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公津の杜の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

公津の杜の相続手続きの全体の流れと期限
公津の杜で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
公津の杜での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何をすべきか？公津の杜で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れが訪れた場合、心が準備ができないまま現実の手続きに直面することになります。

遺産相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まってしまうので、心が整理できず混乱する方も少なくありません。

死後すぐに必要なこと（1週間のうちに）

公津の杜での相続の手続きに取りかかる前に、何より先にすべきことが複数あります。

初期の手続きの代表となるのが死亡届提出になります。

死亡届は亡くなったという事実を把握した日から1週間以内に役場へ届け出なければいけません。

さらに、火葬許可証や埋葬の許可証の申請も行う必要があります。

この時点では相続手続きよりも葬儀と埋葬に関わる公的な手続きが優先されると理解しておくとよいでしょう。

はじめに行うべき重要な主な手続き

相続人の役割として、公津の杜にて早めに行っておきたいのは以下のような確認や準備です。

通帳や保険関連の書類などの重要書類の管理状況の把握
財産の有無と全体像の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言の存在の確認（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

なかでも遺言書の有無は、その後の手続きに大きく影響してきます。

家庭内の金庫や金融機関の貸金庫、公証人役場に保管されていることもありえるため、しっかりと調査することが重要です。

相続人がすべきことと配慮すべきこと

公津の杜においても相続の場面では、法律上の義務が相続人に発生します。

だからこそ、自分自身が相続人なのかどうか、そのほかに誰が相続対象者になるのかについて、はやめに把握しておく必要があります。

また、相続には財産を受け取るだけでなく、負債を承継するおそれもあることも理解しておく必要があります。

負債や保証債務を気づかずに承継してしまうと、思わぬトラブルになる恐れもあるため、相続の全体を事前に理解しておくことが欠かせません。

公津の杜にて相続税の申告手続きが必要なケースとは？

公津の杜においても、すべての遺産相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超えているかどうかで判断されます。

初めに、自分たちのケースが課税の対象にあたるのかを判断しましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための確認

相続税の基礎控除額は以下の計算式で求めます。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例を挙げると、相続人が配偶者と子が2人いる場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、思った以上に評価額が高くなることもあることから注意が必要です。

相続税の申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の課税対象に該当する場合は、被相続人の死亡を知った日から10ヶ月以内までに申告と納税を行う必要があります。

税務申告は亡くなった方の住所地を管轄する税務署で行い、必要書類は以下になります。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
土地建物の登記情報・評価資料
金融資産の残高証明

提出しなければならない書類の数は非常に多く、特別な知識も必要であるため、公津の杜でも税理士へ相談する人がほとんどです。

相続税申告は、的確に控除措置を行えば税額を大幅に軽減できるケースもあります。

誤って納税しすぎる、逆に申告額が少なすぎるといったトラブルを未然に防止するためにも、税理士のサポートを取り入れましょう。

相続税に詳しい税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

公津の杜の相続の手続きの全体のフローと期限

相続の手続きは一瞬で終わるものではありません。

公津の杜でも数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いため、はじめに手続き全体の流れと期限を把握しておくことこそが、混乱を防ぐために大切です。

大まかな相続の手続きのスケジュールの流れ

以下は、よくある相続手続きの進行になります。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡届提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言の確認、相続財産の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの所有者変更の手続き

このとおり、それぞれの手続きに異なる締切が課されていることから、前もって予定表などで日程を管理しておくことが理想です。

手続きごとの期限の一覧（死亡届、相続放棄、準確定申告や相続税等）

相続時の手続きでの代表的な期限は以下の通りです。

死亡届提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

期限を過ぎたらどうなるのでしょうか？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄の手続きや相続税の申告期限をを守れなかった場合、公津の杜においても特に相続放棄の締切を超過すると、負債を含む遺産全体を引き継いだとみなされるので、要注意です。

相続税の申告もまた、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税の対象になるケースがあります。

これらのリスクを防ぐためにも、速やかな確認と手続きが重要です。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続手続きを進めるうえで重要なのが、誰が相続人かの確定になります。

「きっと自分が相続人」と思っていても実は、法的な扱いが違うことがあります。

また、公津の杜においても、戸籍の収集には手間がかかるケースも多く、早めに始めるのが重要です。

誰が相続人になる？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、法律で規定されています。

基本的には次の順序で決まります。

配偶者（常に相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、両者が相続人となります。

場合によっては、子どもがいないケースでは、残された配偶者と亡くなった方の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正しい戸籍を用いて法律上の相続人を特定することが重要です。

相続に必要な戸籍の種類および取り寄せ方

相続権の確認のために必要となる戸籍は、以下の通りです。

故人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
すべての相続人の最新の戸籍謄本

亡くなった方が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の市区町村に請求が必要なこともあり、予想を超えて負担が大きくなります。

戸籍を請求するには、窓口申請・郵送・一部の市区町村ではオンラインでも申請できますが、郵送で申請した場合は1〜2週間ほどかかる場合もありますので注意が必要です。

余裕を持って準備を始めましょう。

戸籍の取り寄せで注意が必要な注意点と対策

公津の杜においても、とくに多いのが以下のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、記録が追跡できない
昔の戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
故人が養子になっていた

こうしたケースでは、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

一定の費用は必要ですが、迅速に正確に揃えることができ、全体の流れが滞りなく進行します。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、すべての相続財産をもれなく把握することが必要不可欠になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、両方とも正確に確認が必要です。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

代表的なプラス財産は下記の通りです。

銀行預金（金融機関の口座）
所有不動産（土地・建物など）
株式・投資信託などの金融資産
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預金口座や不動産は、後の名義変更に直結してくるため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで名義や評価額を知ることができます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借金や保証債務は、相続を通じて自動で相続されます。

以下のようなものが該当となります。

消費者ローンや借入金など
カードの利用分の残債
税金・電気水道代などの未納分
気づかないまま保証契約をしていた債務

負債の存在に気づかないまま相続してしまうと、大きな責任を負担する可能性があるので、慎重な確認が必要です。

財産目録の作成方法と注意事項

資産が明らかになったら、相続財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にもなります。

財産目録には次のような内容を記入します。

相続財産の区分（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券番号などの情報
資産の評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で作っても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも遺言などが残されている場合は記載内容と比較してまとめると良いでしょう。

公津の杜での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産をもらうかどうかを決められます。

とくに借金がある可能性がある場合は、相続放棄や限定承認という方法も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや選ぶポイント

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（差額は背負わない）

マイナスの財産がプラスの遺産より多いおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の同意が必要となり、公津の杜でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所における申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の手続きが必要です。

必要な書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡記録付きの戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

必要書類の準備に時間がかかるため、3ヶ月以内の期間を意識して速やかに準備を進めることが重要となります。

放棄が可能な期限と、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続開始を知った日から3か月」となります。

ただし下記のような対応をすると単純に相続したとされ、放棄が認められなくなるリスクがあります。

故人の預金を引き出して消費した
相続した財産の一部を処分した
相続税の申告をしてしまった

公津の杜でも、相続放棄を視野に入れるなら、軽率に相続財産に触れないことが基本です。

名義変更と各種相続の手続きの具体例

遺産の分割が済んだ後は、各種財産の名義人を承継する人へ変更するための手続きが必要です。

以下では具体的な相続手続きについて解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、死去後すぐに使用できなくなります。

再び使えるようにするには、以下の書類を出さなければなりません。

金融機関が定める相続届出書
亡くなった方の戸籍と除籍の証明書
相続当事者全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

各銀行で必要書類や進め方が違うので、確認してから進めましょう。

不動産の所有権変更（相続による登記）

公津の杜で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が必要です。

令和6年以降は相続登記が義務づけられ、3年以内に申請を出さないと罰則の対象になります。

登記のために必要な書類は以下の通りです。

相続登記申請書
故人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・株式・生命保険・公共サービスの手続き

そのほかにも契約名義の変更が必要なものは多数あります。

自動車：運輸支局での名義の切り替え（相続届）
証券：証券会社への相続に関する届け出
死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
電気・ガス・水道：契約情報の変更もしくは解約

些細な手続きでもそのままにしておくと後々問題になることになることも。

整理して1つずつ対応していきましょう。

インターネットで行える手続きが拡大中？

近年では、公津の杜でも一部の申請がオンラインで可能となっています。

たとえば、マイナポータル経由で相続関係の情報を閲覧できたり、戸籍謄本の取得をオンライン申請できる自治体も増えてきました。

ただしまだ紙の書類提出が必要な場面も多く、完全にオンライン完結とはいかないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続に関する手続きは人生で何度も行うものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自分でやっても大丈夫？」と心配する人は公津の杜でも少なくありません。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、手続き書類の作成

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります