鎌倉市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説


まず何をすればいい？鎌倉市で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が訪れた場合、精神が準備ができないまま現実的な手続きに向き合うことになります。

相続の手続きは落ち着く間もなく始まってしまうことから、心が対応できず戸惑う方も少なくありません。

亡くなった直後にすべき手続き（7日以内）

鎌倉市での相続手続きに取りかかる前に、はじめに済ませるべきことがいくつかあります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出になります。

死亡届という書類は死去した事実を確認した日から1週間の間に自治体の窓口へ提出する義務があります。

さらに、火葬の許可証や埋葬の許可証の申請も求められます。

この時点では「相続」に関することよりも葬儀や埋葬に関する行政手続きが優先されると考えておきましょう。

初期対応で重要な主要な手続き

相続人の立場で、鎌倉市にて早めに済ませておきたいのは下記のような確認や準備です。

  • 預金通帳や保険証券などの大切な書類の保管確認
  • 財産の有無と全体像の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
  • 遺言書類の有無チェック（公正証書による遺言や自筆による遺言）

とくに遺言書の有無は、今後の手続きに大きく影響してきます。

家庭内の金庫や金融機関の貸金庫、公証人役場に保管されている可能性もあるため、しっかりと調査することが重要です。

相続人が対応すべきこと・配慮すべきこと

鎌倉市でも相続の場面では、法的な責任が相続人に発生します。

それゆえに、自分自身が法定相続人にあたるのか、他の誰が相続人になるのかという点を、はやめに把握しておくことが求められます。

相続においては遺産を受け取るというだけでなく、負債も引き継ぐ恐れがあるという点も知っておいてください。

債務や保証義務などを気づかずに継承してしまうと、予期せぬ問題となるリスクもあることから、遺産の全体像を早めに把握しておくことが求められます。

鎌倉市にて相続税の申告手続きが必要なケースとは？

鎌倉市においても、すべての相続に相続税が発生するとは限りません。

課税対象となるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を上回るかどうかで決まります。

まず第一に、自分たちの場合が申告対象に該当するのかを判断しましょう。

基礎控除の考え方｜相続税の対象になるかの判断

相続税の基礎控除額は次の計算式で求めます。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例えば、相続人が配偶者と子ども2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この金額を超える遺産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、意外と課税評価が高額になることもあることから気をつけましょう。

相続税申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告対象となる場合は、亡くなった方の死亡の事実を知った日から10ヵ月以内までに申告・納付を完了する必要があります。

相続税の申告は故人の住民登録地を管轄する税務署にて対応し、準備すべき書類は次の通りです。

  • 相続税申告書（第一表〜第九表）
  • 財産の評価に関する明細書
  • 相続関係説明図
  • 住民票や除籍謄本等
  • 不動産の登録証明と評価書
  • 預貯金の残高証明書

提出書類の量はかなり多く、税務に関する知識も不可欠になるため、鎌倉市でも税理士に任せる人が多いです。

相続税における申告は、適切に控除を活用すれば課税額を大幅に軽減できる場合もあります。

間違って過剰に納付してしまう、逆に申告額が少なすぎるといったトラブルを回避するためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続に精通した税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。


鎌倉市の相続の手続きの全体の流れと期限

相続の手続きは短期間で終わるものではありません。

鎌倉市においても数か月〜1年以上かかるケースも多いので、まず相続手続きの流れと期限を認識しておくことが、のちの混乱を防ぐために大切です。

一般的な相続手続きのスケジュール

以下は、よくある相続の手続きの流れになります。

時期主な手続き内容
死亡後7日以内死亡届提出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内相続人の確定、遺言書を確認、財産・債務の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限なし遺産の分配協議、不動産や預貯金などの所有者変更の手続き

このとおり、手続きによって異なる期限が定められているゆえに、前もって手帳やアプリでスケジュール管理することが理想です。

主な手続きの期限の一覧（死亡届や相続の放棄や準確定申告、相続税など）

相続時の手続きでの重要な期限は以下のとおりです。

  • 死亡届提出：死亡から7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3か月以内
  • 準確定申告：死後4ヶ月以内
  • 10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を守れなかったらどうなるのか？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄や相続税の申告期限をを守れなかった場合、鎌倉市でもとくに相続放棄の締切を経過すると、借入金や借金を含むすべての財産を取得したと判断されるので、注意が必要です。

相続税の申告もまた、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税の対象になる場合があります。

こうしたペナルティを回避するためにも、早めの情報収集と行動が必要です。


相続人の確定と戸籍集めの方法

相続関連手続きを行うときに欠かせないのが、誰が相続人かの確定になります。

「相続人に違いない」と思っていても実は、法的な扱いが違うことがあります。

また、鎌倉市においても、戸籍の収集にはすぐに終わらないこともあり、早期に動くことが大切です。

誰が相続人になる？相続人の確定手順

法定相続人は、民法上で定められています。

基本的には以下の順番となります。

  1. 配偶者（常時相続人）
  2. 子（いない場合は親や祖父母）

たとえば、配偶者と子どもがいる場合は、双方が相続人に該当します。

場合によっては、子どもがいない夫婦であれば、配偶者と亡くなった人の親（または兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正しい戸籍を用いて相続人の確定を行うことが大切です。

必要とされる戸籍の種類と取り寄せ方法

相続権の確認のために必要となる戸籍は、次のとおりです。

  • 亡くなった人の生まれてから亡くなるまでのすべての戸籍（改製原戸籍も含む）
  • 相続する人全員の最新の戸籍謄本

故人が転籍・結婚していた場合、複数の役所に請求が必要ということも多く、予想を超えて時間や手間がかかります。

戸籍を申請する場合、役所の窓口・郵送・自治体によってはオンライン申請も可能ですが、郵送では1〜2週間前後かかる場合もありますので注意が必要です。

余裕を持って準備を始めましょう。

戸籍の取り寄せでよくあるポイントと対処法

鎌倉市においても、よく見られるのが次のようなトラブルです。

  • 筆頭者の名前が変わっていて、記録が追跡できない
  • 戦前の戸籍が手書きで読みにくい
  • 改製原戸籍が別地域に保存されている
  • 被相続人が養子縁組していた

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用負担はあるものの、短期間で正しくそろえることができ、相続手続き全体が滞りなく進行します。


遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きの判断をするには、相続財産の全体像をすみずみまで確認することが不可欠です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも抜けなく確認が必要です。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラス財産は下記の通りです。

  • 預貯金（金融機関の口座）
  • 所有不動産（建物や土地など）
  • 株式・投資信託などの投資資産
  • 車・宝石・美術品
  • 生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預金口座や不動産は、今後の名義変更に大きく影響するため早期に確認しましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額をチェックできます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借金や保証債務は、相続により自動的に承継されます。

次に挙げるものが該当となります。

  • 消費者ローンやローン残債
  • カードの未決済金
  • 税金や公共料金の未納金
  • 気づかないまま保証人になっていた債務

負債の存在に気づかずうっかり承継すると、重大な負担を負担する可能性があるので、注意が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

相続財産を把握できたら、財産目録を作っておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にも役立ちます。

財産目録には以下の情報を記録します。

  • 財産の種類（預貯金・不動産など）
  • 物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
  • 評価金額（相続時点の概算でOK）

自分で作っても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも公正証書による遺言がある場合は記載と照合してまとめると良いでしょう。


鎌倉市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を受け取るかどうかを選べます。

特に負債があると考えられる場合には、相続放棄や限定承認という選択肢も大切です。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いと選び方

  • 相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（超過分は支払わない）

負債がプラスの資産より大きい可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の同意が必要となり、鎌倉市でも、実際の手続き上はあまり利用されていません。

家庭裁判所における申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の申し立てが必要となります。

必要書類の例

  • 相続放棄申述書
  • 被相続人の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
  • 相続する人の戸籍謄本
  • 収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間がかかるため、三ヶ月以内の期限内を見据えてすぐに行動を開始するのが重要です。

放棄できる期間と、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続が発生したことを知った日から3ヶ月」です。

一方で次のような対応をすると単純承認の扱いとなり、相続放棄が無効になることがあります。

  • 被相続人の口座のお金を引き出して使った
  • 相続財産の一部を使用した
  • 相続税の申告を行ってしまった

鎌倉市でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに相続財産に触れないことが原則です。


専門家に依頼すべきかの判断のポイント

遺産相続の手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやっても大丈夫？」と心配する人は鎌倉市でも多いです。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家主な役割
税理士相続税の手続き・節税対策、準確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、各種書類作成

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています

個人でも対応できる手続きまたはプロに任せるべき手続き

以下の基準に基づいて検討するとよいでしょう。

  • 戸籍書類の収集：時間は必要だが個人でもできる
  • 相続人を特定する作業：個人でも対応可能だが誤認の可能性あり
  • 土地や建物の名義変更：自分で申請することも可能だが専門性が高い
  • 相続税の申告：税理士に頼るのが確実

とりわけ期日が決まっている手続きや、不利益が生じる恐れのある状況では税理士などへの相談を前向きに検討することが重要です。

揉めごと防止のための専門家の活用

「親族内で手続きした方がよい」と思っていても、誰がどれを受け取るかで対立が起きる例は鎌倉市でも非常に多いです。

相続に詳しい専門家を第三者として挟むことで、感情的な対立を回避できます。

誰にお願いすべきか判断がつかない方は、次のページもご活用ください。


名義変更・各種相続の手続きの具体例

遺産の分割が済んだ後は、各種財産の名義人を新たな相続人へ変更するための手続きが必要です。

ここでは実際の手続き内容について解説します。

預貯金の相続手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、亡くなった直後に利用停止になります。

凍結解除のためには、次の書類を出すことになります。

  • 金融機関指定の相続に関する届出書
  • 故人の戸籍謄本・除籍謄本
  • 相続当事者全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や遺言書
  • 印鑑証明書

金融機関ごとに提出が必要なものやフローが異なるので、確認してから進めましょう。

不動産の名義変更（相続登記手続き）

鎌倉市で、土地や建物を相続した場合、法務局で不動産の相続登記申請を行う必要があります。

令和6年以降は不動産の相続登記が必須となり、相続を知ってから3年以内に手続きをしないと罰則の対象となります。

必要な書類は以下の通りです。

  • 登記申請書
  • 亡くなった方の出生から死亡までの戸籍書類
  • 相続人全員の戸籍
  • 遺産分割協議書（もしくは遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・証券・各種保険・公共料金などの手続き

その他にも名義変更が必要なものはたくさんあります。

  • 自動車：運輸支局での名義変更（相続に伴う届け出）
  • 株式：証券会社への相続手続きの届け出
  • 生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
  • 公共料金：契約名義の切り替えまたは停止手続き

小さな手続きでも放置すると後々問題になることになることも。

書き出して1つずつ手続きを進めましょう。

オンラインでできる手続きが拡大中？

ここ数年で、鎌倉市でも一部の行政手続きがオンラインで可能となっています。

例えば、マイナポータルを使って相続に関する内容を見ることができたり、戸籍の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

ただしいまだにアナログな対応が残るケースも多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないというのが現状です。


まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために

相続の手続きは、ただ書類を用意するだけのものではありません。

残された家族がこれからの暮らしを不安なく再出発するための、大切な区切りと捉えることもできます。

前もって全体像を把握しておくことの意義

「何から始めればいいのか分からない」と悩んで手続きが進まなくなりがちですが、まずは大まかな段取りとタイムラインを理解することが第一歩です。

精神的に大変な中でも、段階的にやるべきことを処理していくことで、精神的にも落ち着いていきます。

「判断できない」「迷う」ときには相談を

自分だけでの対応に不安を感じたり、親族間で話がまとまらないときは、タイミングを逃さずに専門家へ相談することで予期せぬ揉め事を防止することができます。

手続きをミスしてしまうと、修正がきかない問題になることもあるため、冷静な判断が必要です。

遺された家族に負担をかけないための事前の対策も大切

一通り手続きが済んだあとは、自らの死後の相続を備えるきっかけにもなるかもしれません。

  • 終活ノートの作成
  • 生前贈与や遺言書の準備
  • 財産の整理と記録

生前に先に進めておくことで、大切な人が処理をスムーズに進められるようにできます。


よくある質問（FAQ）

Q.鎌倉市での相続手続きは何から始めればいい？

最初に死亡届の手続きが求められます。

次の段階として、遺言書が残されているかを確認し、法定相続人を確定するために戸籍を取り寄せましょう。

手続きは順番に進めることでスムーズに進みます。

Q.相続放棄の3ヶ月を過ぎてしまったが、今からでも間に合う？

通常は3ヶ月の期限を過ぎてしまうと相続放棄は認められません。

例外的に相続発生を認識した時点が遅い時期であれば放棄が受理される可能性があるため、管轄の家庭裁判所に相談を。

Q.相続人に連絡できない場合は？

すべての相続人が話し合いに参加しないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所へ不在者の財産を管理する人の選任を申し立てることで対応できるケースもあります。

Q.銀行預金の引き出しはいつになったら可能？

被相続人の死亡後、預金は凍結されます。

決められた相続に関する手続きが済んでいないと出金はできません。

銀行によっては遺産整理口座などを使って一部引き出しができることもあります。

Q.戸籍謄本はどの時点までさかのぼって用意すべきか？

亡くなった方の生まれてから亡くなるまでの戸籍一式が必要です。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の書類が必要になるため、余裕を持って取得しましょう。