目録を作成しておきましょう。

相続税の申告や、分割協議の参考資料にもなります。

財産目録には次の情報を記入します。

資産の種類（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券番号などの情報
評価金額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は内容と照らし合わせてまとめると良いでしょう。

美章園での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を受け取るかどうかを選択できます。

特に借金がある可能性がある場合は、相続を放棄することや限定承認という方法も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや選ぶポイント

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（超過分は支払わない）

負債がプラスの遺産より多い可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は全相続人の合意が求められ、美章園でも、実際の手続き上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の申し立てが必要です。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票の除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

必要書類の準備に時間がかかるため、3ヶ月以内の期間を意識して速やかに準備を進めることが重要です。

放棄できる期限や、放棄が認められない場合

相続放棄の期限は「相続が開始したことを判明した時点から3か月」となります。

ただし以下のような行動をとると単純承認と見なされ、放棄が不可能になる可能性があります。

故人の預金を引き出して消費した
相続財産の一部を処分した
相続税の申告を済ませてしまった

美章園でも、相続放棄を考えるなら、安易に相続財産に触れないことが原則です。

名義変更や各種相続手続き

遺産分割が終わった後は、各財産の名義人を承継する人へ変更するための手続きが必要です。

以下では具体的な手続き内容についてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、死去後すぐに利用停止になります。

再び使えるようにするには、次の書類を出さなければなりません。

銀行所定の相続届出書
亡くなった方の戸籍謄本・除籍謄本
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

銀行ごとに準備すべき書類や対応が違うため、事前確認をおすすめします。

不動産の所有権変更（相続登記手続き）

美章園で、不動産を相続した場合、管轄の法務局で相続登記の申請が必要となります。

令和6年以降は不動産の相続登記が義務づけられ、三年以内に申請しないと過料の対象になります。

用意すべき書類は次のようになります。

相続登記申請書
被相続人の出生から死亡までの戸籍書類
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・各種保険・公共サービスの手続き

それ以外にも名義の切り替えが必要なものは数多くあります。

自動車：陸運局での所有者変更（相続手続き）
証券：証券口座のある会社への相続手続きの届け出
保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
電気・ガス・水道：名義の変更または停止手続き

小さな手続きでも手をつけないと後でトラブルの原因になる場合もあります。

一覧にして一つひとつ着実に進めましょう。

インターネットで行える手続きが拡大中？

近年では、美章園でも一部の手続きが電子申請が可能となっています。

一例として、マイナポータルから相続に関する内容をチェックできたり、戸籍書類の取得をオンライン申請できる市区町村も増えています。

一方で今もなお書面での提出が求められるケースも多く、すべてをネットだけで完了するわけではないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続関連の手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「これって誰に相談すべき？」「自分でやっても大丈夫？」と心配する人は美章園でもよく見られます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、各種書類作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります