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山形市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

山形市の相続手続きの全体の流れと期限
山形市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
山形市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何をすればいい？山形市で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との死別が訪れたとき、精神が動揺したまま実務的な手続きに直面することになります。

相続の手続きは悲しみに浸る間もなく動き出すため、気持ちが整理できず混乱する方も少なくありません。

死後すぐに必要なこと（1週間以内）

山形市での相続の手続きに入る前に、まず行うべきことが複数あります。

最初の手続きの代表例が死亡届の提出です。

死亡届という書類は死亡という事実を知った日から1週間以内に自治体の窓口へ提出しなければなりません。

加えて、火葬許可証や埋葬の許可証の準備も行う必要があります。

このタイミングでは「相続」に関することよりも葬儀や埋葬に関する公的な手続きが先に必要となると考えておきましょう。

初めにやるべき重要な主要な手続き

相続人として、山形市にて迅速に行っておきたいのは下記のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険証券などの必要な書類の保管確認
財産の有無と全体像の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言書類の有無の確認（公正証書による遺言や自筆による遺言）

なかでも遺言書の有無は、以後の相続手続きに大きく影響します。

自宅にある金庫や貸金庫、公証役場に保管されている可能性も考えて、入念に調査することが大切です。

相続人が対応すべきこと・配慮すべきこと

山形市においても相続の場面では、法的な責任が相続人に伴います。

そのため、自分が相続人なのかどうか、そのほかに誰が相続人になるのかについて、はやめに調べておく必要があります。

遺産相続には遺産を受け取るというだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐケースもあるということも知っておいてください。

負債や保証義務などを確認しないまま相続してしまうと、思わぬトラブルになる可能性も存在するため、相続の全体をできるだけ早く確認しておくことが欠かせません。

山形市にて相続税の申告手続きが必要なケースとは？

山形市においても、すべての相続に相続税が発生するとは限りません。

課税対象となるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超過しているかどうかによって判断されます。

初めに、自分たちの場合が申告対象に該当しているかどうかを把握しておきましょう。

基礎控除の考え方｜課税対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は以下の算出方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

一例として、相続人が配偶者と子供が2名いるケースでは、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この金額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に相続評価が高くなることもありうるため気をつけましょう。

相続税申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告対象となる場合は、故人の死去を把握した日から10ヵ月以内に申告と納税を完了する必要があります。

申告は亡くなった方の居住地を管轄する税務署にて行い、求められる書類は以下のとおりです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
不動産の登録証明と評価書
通帳残高の証明書

提出しなければならない書類の数は膨大で、特別な知識も不可欠という背景から、山形市においても税理士へ任せる人が多いです。

相続税申告は、正確に各種控除を使えば納める金額をかなり抑えられることもあります。

誤って税金を多く納めてしまう、一方で過少申告になるといったトラブルを回避するためにも、税理士のサポートを取り入れましょう。

相続に強い税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

山形市の相続手続きの全体の流れと期限

相続の手続きは短期間で終わるものではありません。

山形市でも数ヶ月から1年以上かかるケースも多いため、はじめに相続手続きの流れと期限を把握することが、のちの混乱を防ぐために重要です。

主な遺産手続きのスケジュールの流れ

以下は、典型的な相続に関するスケジュールです。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡届の提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言書のチェック、財産・債務の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限なし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義の変更手続き

このとおり、それぞれの手続きに個別の締切が設けられているゆえに、前もって日程管理ツールで進行を管理することが有効です。

各手続きの期限の一覧（死亡届や相続の放棄、準確定申告、相続税等）

相続関連の手続きにおける代表的な期限は以下のとおりです。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内
10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を守れなかったらどうなるのか？期限超過のリスク

相続放棄の手続きや相続税申告の期限を過ぎてしまった場合、山形市でもとくに相続放棄の期限を経過すると、借入などを含む相続財産すべてを引き継いだとみなされるので、注意が必要です。

相続税の申告もまた、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が課税されるケースがあります。

これらのリスクを被らないようにするためにも、速やかな確認と手続きが必要です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続の手続きを行うときに欠かせないのが、誰が相続人かの確定といえます。

「きっと自分が相続人」と思い込んでいても、法律上の立場が異なる場合があります。

また、山形市においても、戸籍集めには手間がかかるケースも多く、早めに始めるのが重要です。

相続の対象は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、法令で定められています。

原則としては以下の順番となります。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

たとえば、配偶者と子がいるときは、双方が相続人に該当します。

一方、子どもがいないケースでは、配偶者と亡くなった人の親（または兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、公的な戸籍情報で法律上の相続人を特定することが求められます。

必要な戸籍の種類および入手方法

相続権の確認のために必要となる戸籍は、以下のようになります。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全期間の戸籍（改製原戸籍も含む）
相続する人全員の最新の戸籍謄本

亡くなった方が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の役所に請求が必要となるケースもあり、想像以上に負担が大きくなります。

戸籍を取り寄せるには、役所へ行く・郵送・一部の市区町村ではオンライン申請も可能ですが、郵送では1〜2週間ほど日数がかかることもあるため早めの対応が必要です。

できるだけ早く進めましょう。

戸籍収集でトラブルになりやすい注意点と対策

山形市でも、とくに多いのが次のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、たどれなくなる
昔の戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
亡くなった人が養子として登録されていた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用負担はあるものの、迅速に正確に揃えることができ、全体の流れがスムーズに運びます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、すべての相続財産をもれなく把握することが必要不可欠です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、どちらも漏れなくチェックしましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

代表的なプラス財産は以下のようなものです。

銀行預金（銀行や郵便局の口座）
不動産（土地建物など含む）
株式・投資信託などの金融商品
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに密接に関わるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で入手すれば所有者名や評価額をチェックできます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動的に引き継がれます。

次のようなものが該当します。

消費者金融や銀行ローンなどの債務
カードの未決済金
税金や公共料金の滞納分
知らないうちに保証契約をしていた債務

保証債務などの存在に気づかずうっかり承継すると、重い債務を負うリスクがあるので、注意が必要です。

財産目録の作成方法と注意事項

財産が確認できたら、財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、遺産分けの話し合いの資料にも役立ちます。

財産目録には次の情報を記入します。

相続財産の区分（預貯金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
評価金額（おおよその金額でOK）

自分で書いても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも遺言などが残されている場合は記載内容と比較して作成するとよいでしょう。

山形市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を継承するかどうかを決められます。

とくに債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続放棄や限定承認という選択肢も重要です。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや判断基準

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（不足分は支払わなくてよい）

マイナスの財産がプラスの遺産より多いおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の合意が求められ、山形市でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所における申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の申し立てが必要です。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

提出書類の用意に時間が必要となるため、90日以内の期間を意識して早めに動くことが大切となります。

放棄が可能な期間と、放棄できなくなる例

相続放棄の期限は「相続が始まったと判明した時点から3ヶ月」です。

しかし以下のような行動をとると単純に相続したとされ、放棄が不可能になるリスクがあります。

被相続人の銀行口座から引き出して消費した
財産の一部を処分した
相続税の申告をしてしまった

山形市でも、相続放棄を考えるなら、安易に相続資産に手を出さないことが重要です。

名義変更や各種相続手続きの具体例

相続の分配が終わった段階では、相続財産の名義人を相続する人に変更するための手続きを行う必要があります。

以下では具体的な手続き内容について解説します。

預貯金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、死去後すぐに凍結されます。

凍結を解くには、次の書類を提出する必要があります。

金融機関指定の相続手続き用紙
故人の戸籍謄本および除籍謄本
相続人全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

金融機関ごとに提出書類やフローが異なるため、確認してから進めましょう。

不動産の名義変更（相続登記手続き）

山形市で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が必要です。

2024年度からは不動産の相続登記が必須となり、3年以内に申請しないと過料処分の対象となってしまいます。

登記のために必要な書類は以下となります。

登記申請書
亡くなった方の出生から死亡までの戸籍書類
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または正式な遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・保険・公共サービスの手続き

その他にも登録変更が必要なものは多く存在します。

自動車：運輸支局での所有者変更（相続に伴う届け出）
証券：証券会社への名義変更の届け出
生命保険：受取人の指定があるかどうかで対応が変わる
公共料金：契約情報の変更または解約

些細な手続きでも手をつけないと後から困る原因になるおそれもあります。

書き出して1つずつ確実にこなしていきましょう。

オンラインでできる手続きが拡大中？

ここ数年で、山形市でも一部の申請が電子申請が可能になっています。

一例として、マイナポータルを利用して相続関連の情報を閲覧できたり、戸籍の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

一方で今もなおアナログな対応が残る場面も多く、完全にオンライン完結とはいかないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続に関する手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやって問題ない？」と不安になる方は山形市でもたくさんいます。

以下では、代表的な相談先と、それぞれの役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、必要書類の整備

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います