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前橋市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？前橋市で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との死別が生じたとき、感情が動揺したまま実務的な手続きに直面します。

遺産相続手続きは悲しみに浸る間もなく動き出すので、気持ちが対応できず戸惑う方も少なくありません。

死亡後すぐに行うこと（1週間のうちに）

前橋市での相続の手続きに入る前に、最初に行うべきことが存在します。

初期の手続きの代表例が死亡届提出になります。

死亡届は死去した事実を確認した日から1週間の間に役場へ届け出なければいけません。

あわせて、火葬許可証や埋葬の許可証の手配も求められます。

この段階では相続手続きよりも葬儀・埋葬に必要な行政手続きが優先されると理解しておくとよいでしょう。

初期対応で重要な主要な手続き

相続人としての責任として、前橋市にて早期に対応しておきたいのは次のような確認や準備です。

  • 預金通帳や保険の証書などの重要書類の有無のチェック
  • 遺産の有無と財産全体の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
  • 遺言の存在の確認（公正証書による遺言や自筆による遺言）

なかでも遺言の存在有無は、その後の手続きに大きく影響してきます。

家の金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に保管されていることもありえるため、慎重に確認することが求められます。

相続人が行うべきこと・配慮すべきこと

前橋市においても相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に課せられます。

そのため、自分が相続人なのかどうか、そのほかに誰が相続人になるのかについて、はやめに把握しておくことが求められます。

遺産相続には財産を受け取るというだけでなく、負債を承継するリスクがあることも知っておいてください。

負債や保証人としての責任を知らずに引き継いでしまうと、想定外のリスクとなる恐れもあるため、遺産の全体像を早めに把握しておくことが欠かせません。

前橋市にて相続税の申告が必要になるのはどんなとき？

前橋市でも、すべての遺産相続に相続税が発生するわけではありません。

課税対象となるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超過しているかどうかで決まります。

初めに、自分たちのケースが課税の対象にあたるのかを確認しましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜申告が必要かどうかの見極め

相続税の基礎控除額は次の算出方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

例を挙げると、相続人が配偶者と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この控除額を上回る相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、予想以上に評価額が高くなることもあるため注意が必要です。

相続税申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の課税対象に該当する場合は、被相続人の死亡の事実を知った日から10ヵ月以内に申告・納付を行う必要があります。

税務申告は故人の住民登録地を管轄する税務署にて対応し、必要となる書類は次の通りです。

  • 相続税の申告書（第1表から第9表）
  • 財産評価明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍関係書類一式
  • 不動産の登録証明と評価書
  • 通帳残高の証明書

提出しなければならない書類の数はかなり多く、税務に関する知識も不可欠になるため、前橋市でも税理士に依頼する方が多いです。

相続税における申告は、正確に控除を活用すれば税額を大きく減らせる場合もあります。

誤って払いすぎてしまう、一方で過少申告になるというようなトラブルを未然に防止するためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続税に詳しい税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

前橋市の相続手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きはすぐに終わるものではないです。

前橋市でも数ヶ月から1年以上かかるケースも多いので、最初にスケジュール全体を掴んでおくことこそが、あとで慌てないために重要です。

大まかな相続に関する手続きの時系列スケジュール

次に示すのは、典型的な相続関連の手順です。

時期主な手続き内容
死亡後7日以内死亡届提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内相続人を確定、遺言の確認、財産や借金の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限なし遺産の分配協議、不動産や預貯金などの所有者変更の手続き

このとおり、一つ一つの手続きに異なる期限が課されているため、あらかじめ手帳やアプリで手続き管理を行うことが有効です。

手続きごとの法的な期限一覧（死亡届、相続の放棄や準確定申告、相続税関係）

相続手続きにおける代表的な期限は以下のとおりです。

  • 死亡届の提出：死後7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3か月以内
  • 準確定申告：死後4ヶ月以内
    • 相続税の手続き：10か月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

期限を守れなかったらどうなる？延滞税や無申告のリスク

相続の放棄や相続税の申告期限を過ぎてしまった場合、前橋市でも特に相続放棄の手続き期限を経過すると、借入金や借金を含む相続対象の財産を自動的に相続したとされるため、慎重に対応が必要です。

相続税の申告もまた、10か月を超えると延滞税や無申告加算税の対象になるリスクがあります。

このような不利益を回避するためにも、早めの情報収集と行動が必要です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続に関する手続きを実施するうえで必要不可欠なのが、相続人の確定といえます。

「相続人に違いない」と思っていても実は、法的な扱いが異なっていることがあります。

さらに、前橋市においても、戸籍の収集には日数を要することもあり、早期に動くことが大切です。

相続の対象は誰？法定相続人の調べ方

法定相続人は、民法上で規定されています。

基本的には以下の順位です。

  1. 配偶者（必ず相続人）
  2. 子（いない場合は親や祖父母）
  3. 兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子どもが相続人の場合は、両方が相続する権利を持ちます。

逆に、子どもがいないケースでは、配偶者と死亡者の親（あるいは兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正しい戸籍を用いて相続人の確定を行うことが必要です。

必要な戸籍の種類と取り寄せ方

相続人を確定するために必要となる戸籍は、次のとおりです。

  • 故人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
  • 相続人全員の最新の戸籍謄本

亡くなった方が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の自治体に請求が必要という場合もあるため、思った以上に時間や手間がかかります。

戸籍の取得には、役所へ行く・郵送・一部の市区町村ではネット申請が可能な場合もありますが、郵送で申請した場合は1〜2週間ほどかかることもあるため早めの対応が必要です。

できるだけ早く動き出しましょう。

戸籍の取り寄せで注意が必要なポイントと対処法

前橋市においても、よく見られるのが以下のようなトラブルです。

  • 戸籍の筆頭者が変わっていて、遡れなくなる
  • 昔の戸籍が読解しにくい
  • 改製原戸籍が別地域に保存されている
  • 故人が養子になっていた

このような場合は、行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

一定の費用は必要ですが、スピーディーに正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、相続対象の財産全体を詳細に把握することがとても重要です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、どちらも漏れなく確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラスとなる財産は以下のとおりです。

  • 預貯金（銀行や郵便局の口座）
  • 所有不動産（土地建物など含む）
  • 株式・投資信託などの金融商品
  • 車・宝石・美術品
  • 死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに関係してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額をチェックできます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動で相続されます。

以下のようなものが該当します。

  • 消費者金融や借入金など
  • クレジットカードの未決済金
  • 税金や公共料金の未払い分
  • 気づかないまま保証人になっていた債務

マイナス財産の存在に気づかないままうっかり承継すると、重大な負担を負うリスクがあるため、慎重な確認が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

相続財産を把握できたら、相続財産目録を作成しましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも活用できます。

財産目録には次の情報を記録します。

  • 相続財産の区分（預貯金・不動産など）
  • 物件の住所や口座番号、証券番号などの情報
  • 評価金額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにもすでに遺言書がある場合は記載内容と比較して作成するとよいでしょう。

前橋市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を受け取るかどうかを選択できます。

とくに借金があるかもしれないときは、相続を放棄することや限定承認という選択肢も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

  • 相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（差額は背負わない）

負債がプラスの資産より大きい可能性があるときには、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は相続人全員の同意が必要となり、前橋市でも、実際の手続き上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の申し立てが必要です。

提出が必要な書類

  • 相続放棄申述書
  • 亡くなった方の住民票除票や死亡が記された戸籍
  • 相続する人の戸籍謄本
  • 収入印紙や切手

必要書類の準備に時間が必要となるため、90日以内の申請期限を念頭に置いて早めに動くことが大切となります。

相続放棄できる期限と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が発生したことを知ったその日から3か月」と定められています。

一方で以下のような行為を行うと相続したと判断され、放棄ができなくなるリスクがあります。

  • 故人の金融資産を引き出して消費した
  • 相続財産の一部を手放した
  • 相続税の申告を完了させてしまった

前橋市でも、相続放棄を考えるなら、不用意に相続資産に手を出さないことが大原則です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続関連の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自分でやっても大丈夫？」と戸惑う人は前橋市でもよく見られます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれの役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家主な役割
税理士相続税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、必要書類の整備

例えば、相続税の申告なら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります

自分でできる手続きまたは専門家に任せた方がいい手続き

次のような基準で判断するとよいでしょう。

  • 戸籍関係書類の集約：多少時間を要するが自分で対応できる
  • 相続人の確定：自分でも進められるがミスに注意
  • 不動産の相続登記：自分で行うこともできるが難易度が高い
  • 相続税の申告：税理士への依頼が無難

なかでも期日が決まっている手続きや、損害の恐れがある場面では税理士などへの相談を積極的に検討しましょう。

トラブル回避のための専門家への依頼

「家族だけで手続きした方がよい」と思っていても、財産の分け方で揉めるケースは前橋市でもとても多いのが実情です。

相続に詳しい専門家を第三者として挟むことで、感情的な衝突を防ぐことができます。

誰に相談すべきか判断がつかない方は、以下のページも参考にしてみてください。

名義変更と各種相続手続きの具体例

相続内容が決まったあとは、各財産の名義を相続する人に変更するための手続きが求められます。

以下では実際の相続手続きについて解説します。

銀行預金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、亡くなった直後に使用できなくなります。

凍結を解くには、以下の書類を出すことになります。

  • 銀行所定の相続届出書
  • 亡くなった方の戸籍関係書類
  • 相続当事者全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
  • 印鑑証明書

各銀行で提出書類や対応が違うので、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の名義変更（相続による登記）

前橋市で、相続によって不動産を取得した場合、法務局で相続登記の申請が必要です。

2024年からは相続による登記が必須となり、三年以内に申請しないと過料の対象となってしまいます。

申請に必要な書類は次のようになります。

  • 相続登記申請書
  • 被相続人の出生から死亡までの戸籍書類
  • 相続人全員の戸籍
  • 遺産分割協議書（または故人の遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・株や証券・保険・公共サービスの手続き

そのほかにも登録変更が必要なものはいろいろあります。

  • 自動車：運輸支局での所有者変更（相続届）
  • 証券：証券口座のある会社への相続届提出
  • 生命保険：受取人の指定があるかどうかで対応が変わる
  • 電気・ガス・水道：契約名義の切り替えまたは終了手続き

些細な手続きでも放置すると後々問題になることになることも。

一覧にして1つずつ着実に進めましょう。

オンラインでできる手続きが拡大中？

ここ数年で、前橋市でも一部の手続きがネット上で完了可能になっています。

一例として、マイナポータルを使って相続関連の情報をチェックできたり、戸籍謄本の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

ただし今もなお紙ベースでの申請が必要な場面も多く、すべてをオンライン完結とはいかないというのが現状です。

まとめ｜相続手続きを正しく進めるために

相続関連の手続きは、単に届け出を出すだけのものではありません。

残された家族がこれからの生活を不安なく再出発するための、大事な転機でもあります。

事前に手続き全体を見渡すことの重要性

「最初に何をするべきかわからない」と悩んで手続きが進まなくなりがちですが、まずは全体像とタイムラインを理解することが最初の一歩です。

精神的に大変な中でも、一つずつ順を追って進めることで、精神的にも落ち着いていきます。

「迷ってしまう」「迷う」タイミングで相談を

ひとりでの手続きに対処しきれないと思ったり、相続人同士で合意できないときは、タイミングを逃さずにプロに相談することで余計な問題を防止することができます。

申請をミスしてしまうと、深刻な問題になることもあるため、注意深い対応が必要です。

遺された家族に面倒を残さないための対策も忘れてはならない

相続手続きを終えた後は、あなた自身の死後の相続を考えるきっかけにもつながるでしょう。

  • エンディングノートの作成
  • 生前贈与や遺言書の準備
  • 財産の整理と明文化

亡くなる前に先に進めておくことで、遺された人が手続きをスムーズに進められるようになるでしょう。

よくある質問（FAQ）

Q.前橋市での相続手続きはどこから着手すればいい？

第一に死亡届の手続きが必要です。

その後、遺言書の存在をチェックし、相続人を確定するために戸籍を収集しましょう。

相続手続きは段階的に進めていくと混乱を防げます。

Q.相続放棄の3ヶ月を過ぎてしまったが、今からでも間に合う？

原則として3ヶ月の期限を超えると相続放棄はできません。

例外的に相続発生を認識した時点が遅い時期であれば認められることもあるため、家庭裁判所に確認しましょう。

Q.相続対象者に連絡がつかない場合は？

すべての相続人が協議に参加できないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所に対して不在相続人の代理人の選任を申請するといった方法で進められることもあります。

Q.預金の引き出しはいつになったら可能？

亡くなった後、口座は利用停止になります。

決められた相続関連の処理が済んでいないと基本的には出金できません。

一部銀行では遺産整理口座などを使って一部資金の引き出しが可能なこともあります。

Q.戸籍書類はどこまでさかのぼって取得する必要がある？

亡くなった方の生まれてから亡くなるまでの戸籍が必要です。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の戸籍が必要になるため、早めに準備しておきましょう。