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群馬県の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

群馬県の相続手続きの全体の流れと期限
群馬県で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
群馬県での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何をすればいい？群馬県で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れがやってきたとき、精神が追いつかないまま現実の手続きに向き合うことになります。

遺産相続手続きは気持ちの整理がつく前に始まるので、気持ちが対応できず混乱する方もいるでしょう。

死亡後すぐにすべきこと（1週間以内）

群馬県での相続手続きに取りかかる前に、はじめに済ませるべきことが複数あります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出です。

死亡届という書類は死去した事実を確認した日から1週間以内に市区町村役場へ届け出なければいけません。

さらに、火葬の許可証や埋葬許可証の準備も必要になります。

この段階では「相続」に関することよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先行すると考えておきましょう。

初動の段階で重要な主な手続き

相続人の立場で、群馬県にて迅速に済ませておきたいのは次のような確認や準備です。

通帳や保険証券などの必要な書類の有無のチェック
遺産の有無と財産全体の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言書の確認作業（公正証書遺言や自筆証書遺言）

なかでも遺言書の存在は、その後の手続きに大きく影響してきます。

家庭内の金庫や貸金庫、公証人役場に残されていることもありえるため、しっかりと調査することが求められます。

相続人がやるべきこと・気をつけるべき点

群馬県においても相続に関する手続きでは、法律上の義務が相続人に発生します。

そのため、自分自身が相続人なのかどうか、他に誰が相続人になるのかという点を、初期のうちに把握しておくことが求められます。

遺産相続には遺産を受け取るだけでなく、負債を承継するケースもあるという点も理解しておきましょう。

債務や連帯保証などを知らずに相続してしまうと、深刻な問題を招く危険性もあるため、相続の全体を早めに確認しておくことが重要です。

群馬県での相続税に関する申告が必要なケースとは？

群馬県でも、すべての相続に相続税がかかるとは限りません。

課税対象となるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を上回るかどうかで決まります。

まず第一に、自分たちの場合が課税の対象に該当しているかどうかを見極めましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は次の算出方法で求めます。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

たとえば、相続対象者が配偶者１名と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この控除額を上回る遺産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、想像以上に算定額が大きくなることもあることから気をつけましょう。

相続税申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告義務がある場合は、故人の死亡の事実を知った日から10か月以内に申告と納税を済ませなければなりません。

税務申告は被相続人の住民登録地を管轄する税務署にて手続きし、求められる書類は以下になります。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
不動産の登録証明と評価書
銀行口座の残高証明書

提出しなければならない書類の数は非常に多く、税務に関する知識も必要という背景から、群馬県でも税理士へ任せる人が大半です。

相続税申告は、適切に控除を活用すれば納める金額をかなり抑えられるケースもあります。

誤って過剰に納付してしまう、一方で過少申告になるというようなトラブルを未然に防止するためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続対応が得意な税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

群馬県の相続の手続きの全体の流れと期限

相続の手続きは短期間で終わるものではないです。

群馬県においても数か月〜1年超かかるケースも多いので、最初にスケジュール全体を認識しておくことが、トラブルを避ける鍵となります。

代表的な相続に関する手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、スタンダードな相続の手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡届提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言の確認、相続財産の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限なし	遺産の分配協議、不動産・預金などの名義の変更手続き

このように、手続きごとに異なる締切が設定されていることから、前もってスケジュール帳などで日程を管理しておくことが必要です。

各種手続きの法律で定められた期限（死亡届や相続の放棄、準確定申告、相続税等）

相続関連の手続きにおける重要な期限は次のようになっています。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

10か月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄が認められなかったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

締切を過ぎたらどんな影響がある？延滞・未申告のペナルティ

相続の放棄や相続税手続きの期限をを守れなかった場合、群馬県においてもとくに相続放棄の手続き期限を超過すると、債務も含めた全財産を取得したと判断されるので、注意してください。

相続税の申告もまた、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が課税される場合があります。

こうしたペナルティを回避するためにも、迅速な確認と手続きが必要です。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続関連手続きを進める際に欠かせないのが、誰が相続人かの確定です。

「自分は相続人だろう」と思っていても実は、法律上の立場が違うことがあります。

また、群馬県においても、戸籍を集めるのには手間がかかるケースも多く、早めに始めるのが重要です。

相続人は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法に基づき規定されています。

基本的に以下の順番となります。

配偶者（常に相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、両方が相続する権利を持ちます。

逆に、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と死亡者の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正しい戸籍を用いて法定相続人を確定させることが重要です。

相続に必要な戸籍の種類と取り寄せ方

相続人の判断のために必要な戸籍は、以下のとおりです。

被相続人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の現時点の戸籍謄本

被相続人が転籍や婚姻をしている場合、複数の市区町村に請求が必要という場合もあるため、想像以上に手間と時間がかかります。

戸籍の取得には、役所の窓口・郵送・地域によってはオンラインでも申請できますが、郵送手続きでは一週間から二週間程度日数がかかることもあります。

早めに手続きを始めましょう。

戸籍収集でつまずきやすい注意点と対策

群馬県でも、とくに多いのが以下のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、たどれなくなる
昔の戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
亡くなった人が養子だった

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

一定の費用は必要ですが、スピーディーに正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続について判断するには、すべての相続財産を正確に把握することが極めて大切になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも漏れなく調査しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

一般的なプラス財産は以下のようなものです。

銀行預金（銀行口座、ゆうちょ口座）
不動産（建物や土地など）
株式・投資信託などの金融商品
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預貯金口座や不動産は、相続後の名義変更に直結するため早期に確認しましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で入手すれば所有者名や評価額が確認できます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続により自動的に引き継がれます。

次のようなものが該当となります。

消費者金融や金融機関の借入金
カードの利用残高
税金・電気水道代などの未納分
気づかないまま保証契約をしていた債務

負債の存在に気づかずそのまま相続すると、重い債務を抱えることになるため、注意が必要です。

財産目録の作る際の手順と注意

相続財産を把握できたら、相続財産目録を作成しておきましょう。

相続税の申告や、分割協議の参考資料にも役立ちます。

財産目録には次のような内容を記録します。

資産の種類（預金・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
評価額（相続時点の概算でOK）

自分で作っても法律的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は整合性を確認しながらまとめると良いでしょう。

群馬県での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を相続するかどうかを選べます。

特に借金があるかもしれないときは、相続を放棄することや限定承認という選択肢も重要です。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（赤字分は相続しない）

負債がプラスの資産より大きい可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の合意が求められ、群馬県でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述の手続きが必要となります。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類を整えるのに時間が必要となるため、3か月以内の申請期限を念頭に置いて早めに動くことが大切です。

放棄が可能な期限や、放棄が認められない場合

相続放棄できる期間は「相続が発生したことを知ったその日から3ヶ月」と定められています。

しかし以下のような行為を行うと相続したと判断され、放棄が不可能になることがあります。

被相続人の口座のお金を引き出して使った
相続財産の一部を手放した
相続税の申告を済ませてしまった

群馬県でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに財産に関与しないことが大原則です。

名義変更や各種相続の手続き

相続内容が決まったあとは、それぞれの財産の名義を相続する人に変更する手続きが求められます。

以下では具体的な相続に関する手続きについて解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、亡くなった直後に凍結されます。

凍結を解くには、以下の書類を出さなければなりません。

銀行所定の相続届出書
亡くなった方の戸籍謄本および除籍謄本
相続人全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

銀行ごとに提出書類や手順が変わるため、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の名義の変更（相続登記手続き）

群馬県で、土地や建物を相続した場合、管轄の法務局で相続登記の申請が必要です。

2024年からは相続による登記が義務化され、三年以内に手続きをしないと過料の対象となります。

登記のために必要な書類は以下の通りです。

相続登記申請書
亡くなった方の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（または正式な遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・生命保険・公共サービスの手続き

他にも名義の切り替えが必要なものは数多くあります。

自動車：運輸支局での所有者変更（相続届）
証券：証券口座のある会社への相続手続きの届け出
生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応方法が違う
公共料金：契約者名義の変更または解約

小さな手続きでもそのままにしておくと後から困る原因になるおそれもあります。

書き出して一件ずつ手続きを進めましょう。

インターネットで行える手続きが拡大中？

最近では、群馬県でも一部の手続きがWebで対応可能になっています。

一例として、マイナポータルを使って相続関係の情報を確認できたり、戸籍謄本の取得を電子申請できる自治体も増加しています。

ただし今もなお紙の書類提出が必要な場面も多く、すべてをデジタル対応で済むとは限らないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「これって誰に相談すべき？」「自分でやっても大丈夫？」と感じる方は群馬県でも少なくありません。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、必要書類の整備

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります