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大田原市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何からすべきか？大田原市で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との死別が訪れた場合、気持ちが動揺したまま現実の手続きに直面することになります。

相続手続きは悲しみに浸る間もなく始まってしまうので、気持ちがついていかず混乱する方も多いでしょう。

死後すぐにすべき手続き（7日以内）

大田原市での相続の手続きに入る前に、何より先に済ませるべきことが複数あります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出になります。

死亡届は死去した事実を確認した日から7日以内に役場へ届け出なければいけません。

あわせて、火葬の許可証や埋葬に関する許可証の手配も行う必要があります。

この時点では「相続」に関することよりも葬儀と埋葬に関わる役所関連の手続きが先に必要となると理解しておくとよいでしょう。

はじめに行うべき重要な主な手続き

相続人の役割として、大田原市でなるべく早くやっておきたいのは次のような確認や準備です。

  • 通帳や保険証券などの必要な書類の所在確認
  • 財産の有無と財産全体の把握（不動産、預金、株式、借金など）
  • 遺言書の存在の確認（公正証書形式の遺言や自筆による遺言）

とくに遺言の存在有無は、以後の相続手続きに大きく影響します。

家の金庫や金融機関の貸金庫、公正証書を扱う役場に残されていることもありえるため、入念に確認することが大切です。

相続人が行うべきことと気をつけるべき点

大田原市においても相続に関する手続きでは、法律上の義務が相続人に課されます。

そのため、自分が法定相続人にあたるのか、そのほかに誰が相続人になるのかについて、速やかに調べておく必要があります。

相続には遺産を受け取るというだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐ恐れがあるということも理解しておく必要があります。

負債や連帯保証などを気づかずに相続してしまうと、深刻な問題を招く恐れも存在するため、遺産の全体像を事前に確認しておくことが大切です。

大田原市での相続税の申告が必要なケースとは？

大田原市においても、すべての遺産相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超えているかどうかによって決まります。

初めに、自分たちのケースが課税の対象に該当するのかを見極めましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜相続税の対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は以下に示す計算式で算出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

たとえば、相続対象者が配偶者１名と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この控除額を上回る相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、意外と評価額が高くなることもあることから気をつけましょう。

相続税申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の課税対象に該当する場合は、被相続人の亡くなったことを知った日から10ヵ月以内に申告と納税を行う必要があります。

税務申告は被相続人の居住地を管轄する税務署にて行い、求められる書類は以下のとおりです。

  • 相続税の申告書（第1表から第9表）
  • 財産評価明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍・住民票・除籍謄本など
  • 不動産に関する登記・評価書類
  • 金融資産の残高証明

提出書類の量は非常に多く、税務に関する知識も不可欠であることから、大田原市においても税理士に依頼する方が多いです。

相続税申告は、的確に控除を活用すれば支払う税金を大幅に減らせるケースもあります。

意図せず納税しすぎる、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを避けるためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続に強い税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

大田原市の相続手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きはすぐに完了するものではないです。

大田原市においても数か月〜1年以上かかることも珍しくないので、はじめにスケジュール全体を把握することが、あとで慌てないポイントです。

主要な遺産手続きの時系列スケジュール

以下は、よくある相続に関するスケジュールです。

時期主な手続き内容
死亡して7日以内死亡届提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内相続人を確定、遺言書確認、財産・債務の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限なし遺産の分配協議、不動産・預金などの名義の切り替え

このように、一つ一つの手続きに別々の期限が定められているため、あらかじめ日程管理ツールでスケジュール管理することが理想です。

代表的な手続きの期限の目安一覧（死亡届、相続の放棄や準確定申告や相続税など）

相続関連の手続きにおける代表的な期限は次の通りです。

  • 死亡届提出：死後7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
  • 準確定申告：4ヶ月以内
    • 相続税の手続き：10か月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄ができなかったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

期限を過ぎたらどうなる？延滞・未申告のペナルティ

相続の放棄や相続税申告の期限をを守れなかった場合、大田原市でも特に相続放棄の締切を超過すると、借入金や借金を含む遺産全体を自動的に相続したとされるため、慎重に対応が必要です。

相続税の申告もまた、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が課税されるケースがあります。

このような不利益を避けるためにも、迅速な準備と手配が不可欠です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続の手続きを行うときに必要不可欠なのが、誰が相続人かの確定といえます。

「自分が相続人のはず」と思い込んでいても、法的な扱いが違うことがあります。

さらに、大田原市においても、戸籍を集めるのには時間がかかることも多く、早期に動くことが大切です。

誰が相続人になる？法定相続人の確認方法

法定相続人は、法律で定められています。

原則としては以下の順位です。

  1. 配偶者（必ず相続人）
  2. 子（いない場合は親や祖父母）
  3. 兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子がいるときは、双方が相続人に該当します。

逆に、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と被相続人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正しい戸籍を用いて法定相続人を確定させることが不可欠です。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方法

相続権の確認のために必要となる戸籍は、以下のようになります。

  • 被相続人の出生から死亡までの全期間の戸籍（改製原戸籍も含む）
  • 相続する人全員の現在の戸籍謄本

故人が本籍変更や婚姻歴がある場合、複数の役所に請求が必要ということも多く、想像以上に負担が大きくなります。

戸籍を請求するには、役所の窓口・郵送・一部の市区町村ではインターネット申請も対応していますが、郵送では一週間から二週間程度日数がかかることもありますので注意が必要です。

早いうちに行動しましょう。

戸籍請求においてよくあるポイントと対処法

大田原市でも、ありがちなのが以下のようなつまずきです。

  • 戸籍の筆頭者が変わっていて、遡れなくなる
  • 昔の戸籍が判読しづらい
  • 改製原戸籍が別の市町村にある
  • 被相続人が養子縁組していた

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用負担はあるものの、短期間で正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続について判断するには、相続する資産と負債をもれなく把握することが極めて大切になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、どちらも抜けなく把握しておきましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主なプラスとなる財産は以下のとおりです。

  • 預貯金（銀行口座、ゆうちょ口座）
  • 不動産（家・土地など）
  • 株式・投資信託などの投資資産
  • 自動車・貴金属・骨董品
  • 死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預金口座や不動産は、将来の名義書き換えに関係してくるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額が確認できます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続を通じて自動で相続されます。

次のようなものが当てはまります。

  • 消費者ローンや銀行ローンなどの債務
  • クレカの未払い残高
  • 税金や公共料金の滞納分
  • 気づかないまま保証人になっていた債務

マイナス財産の存在に気づかないままうっかり承継すると、深刻な義務を負担する可能性があるので、注意が必要です。

財産目録の作り方と注意点

資産が明らかになったら、財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、遺産分けの話し合いの資料にも活用できます。

目録には以下の情報を記入します。

  • 保有財産の種類（預貯金・不動産など）
  • 所在地や口座番号、証券情報など
  • 資産の評価額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにもすでに遺言書がある場合は記載内容と比較して作成するとよいでしょう。

大田原市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産をもらうかどうかを選べます。

特に債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続放棄や限定承認という方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

  • 相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（差額は背負わない）

借金がプラスの資産より大きい可能性があるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の同意が必要となり、大田原市でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の申し立てが必要です。

提出が必要な書類

  • 相続放棄申述書
  • 亡くなった方の住民票除票や死亡が記された戸籍
  • 相続する人の戸籍謄本
  • 収入印紙や郵便切手

提出書類の用意に時間が必要となるため、90日以内の期限内を見据えて早期に行動することが重要です。

放棄が可能な期限と、放棄が無効となる事例

相続放棄できる期間は「相続が発生したことを知った日から90日」と定められています。

一方で下記のような対応をすると相続したと判断され、放棄が不可能になるおそれがあります。

  • 被相続人の口座のお金を引き出して使った
  • 相続した財産の一部を手放した
  • 相続税の申告を行ってしまった

大田原市でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に相続財産に触れないことが大原則です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続に関する手続きは人生で何度も経験するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやって問題ない？」と感じる方は大田原市でもよく見られます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家主な役割
税理士相続にかかる税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、必要書類の整備

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります

自身で行える手続き／専門家に任せた方がいい手続き

以下の基準に基づいて判断するのが適切です。

  • 戸籍謄本の取得：手間はかかるが自力で可能
  • 誰が相続人かの確定：自力でもできるが間違いに注意
  • 不動産登記の申請：自分で申請することも可能だが難易度が高い
  • 相続税の申告：税理士への相談が安心

なかでも提出期限があるような手続きや、不利益が生じる恐れのある局面では税理士などへの相談を積極的に検討しましょう。

揉めごと防止のための専門家への相談

「身内だけで手続きした方がよい」と思っていても、遺産の配分で対立が起きる例は大田原市でもとても多いといえます。

相続に詳しい専門家を介入させることで、感情的な衝突を防ぐことができます。

誰に依頼すればいいかわからない方は、以下のページも参考にしてみてください。

名義変更や各種相続手続き

相続内容が決まったあとは、それぞれの財産の名義を承継する人へ変更するための手続きが必要になります。

以下では具体的な相続の手続き方法についてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、亡くなった直後に使用できなくなります。

再び使えるようにするには、以下の書類を提出します。

  • 金融機関指定の相続届
  • 亡くなった方の戸籍謄本および除籍謄本
  • 相続当事者全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
  • 印鑑証明書

取扱金融機関によって必要書類や進め方が違うため、確認してから動くと安心です。

不動産の所有権変更（相続による登記）

大田原市で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が求められます。

令和6年度より相続による登記が義務づけられ、3年以内に申請を出さないと罰則の対象となってしまいます。

登記のために必要な書類は次の通りです。

  • 相続登記申請書
  • 亡くなった方の出生から死亡までの戸籍書類
  • 相続人全員の戸籍
  • 遺産分割協議書（または遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・株や証券・各種保険・公共サービスの手続き

その他にも登録変更が必要なものは多数あります。

  • 自動車：運輸支局での名義の切り替え（相続に伴う届け出）
  • 株式：証券会社への相続手続きの届け出
  • 死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
  • 電気・ガス・水道：契約情報の変更または終了手続き

小さな手続きでも放置すると後から困る原因になることも。

チェックリストにして一件ずつ着実に進めましょう。

オンラインでできる手続きが拡大中？

ここ数年で、大田原市でも一部の手続きがWebで対応可能となっています。

例えば、マイナポータルから相続関連の情報を閲覧できたり、戸籍書類の取得をオンライン申請できる市区町村も増えています。

一方でまだアナログな対応が残るケースも多く、すべてをデジタル対応で済むとは限らないというのが現状です。

まとめ｜相続手続きを円滑に行うために

相続の手続きは、単に書類をそろえるだけの対応ではありません。

残された家族が今後の人生を安心してスタートするための、大切な区切りにもなります。

あらかじめ手続き全体を見渡すことの意義

「何をすればいいのか分からない」と悩んで手が止まってしまいがちですが、まず最初に大まかな段取りと期限を把握することが基本となります。

不安や混乱の中でも、少しずつやるべきことを処理していくことで、精神的にも落ち着いていきます。

「判断できない」「迷う」場面では相談を

自力での対応に対応が難しいと感じたり、家族間で合意できないときは、できる限り早くプロに相談することで予期せぬ揉め事を防止できます。

手続きを誤ると、後戻りできない問題になることもあるため、冷静な判断が必要です。

残された人に負担をかけないための対策も忘れてはならない

相続の対応を終えたのちは、自分の相続について意識するきっかけにもなるかもしれません。

  • エンディングノートの作成
  • 生前贈与や遺言書の準備
  • 所有財産の整理と書き出し

事前に対策をしておくことで、家族が必要な手続きを問題なく行えるようになります。

よくある質問（FAQ）

Q.大田原市での相続に関する手続きはどこから手をつければいい？

第一に死亡届の手続きを行いましょう。

続いて、遺言の有無を確認し、法定相続人を確定するために戸籍を収集しましょう。

手続きはステップを追って進めるとスムーズに進みます。

Q.相続を放棄するための3ヶ月を過ぎてしまったが、どうしたらいい？

基本的に3ヶ月の期限を過ぎてしまうと相続放棄は認められません。

例外的に相続発生を認識した時点が後になっていれば放棄が受理される可能性があるため、管轄の家庭裁判所に相談を。

Q.相続関係者に連絡がつかない場合は？

法定相続人全員が分割協議に出席しないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所に対して不在者財産管理人の選任手続きを行うことで対応できるケースもあります。

Q.銀行預金の引き出しはいつから可能？

死去後すぐに、口座は利用停止になります。

銀行が定めた相続に関する手続きが完了しないと出金はできません。

金融機関によっては相続専用口座などを使えば一部引き出しができることもあります。

Q.戸籍謄本はどの時点までさかのぼって取得する必要がある？

亡くなった方の出生時から死去時までの戸籍一式が必要です。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の戸籍が必要になるため、余裕を持って準備しておきましょう。