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虎ノ門の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何からすればいい？虎ノ門で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が訪れた場合、気持ちが準備ができないまま現実の手続きに直面することになります。

相続の手続きは気持ちの整理がつく前に動き出すことから、心が対応できず混乱する方も少なくありません。

死後すぐにやること（1週間以内）

虎ノ門での相続手続きに着手する前に、何より先に行うべきことがいくつかあります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出です。

死亡届という書類は死亡という事実を確認した日から7日以内に役所へ提出する必要があります。

さらに、火葬に関する許可証や埋葬に関する許可証の手配も求められます。

この時点では遺産相続よりも葬儀や埋葬に関する役所関連の手続きが先行すると理解しておくとよいでしょう。

最初の対応として重要な主要な手続き

相続人の役割として、虎ノ門でなるべく早くやっておきたいのは次のような確認や準備です。

  • 銀行口座の通帳や保険関連の書類などの大切な書類の所在確認
  • 財産の有無と全体像の把握（不動産・金融資産・負債など）
  • 遺言の存在の確認（公正証書による遺言や自筆証書遺言）

なかでも遺言書の存在は、以後の相続手続きに強く影響してきます。

家の金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に残されていることもありえるため、漏れなく確認することが求められます。

相続人がやるべきことと注意すべきこと

虎ノ門でも相続に関する手続きでは、法的な責任が相続人に伴います。

だからこそ、自分が相続人なのかどうか、他に誰が相続人になるのかという点を、速やかに調べておくことが求められます。

相続には遺産を受け取るというだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐ恐れがあるということも理解しておきましょう。

負債や保証人としての責任を確認しないまま相続してしまうと、深刻な問題を招くリスクも存在するため、遺産の全体像をできるだけ早く理解しておくことが大切です。

虎ノ門での相続税の申告が必要なケースとは？

虎ノ門でも、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超えるかどうかによって判断されます。

まずは、自分たちのケースが相続税の申告が必要なケースに含まれるのかを見極めましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜課税対象になるかの判断

相続税の基礎控除額は以下の算出方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

一例として、相続人が妻（夫）と子供が2名いるケースでは、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この控除額を上回る遺産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、想像以上に課税評価が高額になることもあることから気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告が必要な場合は、亡くなった方の死亡の事実を知った日から十か月以内までに申告・納付を済ませなければなりません。

相続税の申告は故人の住民登録地を管轄する税務署にて行い、必要となる書類は次の通りです。

  • 相続税申告書（第一表〜第九表）
  • 財産の評価に関する明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍・住民票・除籍謄本など
  • 不動産の登記簿謄本・評価証明書
  • 金融資産の残高証明

準備すべき書類の量は膨大で、専門的な知識も必要になるため、虎ノ門でも税理士へ依頼する方が多いです。

相続税の申告では、適切に各種控除を使えば支払う税金をかなり抑えられる可能性があります。

間違って税金を多く納めてしまう、一方で過少申告になるといったトラブルを生じないようにするためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続税に詳しい税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

虎ノ門の相続手続きの全体の流れと期限

相続の手続きは短期間で終わるものではありません。

虎ノ門においても数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いため、最初に全体の流れと期限を把握することが、後の混乱を避ける鍵となります。

一般的な相続手続きのスケジュール

以下は、一般的な遺産手続きの流れになります。

時期主な手続き内容
亡くなってから7日以内死亡届の提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内相続人を確定、遺言書を確認、資産と負債の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内相続税申告と納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義の切り替え

このように、手続きごとに個別の締切が設けられているゆえに、あらかじめカレンダーなどで日程を管理しておくことが理想です。

各手続きの法律で定められた期限（死亡の届出、相続放棄や準確定申告、相続税関係）

相続手続きにおける覚えておきたい期限は次の通りです。

  • 死亡届の提出：死亡から7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3か月以内
  • 準確定申告：死後4ヶ月以内
    • 相続税の申告・納付：10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

期限を超えたらどんな問題が起きる？期限超過のリスク

相続放棄や相続税の申告期限をを守れなかった場合、虎ノ門においても特に相続放棄の期限を経過すると、借金を含む相続財産すべてを取得したと判断されるので、注意してください。

相続税申告についても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が発生する可能性があります。

このような不利益を受けないようにするためにも、迅速な情報収集と行動が不可欠です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続に関する手続きを進めるうえで必要不可欠なのが、相続人の確定といえます。

「当然相続人だろう」と思っていても、法的な扱いが異なっていることがあります。

さらに、虎ノ門においても、戸籍集めには時間がかかることも多く、早めに始めるのが重要です。

誰が相続人になる？法定相続人の確認方法

法定相続人は、法律で規定されています。

基本的に以下の順番となります。

  1. 配偶者（必ず相続人）
  2. 子（いない場合は親や祖父母）
  3. 兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、双方が相続人に該当します。

場合によっては、夫婦間に子がいない場合は、配偶者と亡くなった方の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに相続人の確定を行うことが不可欠です。

必要とされる戸籍の種類と取り寄せ方

相続人の確定に確認すべき戸籍は、次のとおりです。

  • 亡くなった人の生まれてから亡くなるまでのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
  • 相続する人全員の現在の戸籍謄本

被相続人が改籍や婚姻があると、複数の自治体に請求が必要という場合もあるため、想像以上に手間と時間がかかります。

戸籍の請求は、役所へ行く・郵送・一部自治体ではインターネット申請も対応していますが、郵送で申請した場合は1〜2週間前後かかる場合もありますので注意が必要です。

早めに動き出しましょう。

戸籍の取り寄せで注意が必要な注意点と対策

虎ノ門でも、とくに多いのが次のようなつまずきです。

  • 筆頭者の名前が変わっていて、たどれなくなる
  • 昔の戸籍が読解しにくい
  • 改製原戸籍が他の自治体にある
  • 故人が養子縁組していた

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用負担はあるものの、手早く正しくそろえることができ、全体の流れがスムーズに運びます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、相続財産の全体像をもれなく把握することが必要不可欠です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、両方とも正確に把握しておきましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主要なプラスとなる財産は下記の通りです。

  • 預貯金（金融機関の口座）
  • 不動産（土地や家屋など）
  • 株式・投資信託などの有価証券
  • 車・宝石・美術品
  • 生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預貯金口座や不動産は、後の名義変更に密接に関わるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで名義や評価額が確認できます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動的に承継されます。

次に挙げるものが対象になります。

  • 消費者金融やローン残債
  • カードの未決済金
  • 税金や公共料金の未納金
  • 気づかないまま連帯保証していた借金

借金などの存在に気づかないままそのまま相続すると、重大な負担を背負ってしまうことがあるため、十分注意が必要です。

財産目録の作成方法と留意点

相続財産を把握できたら、相続財産目録を作っておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にも活用できます。

財産目録には次のような内容を記入します。

  • 財産の種類（預貯金・不動産など）
  • 所在地や口座番号、証券番号などの情報
  • 評価額（相続時点の概算でOK）

自分で書いても法的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書遺言などがある場合は内容と照らし合わせてまとめると良いでしょう。

虎ノ門での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を相続するかどうかを選べます。

とくに債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続を放棄することや限定承認を選ぶ方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いと選び方

  • 相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（超過分は支払わない）

負債が相続財産を上回る可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は全相続人の同意が必要となり、虎ノ門でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の申し立てが必要です。

必要な書類の例

  • 相続放棄申述書
  • 被相続人の住民票の除票や死亡情報付きの戸籍謄本
  • 相続人の戸籍謄本
  • 収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間が必要となるため、3ヶ月以内の期限内を見据えて速やかに準備を進めることが重要です。

放棄できる期限や、放棄が無効となる事例

相続放棄できる期間は「相続が始まったと知ったその日から3ヶ月」です。

一方で以下のような行為を行うと単純に相続したとされ、放棄が不可能になることがあります。

  • 故人の口座のお金を引き出して消費した
  • 相続した財産の一部を使用した
  • 相続税の申告をしてしまった

虎ノ門でも、相続放棄を視野に入れるなら、安易に財産に関与しないことが基本です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自力でできるの？」と不安になる方は虎ノ門でもたくさんいます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家主な役割
税理士相続にかかる税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士遺産分割協議書や戸籍の収集、各種書類作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います

自身で行える手続き／外部に依頼すべき手続き

以下の基準に基づいて判断するのが望ましいです。

  • 戸籍謄本の取得：多少時間を要するが個人でもできる
  • 相続人の確定：自力でもできるが慎重さが必要
  • 不動産名義の書き換え：自分で申請することも可能だが複雑
  • 相続税の申告：税理士への依頼が無難

特に提出期限があるような手続きや、トラブルになる可能性があるケースでは税理士などへの相談を積極的に検討しましょう。

トラブル予防としての専門家の活用

「家族同士で自力で進めた方がよい」と考えがちでも、相続内容の決定で対立が起きる例は虎ノ門でも非常に多いのが実情です。

専門家を仲介役として関与させることで、感情的な対立を回避できます。

誰に依頼すればいいか決めかねている方は、次のページもご活用ください。

名義変更と各種相続の手続きの具体例

遺産の分割が済んだ後は、相続財産の名義を受け継ぐ相続人に変更するための手続きが必要となります。

ここでは具体的な相続の手続き方法についてご紹介します。

銀行預金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行口座は、死亡後すぐに使用できなくなります。

口座を使えるようにするには、以下の書類を提出する必要があります。

  • 金融機関指定の相続に関する届出書
  • 故人の戸籍関係書類
  • すべての相続人の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や遺言書
  • 印鑑証明書

銀行ごとに必要書類や対応が違うため、事前に確認することを推奨します。

不動産の名義の変更（相続登記手続き）

虎ノ門で、相続によって不動産を取得した場合、法務局で不動産の相続登記申請が必要です。

令和6年からは不動産の相続登記が義務づけられ、三年以内に申請を出さないと過料処分の対象になります。

必要な書類は以下の通りです。

  • 相続登記申請書
  • 被相続人の出生から死亡までの戸籍書類
  • 相続人それぞれの戸籍
  • 遺産分割協議書（もしくは遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共料金などの手続き

他にも登録変更が必要なものはたくさんあります。

  • 自動車：運輸支局での所有者変更（相続に伴う届け出）
  • 証券：証券会社への相続手続きの届け出
  • 生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
  • 公共料金：契約名義の切り替えまたは解約

小さな手続きでもそのままにしておくと後々問題になることになることも。

整理して1つずつ対応していきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

最近では、虎ノ門でも一部の申請がインターネット経由で可能となっています。

たとえば、マイナポータルから相続関連の情報を閲覧できたり、戸籍の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

ただし現在も書面での提出が求められる場面も多く、すべてをオンライン完結とはいかないのが現状です。

よくある質問（FAQ）

Q.虎ノ門での相続手続きはまず何をすればいい？

最初に死亡届の提出が必要です。

死亡届の後は、遺言書があるかどうかを確認し、法定相続人を確定するために戸籍を取り寄せましょう。

各種手続きは段階的に進めていくと混乱を避けられます。

Q.相続を放棄するための期間を過ぎてしまったが、今からでも間に合う？

基本的に3か月の期間を過ぎてしまうと相続放棄が不可能になります。

例外的に相続を知った時期が後になっていれば放棄が受理される可能性があるため、すぐに家庭裁判所に相談を。

Q.相続対象者に連絡できない場合は？

法定相続人全員が協議に加わらないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所に連絡不能な人の代理人の選任手続きを行うといった対応が可能なこともあります。

Q.銀行預金の引き出しはいつになったら可能？

被相続人の死亡後、銀行口座は凍結されます。

銀行が定めた相続手続きが完了しないと基本的には出金できません。

金融機関によっては遺産整理口座などを使って必要資金だけ出せることもあります。

Q.戸籍書類はどこまで過去にさかのぼって集めるべきか？

被相続人の誕生から死亡までの戸籍一式が必要となります。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の戸籍が必要になるため、時間に余裕をもって準備しましょう。

まとめ｜相続手続きを円滑に行うために

遺産相続の手続きは、ただ書類をそろえるだけの対応ではありません。

残された家族が今後の人生を安心して始めるための、心の切り替えの瞬間にもなります。

あらかじめ流れを理解しておくことの大切さ

「最初に何をするべきかわからない」と手続きが進まなくなりがちですが、まずは全体像とタイムラインを理解することが第一歩です。

不安や混乱の中でも、段階的に手続きを進めていくことで、心も少しずつ整っていきます。

「分からない」「決められない」タイミングで相談を

ひとりでの手続きに行き詰まりを感じたり、家族間で意見が食い違うときには、できる限り早く専門家へ相談することで無用な争いを回避できます。

手続きをミスしてしまうと、取り返しのつかない事態に発展することもあるため、慎重な判断が求められます。

後を継ぐ人に負担をかけないための準備も重要

相続の対応を終えたのちは、自分の死後の相続を意識するきっかけにもなるでしょう。

  • エンディングノートの作成
  • 生前贈与や遺言書の準備
  • 所有財産の整理と記録

元気なうちに対策をしておくことで、家族が必要な手続きを問題なく行えるようになります。