虎ノ門の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？虎ノ門で相続税の申告が必要なケースとは？
虎ノ門の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
虎ノ門での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何をすべきか？虎ノ門で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れが訪れた場合、精神が追いつかないまま現実の手続きに直面することになります。

相続の手続きは落ち着く間もなく始まってしまうため、気持ちがついていかず戸惑う方もいるでしょう。

死後すぐにやること（1週間のうちに）

虎ノ門での相続の手続きに入る前に、最初に対応すべきことがいくつかあります。

最初の手続きの代表例が死亡届の提出です。

死亡届という書類は亡くなったという事実を確認した日から1週間以内に役所へ届け出る必要があります。

加えて、火葬許可証や埋葬許可証の手配も必要になります。

この時点では相続関連のことよりも葬儀や埋葬に関する公的な手続きが先行すると考えておきましょう。

初めにやるべき重要な主な手続き

相続人としての責任として、虎ノ門で初期段階で済ませておきたいのは下記のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険証券などの大切な書類の所在確認
資産の有無と全体像の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言の存在の確認（公正証書による遺言や自筆による遺言）

特に遺言の有無は、今後の手続きに大きく影響してきます。

自宅の金庫や貸金庫、公正証書を扱う役場に保管されている可能性もあるので、入念に調査することが大切です。

相続人が行うべきこと・気をつけたいこと

虎ノ門でも相続手続きでは、法律上の義務が相続人に課されます。

それゆえに、自分自身が相続人なのかどうか、他の誰が法定相続人となるのかという点を、速やかに把握しておく必要があります。

相続においては遺産を受け取るというだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐリスクがあることも理解しておく必要があります。

債務や連帯保証などを気づかずに引き継いでしまうと、思わぬトラブルになる恐れも考えられるため、全体像をなるべく早く把握しておくことが必要不可欠です。

虎ノ門での相続税の申告手続きが必要となるのは？

虎ノ門でも、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超えているかどうかによって判断されます。

まずは、ご自身の相続が課税の対象にあたるのかを判断しましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜課税対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は以下に示す計算方法で求めます。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

たとえば、相続対象者が配偶者１名と子が2人いる場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この基準額を超える資産額がある場合に限り、相続税の申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に算定額が大きくなることもありうるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告義務がある場合は、故人の亡くなったことを知った日から十か月以内までに申告・納付を行う必要があります。

相続税の申告は故人の居住地を管轄する税務署で手続きし、提出書類は以下になります。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産の登記簿謄本・評価証明書
銀行口座の残高証明書

準備すべき書類の量は膨大で、特別な知識も不可欠であるため、虎ノ門でも税理士に任せる人が多いです。

相続税申告は、正確に各種控除を使えば相続税額を大幅に軽減できるケースもあります。

間違って納税しすぎる、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを避けるためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続税に詳しい税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

虎ノ門の相続の手続きの全体のフローと期限

相続の手続きはすぐに終わるものではありません。

虎ノ門でも数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いので、まず相続手続きの流れと期限を把握しておくことが、後の混乱を避けるために重要です。

主要な相続の手続きのスケジュール

以下は、一般的な遺産手続きの流れになります。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡の届出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言書を確認、相続財産の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限なし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義変更手続き

このように、一つ一つの手続きに異なる締切が設定されていることから、前もってカレンダーなどで日程を管理しておくことが理想です。

手続きごとの法的な期限一覧（死亡の届出や相続放棄、準確定申告や相続税関連）

相続関連の手続きにおける重要な期限は次の通りです。

死亡届の提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

10か月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄が認められなかったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

期限を守れなかったらどうなるのでしょうか？延滞・無申告のリスク

相続放棄や相続税手続きの期限を過ぎてしまった場合、虎ノ門でもとくに相続放棄の申請期限を超過すると、借入金や借金を含む全財産を自動的に相続したとされるので、慎重に対応が必要です。

相続税の手続きにおいても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が発生する場合があります。

このような不利益を受けないようにするためにも、余裕を持った情報収集と行動が重要です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続に関する手続きを進める際に欠かせないのが、誰が相続人かの確定です。

「きっと自分が相続人」と思っていても、実際の相続権が異なっていることがあります。

また、虎ノ門においても、戸籍の収集には手間がかかるケースも多く、早めに始めるのが重要です。

相続の対象は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、法律で定められています。

原則としては以下の順位です。

配偶者（必ず相続人）
子（いない場合は親や祖父母）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、どちらも相続人となります。

場合によっては、夫婦間に子がいない場合は、残された配偶者と亡くなった人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正しい戸籍を用いて法定相続人を確定させることが必要です。

必要とされる戸籍の種類と入手のしかた

相続人の判断のために必要となる戸籍は、以下の通りです。

故人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
相続する人全員の最新の戸籍謄本

亡くなった方が改籍や婚姻があると、複数の市区町村に請求が必要となるケースもあり、思った以上に負担が大きくなります。

戸籍を取り寄せるには、市区町村の窓口・郵送・一部自治体ではオンラインでも申請できますが、郵送手続きでは1〜2週間前後かかることもありますので注意が必要です。

余裕を持って準備を始めましょう。

戸籍収集で注意が必要な注意点と対策

虎ノ門でも、ありがちなのが以下のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、取得できなくなる
戦前の戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が別地域に保存されている
亡くなった人が養子になっていた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用はかかりますが、短期間で正しくそろえることができ、全体の流れが円滑に進みます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、すべての相続財産を正確に把握することが必要不可欠になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、どちらも漏れなく把握しておきましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主要なプラスとなる財産は以下のとおりです。

銀行預金（金融機関の口座）
不動産資産（土地建物など含む）
株式・投資信託などの金融資産
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに直結するため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で取得することで名義や評価額が確認できます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続を通じて自動的に承継されます。

以下のようなものが該当となります。

消費者金融や銀行ローンなどの債務
カードの利用料金の残額
税金・電気水道代などの滞納分
知らないうちに連帯保証していた借金

負債の存在に気づかないままうっかり承継すると、大きな責任を背負ってしまうことがあるので、気をつけましょう。

財産目録の作成方法と留意点

相続財産を把握できたら、相続財産目録を作っておきましょう。

相続税の申告や、遺産分けの話し合いの資料にもなります。

財産目録には下記の内容を記載します。

保有財産の種類（預貯金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
資産の評価額（相続時点の概算でOK）

自分で書いても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにもすでに遺言書がある場合は記載内容と比較して作っておくと安心です。

虎ノ門での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を継承するかどうかを決められます。

とくにマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続放棄や限定承認という方法も重要です。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや判断基準

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（不足分は支払わなくてよい）

マイナスの財産がプラスの遺産より多い可能性があるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の同意が必要となり、虎ノ門でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の手続きが必要となります。

必要書類の例

相続放棄申述書
故人の住民票の除票や死亡が記された戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類を整えるのに時間がかかるため、90日以内の期間を意識してすぐに行動を開始するのが重要となります。

相続放棄できる期限と、放棄が認められない場合

相続放棄できる期間は「相続が始まったと知ったその日から90日」となります。

しかし下記のような対応をすると相続したと判断され、放棄が認められなくなることがあります。

被相続人の口座のお金を引き出してしまった
遺産の一部を使用した
相続税の申告をしてしまった

虎ノ門でも、相続放棄を考えるなら、安易に相続財産に触れないことが大原則です。

名義変更や各種相続手続きの具体例

相続内容が決まったあとは、すべての財産の名義を相続する人に変更する手続きが必要です。

以下では具体的な相続手続きについて解説します。

預貯金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

銀行の口座は、死亡が確認された後すぐに使用できなくなります。

凍結を解くには、次の書類を出すことになります。

銀行指定の相続届出書
故人の戸籍謄本および除籍謄本
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

銀行ごとに求められる書類や対応が違うため、確認してから動くと安心です。

不動産の所有権変更（相続による登記）

虎ノ門で、不動産を相続した場合、法務局で相続登記の申請が求められます。

令和6年からは相続登記が義務づけられ、3年以内に申請しないと過料の対象となります。

提出が必要な書類は次の通りです。

相続登記申請書
故人の出生〜死亡までの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・株式・生命保険・公共サービスの手続き

それ以外にも名義変更が必要なものはたくさんあります。

自動車：陸運局での名義の切り替え（相続に伴う届け出）
株式：証券会社への名義変更の届け出
保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
電気・ガス・水道：契約情報の変更もしくは解約

些細な手続きでも手をつけないと後でトラブルの原因になるおそれもあります。

一覧にして1つずつ着実に進めましょう。

オンラインでできる手続きが拡大中？

ここ数年で、虎ノ門でも一部の申請が電子申請が可能になっています。

たとえば、マイナポータルを利用して相続関係の情報を確認できたり、戸籍書類の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

ただし今もなお紙の書類提出が必要な場面も多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自力でできるの？」と感じる方は虎ノ門でも多いです。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍関係書類の取得、手続き書類の作成

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります