代官山の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？代官山で相続税の申告が必要なケースとは？
代官山の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
代官山での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何からすればいい？代官山で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が訪れた場合、精神が動揺したまま現実的な手続きに直面します。

相続手続きは落ち着く間もなく始まるため、心が整理できず戸惑う方も少なくありません。

死後すぐにやること（7日以内）

代官山での相続の手続きに取りかかる前に、最初に済ませるべきことが存在します。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出です。

死亡届は死亡の事実を知った日から1週間以内に自治体の窓口へ届け出る必要があります。

加えて、火葬許可証や埋葬許可証の準備も行う必要があります。

この時点では「相続」に関することよりも葬儀や埋葬に関する役所関連の手続きが優先されると考えておきましょう。

最初の対応として重要な主要な手続き

相続人の役割として、代官山にてなるべく早くやっておきたいのは以下のような確認や準備です。

預金通帳や保険関連の書類などの大切な書類の管理状況の把握
遺産の有無と財産全体の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言書類の有無チェック（公正証書形式の遺言や自筆による遺言）

特に遺言の存在有無は、以後の相続手続きに大きく影響します。

家の金庫や銀行の貸金庫、公正証書を扱う役場に残されている可能性もあるので、慎重に調査することが必要です。

相続人が対応すべきことと気をつけるべき点

代官山でも相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に課されます。

それゆえに、自分自身が法定相続人にあたるのか、他の誰が法定相続人となるのかについて、初期のうちに把握しておく必要があります。

また、相続には遺産を受け取るだけでなく、借金を背負う恐れがあることも理解しておく必要があります。

借金や保証債務を知らずに引き継いでしまうと、思わぬトラブルになるリスクもあるため、遺産の全体像を事前に整理しておくことが求められます。

代官山にて相続税に関する申告が必要な場合とは？

代官山においても、すべての相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

課税対象となるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を上回るかどうかで判断されます。

まず第一に、ご自身の相続が相続税の申告が必要なケースに含まれるのかを見極めましょう。

基礎控除の仕組み｜相続税の対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は以下の計算方法で求めます。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例を挙げると、相続人が配偶者と子2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この控除額を上回る遺産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に課税評価が高額になることもありうるため気をつけましょう。

相続税申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告義務がある場合は、被相続人の亡くなったことを知った日から十か月以内までに申告と納税を完了する必要があります。

申告は故人の最後の住所を所管する税務署で行い、必要書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
土地建物の登記情報・評価資料
金融資産の残高証明

提出書類の量はかなり多く、税務に関する知識も必要であるため、代官山でも税理士へ相談する人が多いです。

相続税における申告は、的確に控除を活用すれば課税額を大幅に減らせる場合もあります。

意図せず税金を多く納めてしまう、逆に申告額が少なすぎるというようなトラブルを避けるためにも、税理士のサポートを活用しましょう。

相続に強い税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

代官山の相続手続きの全体のフローと期限

相続関連手続きは短期間で終わるものではないです。

代官山においても数か月〜1年超かかるケースも多いので、まず手続き全体の流れと期限を認識しておくことが、あとで慌てないポイントです。

主要な遺産手続きのスケジュール

下記は、よくある相続に関するスケジュールになります。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡の届出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言の確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義変更手続き

このように、手続きによって別々の期限が設定されているゆえに、あらかじめ予定表などで進行を管理することが推奨されます。

各種手続きの法律で定められた期限（死亡届や相続の放棄、準確定申告や相続税関連）

相続手続きにおける覚えておきたい期限は次の通りです。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内
10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄が認められなかったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

期限を過ぎたらどんな問題が起きる？延滞や無申告による影響

相続放棄の手続きや相続税を申告する期限をを守れなかった場合、代官山でもとくに相続放棄の期限を超過すると、負債を含む遺産全体を自動的に相続したとされるので、要注意です。

相続税申告についても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税の対象になる場合があります。

このような不利益を被らないようにするためにも、余裕を持った対応と判断が欠かせません。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続の手続きを実施するうえで避けて通れないのが、相続人の確定といえます。

「相続人に違いない」と思っていても、法的な扱いが異なっていることがあります。

また、代官山においても、戸籍の収集にはすぐに終わらないこともあり、早めに始めるのが重要です。

相続人は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法上で定められています。

基本的に以下の順番となります。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

一例を挙げると、配偶者と子どもが相続人の場合は、両方が相続する権利を持ちます。

その反対に、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と亡くなった人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正式な戸籍をもとに正確に相続人を決めることが必要です。

必要とされる戸籍の種類と入手のしかた

相続人の判断のために必要となる戸籍は、以下のとおりです。

故人の出生から死亡までの全期間の戸籍（改製原戸籍も対象）
すべての相続人の現時点の戸籍謄本

亡くなった方が転籍や婚姻をしている場合、複数の自治体に請求が必要という場合もあるため、想像以上に時間や手間がかかります。

戸籍を請求するには、役所へ行く・郵送・地域によってはインターネット申請も対応していますが、郵送で申請した場合は1〜2週間ほどかかる場合もあるため早めの対応が必要です。

余裕を持って取りかかりましょう。

戸籍の取り寄せでつまずきやすい注意点と対策

代官山でも、よく見られるのが次のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、取得できなくなる
戦前の戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が別の市町村にある
被相続人が養子だった

このような状況では、行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

一定の費用は必要ですが、手早く正確に揃えることができ、相続手続き全体が円滑に進みます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、相続対象の財産全体を詳細に把握することが必要不可欠です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、両方とも正確に確認が必要です。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主なプラスの資産は以下のようなものです。

銀行預金（銀行や郵便局の口座）
不動産資産（家・土地など）
株式・投資信託などの金融商品
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預金口座や不動産は、将来の名義書き換えに密接に関わるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で取得することで名義や評価額をチェックできます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続によって自動的に承継されます。

次に挙げるものが該当します。

消費者金融や銀行ローンなどの債務
カードの利用料金の残額
税金や公共料金の未納金
気づかないまま連帯保証していた借金

マイナス財産の存在に気づかないままそのまま相続すると、大きな責任を背負う可能性があるので、気をつけましょう。

財産目録の作る際の手順と注意

財産が確認できたら、財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、遺産分けの話し合いの資料にも使えます。

目録には下記の内容を記載します。

保有財産の種類（預貯金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
評価金額（おおよその金額でOK）

自分で書いても法律的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも公正証書による遺言がある場合は記載内容と比較して作成するとよいでしょう。

代官山での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産をもらうかどうかを決められます。

特に債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続放棄や限定承認という選択肢も重要です。

相続放棄・限定承認とは？違いや選ぶポイント

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（赤字分は相続しない）

借金が相続財産を上回る可能性があるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の合意が求められ、代官山でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の申し立てが必要となります。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
故人の住民票の除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間が必要となるため、三ヶ月以内の期限内を見据えて早めに動くことが大切となります。

放棄できる期間と、放棄できなくなる例

相続放棄できる期間は「相続が始まったと知った日から90日」となります。

ただし次のような行為を行うと単純に相続したとされ、放棄が不可能になることがあります。

故人の銀行口座から引き出して使った
相続財産の一部を売却した
相続税の申告を行ってしまった

代官山でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに相続資産に手を出さないことが原則です。

名義変更や各種相続手続き

遺産の分割が済んだ後は、相続財産の名義を受け継ぐ相続人に変更する手続きが必要となります。

以下では実際の相続手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、死亡後すぐに利用停止になります。

口座を使えるようにするには、下記の書類を提出する必要があります。

金融機関指定の相続届
被相続人の戸籍関係書類
相続当事者全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

銀行ごとに求められる書類や対応が違うので、事前確認をおすすめします。

不動産の名義変更（相続手続きによる登記）

代官山で、不動産を相続したときには、法務局で相続登記の申請が求められます。

令和6年からは相続登記が義務となり、相続を知ってから3年以内に申請しないと罰則の対象になります。

提出が必要な書類は以下となります。

登記申請書
故人の出生から死亡までの戸籍書類
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・証券・各種保険・公共料金などの手続き

そのほかにも名義の切り替えが必要なものは多数あります。

自動車：運輸支局での名義変更（相続手続き）
証券：証券口座のある会社への相続手続きの届け出
生命保険：受取人の指定があるかどうかで対応が変わる
電気・ガス・水道：契約者名義の変更もしくは解約

小さな手続きでも放置すると後でトラブルの原因になることも。

一覧にして一件ずつ処理していきましょう。

オンラインでできる手続きが拡大中？

ここ数年で、代官山でも一部の申請がWebで対応可能になっています。

一例として、マイナポータルから相続関連の情報を確認できたり、戸籍謄本の取得をインターネット申請できる自治体も増えてきました。

一方でいまだに書面での提出が求められる場面も多く、完全にネットだけで完了するわけではないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続関連の手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやっても大丈夫？」と悩む人は代官山でも少なくありません。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、手続き書類の作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります