PR

法令遵守をベースにコンテンツをご提供させていただいておりますが、万一、不適切な表現などがございましたら お問い合わせフォーム よりご連絡ください。


甲賀市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まずは何からすればいい？甲賀市で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れが生じたとき、心が整理できないまま現実の手続きに直面することになります。

相続手続きは落ち着く間もなく始まってしまうことから、心が整理できず混乱する方も多いでしょう。

亡くなった直後にすべきこと（7日以内）

甲賀市での相続手続きに入る前に、何より先に対応すべきことが複数あります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届の提出になります。

死亡届という書類は死去した事実を確認した日から7日以内に役所へ提出しなければなりません。

あわせて、火葬の許可証や埋葬許可証の手配も行う必要があります。

この段階では相続手続きよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先に必要となると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な基本の手続き

相続人の立場で、甲賀市にて初期段階で確認しておきたいのは以下のような確認や準備です。

  • 通帳や保険の証書などの重要書類の保管状況の確認
  • 遺産の有無と全体像の把握（不動産・金融資産・負債など）
  • 遺言書の有無の確認（公正証書形式の遺言や自筆形式の遺言）

とくに遺言書の有無は、その後の手続きに強く影響してきます。

自宅にある金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に残されている可能性も考えて、慎重に探すことが求められます。

相続人がすべきことと注意すべきこと

甲賀市でも相続の場面では、法律的な責任が相続人に課せられます。

それゆえに、自分自身が法定相続人にあたるのか、他の誰が相続人になるのかという点を、速やかに調べておくことが求められます。

遺産相続には遺産を受け取るというだけでなく、借金を背負うリスクがあるということも理解しておきましょう。

債務や保証義務などを知らずに承継してしまうと、思わぬトラブルになるリスクもあることから、相続の全体をできるだけ早く整理しておくことが大切です。

甲賀市にて相続税の申告手続きが必要になるのはどんなとき？

甲賀市でも、すべての相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超えているかどうかで判断されます。

最初に、自分たちの場合が課税の対象にあたるのかを判断しましょう。

基礎控除の考え方｜相続税の対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は下記の計算式で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例えば、相続人が配偶者１名と子が2人いる場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、予想以上に課税評価が高額になることもありうるため気をつけましょう。

相続税申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告が必要な場合は、故人の亡くなったことを知った日から10ヶ月以内に申告と納税を完了する必要があります。

相続税の申告は被相続人の住民登録地を管轄する税務署にて手続きし、求められる書類は下記のとおりです。

  • 相続税申告書（第一表〜第九表）
  • 財産評価明細書
  • 相続関係説明図
  • 住民票や除籍謄本等
  • 不動産の登録証明と評価書
  • 預貯金の残高証明書

準備すべき書類の量は膨大で、税務に関する知識も必要になるため、甲賀市でも税理士に相談する人が大半です。

相続税における申告は、適切に控除を適用すれば支払う税金を大きく減らせることもあります。

意図せず過剰に納付してしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを生じないようにするためにも、税理士のサポートを取り入れましょう。

相続に強い税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

甲賀市の相続手続きの全体のフローと期限

相続関連手続きはすぐに終わるものではないです。

甲賀市においても数ヶ月〜1年以上かかることも珍しくないことから、最初に手続き全体の流れと期限を認識しておくことこそが、トラブルを避ける鍵となります。

主な相続の手続きのスケジュール

以下は、典型的な遺産手続きの流れになります。

時期主な手続き内容
死亡して7日以内死亡届の提出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内相続人の調査、遺言書のチェック、財産・債務の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし遺産分割協議、不動産・預金などの所有者変更の手続き

このとおり、それぞれの手続きに異なる締切が定められているゆえに、前もって手帳やアプリで進行を管理することが必要です。

手続きごとの法律で定められた期限（死亡の届出、相続の放棄、準確定申告、相続税など）

相続に関する手続きでの主な期限は以下のとおりです。

  • 死亡届の提出：7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
  • 準確定申告：4か月以内
    • 相続税の申告・納付：10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかる恐れがあります。

期限を超えたらどんな問題が起きる？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄や相続税申告の期限をを守れなかった場合、甲賀市でもとくに相続放棄の手続き期限を超過すると、借入金や借金を含むすべての財産を引き継いだとみなされるため、要注意です。

相続税の手続きにおいても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が発生することがあります。

こうしたペナルティを避けるためにも、余裕を持った情報収集と行動が欠かせません。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続手続きを進める際に必要不可欠なのが、相続人の確定です。

「相続人に違いない」と思っていても、法的な扱いが違うことがあります。

さらに、甲賀市でも、戸籍集めには長引く場合も多く、早めに取り掛かるべきです。

相続の対象は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、法律で定められています。

基本的には以下の順位です。

  1. 配偶者（必ず相続人）
  2. 子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
  3. 兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもが相続人の場合は、両者が相続人となります。

また、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と故人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正しい戸籍を用いて相続人の確定を行うことが不可欠です。

必要な戸籍の種類および入手のしかた

相続人の確定に必要な戸籍は、次のとおりです。

  • 亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
  • すべての相続人の現在の戸籍謄本

故人が転籍や婚姻をしている場合、複数の市区町村に請求が必要となるケースもあり、予想を超えて手間と時間がかかります。

戸籍を申請する場合、窓口での手続き・郵送・一部自治体ではオンライン申請も可能ですが、郵送手続きでは1〜2週間程度日数がかかることもありますので注意が必要です。

早めに準備を始めましょう。

戸籍の取り寄せでつまずきやすいポイントと対処法

甲賀市においても、とくに多いのが次のようなつまずきです。

  • 筆頭者の名前が変わっていて、取得できなくなる
  • 戦前の戸籍が判読しづらい
  • 改製原戸籍が別の市町村にある
  • 被相続人が養子だった

このような状況では、行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

コストは発生しますが、迅速に正しくそろえることができ、手続き全体が滞りなく進行します。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、相続対象の財産全体をすみずみまで確認することがとても重要です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、両方とも正確に把握しておきましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

一般的なプラスとなる財産は次のようなものです。

  • 銀行預金（銀行口座、ゆうちょ口座）
  • 不動産資産（土地や家屋など）
  • 株式・投資信託などの投資資産
  • 自動車・貴金属・骨董品
  • 死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

特に銀行口座や不動産は、相続後の名義変更に直結するため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局から取り寄せることで所有者名や評価額を知ることができます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続を通じて自動で相続されます。

以下のようなものが対象になります。

  • 消費者金融や銀行からの借金
  • クレジットカードの利用残高
  • 税金・電気水道代などの滞納分
  • 気づかないまま保証契約をしていた債務

保証債務などの存在に気づかずうっかり承継すると、重大な負担を背負ってしまうことがあるため、気をつけましょう。

財産目録の作り方と注意点

財産が確認できたら、相続財産目録を作っておきましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも使えます。

目録には次のような内容を記入します。

  • 保有財産の種類（金融資産・不動産など）
  • 所在地や口座番号、証券情報など
  • 資産の評価額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法律的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は整合性を確認しながらまとめると良いでしょう。

甲賀市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を継承するかどうかを選べます。

特に借金がある可能性がある場合は、相続放棄や限定承認という選択肢も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

  • 相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、はじめから相続人ではなかったことになる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（不足分は支払わなくてよい）

借金がプラスの資産より大きいおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の合意が求められ、甲賀市でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述の手続きが必要です。

必要な書類の例

  • 相続放棄申述書
  • 被相続人の住民票除票や死亡が記された戸籍
  • 相続する人の戸籍謄本
  • 収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに準備期間を要するため、三ヶ月以内の期間を意識して早めに動くことが大切となります。

相続放棄できる期間と、放棄が無効となる事例

相続放棄できる期間は「相続が発生したことを判明した時点から3ヶ月」と定められています。

ただし以下のような行為を行うと単純に相続したとされ、相続放棄が無効になるおそれがあります。

  • 被相続人の預金を引き出して使った
  • 財産の一部を使用した
  • 相続税の申告を済ませてしまった

甲賀市でも、相続放棄を視野に入れるなら、安易に遺産をいじらないことが鉄則です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

遺産相続の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自分でやって問題ない？」と不安になる方は甲賀市でもたくさんいます。

以下では、代表的な相談先と、それぞれの役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家主な役割
税理士相続税の手続き・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、手続き書類の作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります

個人でも対応できる手続き／専門家に任せた方がいい手続き

以下の基準に基づいて判断するとよいでしょう。

  • 必要な戸籍の取り寄せ：時間は必要だが自分で対応できる
  • 相続人の確定：自分でできるものの慎重さが必要
  • 土地や建物の名義変更：自力も可能だが難易度が高い
  • 相続税の申告：税理士への依頼が無難

なかでも提出期限があるような手続きや、損害の恐れがあるケースでは税理士などへの相談を積極的に検討しましょう。

トラブル予防としての専門家の活用

「家族だけで自力で進めた方がよい」と考えがちでも、相続内容の決定で対立が起きる例は甲賀市でもとても多いのが実情です。

専門家を中立な立場として入れることで、感情のもつれを避けることができます。

誰に依頼すればいいか判断がつかない方は、以下のページも参考にしてみてください。

名義変更・各種相続手続き

遺産分割が終わった後は、各財産の名義を新しい相続人に変更する手続きが必要となります。

以下では具体的な相続に関する手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、死亡が確認された後すぐに使用できなくなります。

口座を使えるようにするには、下記の書類を提出する必要があります。

  • 金融機関が定める相続に関する届出書
  • 亡くなった方の戸籍関係書類
  • 相続当事者全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
  • 印鑑証明書

銀行ごとに求められる書類や対応が違うため、確認してから進めましょう。

不動産の名義変更（相続登記）

甲賀市で、相続によって不動産を取得した場合、法務局で不動産の相続登記申請が求められます。

令和6年からは相続による登記が義務づけられ、三年以内に申請を出さないと過料の対象となります。

登記のために必要な書類は次のようになります。

  • 相続登記申請書
  • 亡くなった方の出生〜死亡までの戸籍
  • 相続関係者の戸籍
  • 遺産分割協議書（または遺言による指示）
  • 固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共サービスの手続き

そのほかにも名義変更が必要なものはいろいろあります。

  • 自動車：陸運局での所有者変更（相続手続き）
  • 株式：証券会社への相続に関する届け出
  • 死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
  • 電気・ガス・水道：契約情報の変更または停止手続き

小さな手続きでも放置すると後々問題になることになるおそれもあります。

整理して1つずつ手続きを進めましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

近年では、甲賀市でも一部の手続きがWebで対応可能となっています。

例えば、マイナポータル経由で相続関係の情報を閲覧できたり、戸籍書類の取得をインターネット申請できる自治体も増えてきました。

一方で今もなお書面での提出が求められる場面も多く、すべてをオンラインで完結できるわけではないのが今の実態です。

よくある質問（FAQ）

Q.甲賀市での相続に関する手続きはどこから手をつければいい？

最初に死亡届の提出が必要です。

次に、遺言書の存在をチェックし、誰が相続人かを確定するために戸籍を集めましょう。

各種手続きはステップを追って進めるとスムーズに進みます。

Q.相続放棄の期間を過ぎてしまったが、どうすれば？

基本的に3ヶ月の期限を過ぎてしまうと相続放棄は認められません。

例外的に相続を知った時期が遅ければ認められることもあるため、管轄の家庭裁判所に相談を。

Q.相続人に連絡が取れないときは？

相続人全員が協議に加わらないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所を通じて不在相続人の代理人の選任を申請することで解決できる場合もあります。

Q.銀行預金の引き出しはいつからできる？

死去後すぐに、銀行の口座は止まります。

所定の相続関連の処理が完了しないとお金を引き出すことはできません。

銀行によっては相続専用口座などを使えば必要資金だけ出せることもあります。

Q.戸籍書類はどこまで過去にさかのぼって用意すべきか？

亡くなった方の誕生から死亡までの戸籍一式が必要です。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の書類が必要になるため、余裕を持って取得しましょう。

まとめ｜相続手続きを円滑に行うために

相続関連の手続きは、ただ書類をそろえるだけの対応ではありません。

これから生活する家族がこれからの生活を安心してスタートするための、心の切り替えの瞬間と捉えることもできます。

事前に手続き全体を見渡すことの大切さ

「何をすればいいのか分からない」と悩んで手が止まってしまいがちですが、最初にやるべきは一連の流れと締切や時期を理解することが第一歩です。

気持ちが落ち着かなくても、少しずつやるべきことを処理していくことで、心も少しずつ整っていきます。

「判断できない」「選べない」場面では相談を

自分だけでの対応に対応が難しいと感じたり、親族間で意見が分かれたときは、できるだけ早く専門家の意見を聞くことで不要なトラブルを回避できます。

申請を間違ってしまうと、深刻な結果につながることもあるため、落ち着いた判断が重要です。

遺された家族に面倒を残さないための対策も忘れてはならない

一通り手続きが済んだあとは、ご自身の将来の相続を考えるきっかけにもなるかもしれません。

  • エンディングノートの作成
  • 生前贈与や遺言の作成準備
  • 財産の整理とリスト化

生きているうちに備えておくことで、遺された人が処理をスムーズに行えるようになります。