せんげん台の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？せんげん台で相続税の申告が必要なケースとは？
せんげん台の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
せんげん台での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何をすべきか？せんげん台で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別がやってきたとき、精神が追いつかないまま実務的な手続きに直面することになります。

遺産相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まることから、心がついていかず混乱する方もいるでしょう。

亡くなった直後に必要なこと（1週間以内）

せんげん台での相続の手続きに取りかかる前に、はじめにすべきことが複数あります。

初期の手続きの代表となるのが死亡届の提出です。

死亡届という書類は死亡の事実を知った日から1週間以内に市区町村役場へ提出しなければなりません。

さらに、火葬に関する許可証や埋葬に関する許可証の届け出も必要です。

この時点では相続関連のことよりも葬儀・埋葬に必要な行政手続きが優先されると考えておきましょう。

初めにやるべき重要な基本の手続き

相続人の役割として、せんげん台で早期に済ませておきたいのは下記のような確認や準備です。

通帳や保険契約書などの重要書類の所在確認
財産の有無と全体像の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書の有無チェック（公正証書による遺言や自筆証書遺言）

とくに遺言書の有無は、続く相続手続きに大きく影響してきます。

家庭内の金庫や金融機関の貸金庫、公証人役場に預けられていることもありえるため、丁寧に探すことが大切です。

相続人がすべきことと気を配るべきこと

せんげん台においても相続に関する手続きでは、法的な責任が相続人に伴います。

そのため、自分が相続人なのかどうか、他の誰が相続対象者になるのかについて、初期のうちに確認しておく必要があります。

遺産相続には遺産を受け取るというだけでなく、負債を承継するおそれもあるという点も理解しておきましょう。

負債や保証人としての責任を気づかずに継承してしまうと、深刻な問題を招く危険性もあることから、相続の全体をできるだけ早く理解しておくことが重要です。

せんげん台での相続税の申告が必要となるのは？

せんげん台においても、すべての相続に相続税が発生するわけではありません。

課税対象となるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超過しているかどうかによって決まります。

まずは、自分たちの場合が課税の対象に該当しているかどうかを確認しましょう。

基礎控除の考え方｜申告が必要かどうかの見極め

相続税の基礎控除額は以下の算出方法で算出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例を挙げると、相続対象者が配偶者１名と子供が2名いるケースでは、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この金額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、意外と評価額が高くなることもあることから気をつけましょう。

相続税申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告が必要な場合は、亡くなった方の死去を認識した日から10ヵ月以内までに申告・納付を完了する必要があります。

申告は亡くなった方の居住地を管轄する税務署にて手続きし、必要となる書類は次の通りです。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産の登記簿謄本・評価証明書
金融資産の残高証明

提出しなければならない書類の数は膨大で、特別な知識も必要という背景から、せんげん台でも税理士に依頼する方が大半です。

相続税の申告では、的確に控除を適用すれば課税額を大きく減らせる場合もあります。

意図せず納税しすぎる、逆に過少申告になるというようなトラブルを未然に防止するためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続に強い税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

せんげん台の相続手続きの全体の流れと期限

相続関連手続きはすぐに終わるものではありません。

せんげん台でも数ヶ月〜1年以上かかることも珍しくないことから、まず相続手続きの流れと期限を理解しておくことこそが、後の混乱を避けるために大切です。

主要な相続に関する手続きのスケジュールの流れ

下記は、よくある相続手続きの進行になります。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡届提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の確定、遺言の確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税対象となる場合）
期限なし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの所有者変更の手続き

このように、一つ一つの手続きに個別の締切が定められていることから、あらかじめ予定表などでスケジュール管理することが有効です。

代表的な手続きの法的な期限一覧（死亡届、相続放棄、準確定申告や相続税等）

相続時の手続きでの覚えておきたい期限は以下のとおりです。

死亡届提出：7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内

死後10ヶ月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄ができなかったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

期限を守れなかったらどんな問題が起きる？延滞・無申告のリスク

相続の放棄や相続税申告の期限をを守れなかった場合、せんげん台でもとくに相続放棄の期限を過ぎると、借金を含む相続対象の財産を引き継いだとみなされるので、注意してください。

相続税申告についても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税の対象になるケースがあります。

このような不利益を回避するためにも、余裕を持った準備と手配が欠かせません。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続手続きを進めるうえで避けて通れないのが、相続人の確定といえます。

「相続人に違いない」と思っていても実は、法律上の立場が異なる場合があります。

また、せんげん台でも、戸籍集めには手間がかかるケースも多く、早めに取り掛かるべきです。

相続の対象は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、法令で規定されています。

基本的には次のような順番です。

配偶者（常時相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）

例としては、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人となります。

また、夫婦間に子がいない場合は、配偶者と亡くなった方の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、公的な戸籍情報で法定相続人を確定させることが重要です。

必要な戸籍の種類および入手のしかた

相続権の確認のために確認すべき戸籍は、次のとおりです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の現在の戸籍謄本

故人が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の自治体に請求が必要なこともあり、考えていたより手間と時間がかかります。

戸籍の請求は、窓口申請・郵送・地域によってはオンラインでも申請できますが、郵送手続きでは1〜2週間程度かかる場合もあるため早めの対応が必要です。

余裕を持って準備を始めましょう。

戸籍収集でトラブルになりやすいポイントと対処法

せんげん台においても、とくに多いのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、たどれなくなる
古い戸籍が崩し字で読みづらい
改製原戸籍が他の自治体にある
亡くなった人が養子だった

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

コストは発生しますが、短期間で正しくそろえることができ、手続き全体が滞りなく進行します。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続について判断するには、相続財産の全体像をすみずみまで確認することが必要不可欠になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、すべてをもれなく確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラスの資産は次のようなものです。

銀行預金（銀行口座、ゆうちょ口座）
所有不動産（建物や土地など）
株式・投資信託などの投資資産
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに直結するため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで名義や評価額が確認できます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続を通じて自動的に承継されます。

以下のようなものが対象になります。

消費者ローンや銀行ローンなどの債務
クレジットカードの利用分の残債
税金や公共料金の未払い分
気づかないまま保証人になっていた債務

マイナス財産の存在に気づかずうっかり承継すると、重大な負担を背負ってしまうことがあるため、注意が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

財産の確認が終わったら、相続財産目録を作成しておきましょう。

相続税の申告や、遺産分けの話し合いの資料にも役立ちます。

目録には以下の項目を記録します。

財産の種類（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
評価額（相続時点の概算でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書による遺言がある場合は文面を確認しながらまとめると良いでしょう。

せんげん台での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を受け取るかどうかを選択できます。

特に債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も重要です。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（超過分は支払わない）

マイナスの財産が相続財産を上回る可能性があるときには、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は全相続人の同意が必要となり、せんげん台でも、現実にはあまり利用されていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述手続きが必要です。

必要な書類の例

相続放棄申述書
故人の住民票の除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

提出書類の用意に時間が必要となるため、90日以内の期限内を見据えて早期に行動することが重要となります。

相続放棄できる期限や、放棄できなくなる例

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを知ったその日から3ヶ月」となっています。

しかし下記のような行為を行うと単純承認と見なされ、放棄が不可能になるおそれがあります。

被相続人の口座のお金を引き出して使った
相続財産の一部を手放した
相続税の申告を行ってしまった

せんげん台でも、相続放棄を考えるなら、むやみに相続財産に触れないことが鉄則です。

名義変更と各種相続の手続き

遺産の分割が済んだ後は、それぞれの財産の名義人を相続する人に変更するための手続きが必要です。

ここでは具体的な手続き内容についてご紹介します。

預貯金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行口座は、死亡が確認された後すぐに使用できなくなります。

再び使えるようにするには、以下の書類を提出します。

金融機関指定の相続届出書
故人の戸籍謄本および除籍謄本
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

取扱金融機関によって必要書類や進め方が違うため、事前に確認することを推奨します。

不動産の所有権変更（相続登記手続き）

せんげん台で、不動産を相続した場合、管轄の法務局で相続登記の申請が必要です。

令和6年からは相続登記が必須となり、三年以内に申請しないと行政罰の対象になります。

提出が必要な書類は次のようになります。

相続登記申請書
亡くなった方の出生〜死亡までの戸籍
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・生命保険・公共料金などの手続き

それ以外にも契約名義の変更が必要なものは多数あります。

自動車：運輸支局での名義変更（相続に基づく届け出）
証券：証券口座のある会社への相続手続きの届け出
生命保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
電気・ガス・水道：名義の変更または終了手続き

些細な手続きでもそのままにしておくと後々問題になることになるおそれもあります。

チェックリストにして一つひとつ対応していきましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

ここ数年で、せんげん台でも一部の行政手続きがインターネット経由で可能になっています。

例えば、マイナポータル経由で相続関係の情報をチェックできたり、戸籍書類の取得をインターネット申請できる自治体も増加しています。

一方で現在も書面での提出が求められる場面も多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

遺産相続の手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自力でできるの？」と悩む人はせんげん台でも少なくありません。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍の収集、手続き書類の作成

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります