公津の杜の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説


まず何からすべきか？公津の杜で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れが生じたとき、精神が整理できないまま現実の手続きに直面します。

相続手続きは悲しみに浸る間もなく始まることになることから、気持ちが追い付かず戸惑う方も多いでしょう。

死亡後すぐにやること（1週間以内）

公津の杜での相続の手続きに入る前に、はじめに対応すべきことがいくつかあります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出です。

死亡届という書類は死亡という事実を把握した日から1週間以内に役場へ届け出なければいけません。

あわせて、火葬許可証や埋葬許可証の手配も必要になります。

この段階では相続関連のことよりも葬儀・埋葬に必要な役所関連の手続きが優先されると理解しておくとよいでしょう。

初めにやるべき重要な基本の手続き

相続人として、公津の杜にてなるべく早く行っておきたいのは下記のような確認や準備です。

  • 銀行口座の通帳や保険の証書などの大切な書類の有無のチェック
  • 保有財産の有無と財産全体の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
  • 遺言書の存在の確認（公正証書遺言や自筆証書遺言）

なかでも遺言書の有無は、その後の手続きに大きく影響してきます。

家の金庫や貸金庫、公証役場に保管されている可能性もあるため、丁寧に確認することが必要です。

相続人が行うべきこと・注意すべきこと

公津の杜においても相続手続きでは、法的な責任が相続人に課されます。

それゆえに、自分自身が相続の対象者かどうか、他の誰が相続人になるのかを、初期のうちに確認しておくことが求められます。

また、遺産相続には財産をもらうというだけでなく、負債を承継するリスクがあることも知っておいてください。

借金や保証義務などを確認しないまま相続してしまうと、想定外のリスクとなる危険性も考えられるため、資産と負債の全体をできるだけ早く把握しておくことが大切です。

公津の杜での相続税の申告手続きが必要な場合とは？

公津の杜においても、すべての相続に相続税がかかるわけではありません。

課税対象となるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超えているかどうかによって判断されます。

まず第一に、ご自身の相続が相続税の申告が必要なケースにあたるのかを把握しておきましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は次の算出方法で算出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

例えば、相続人が配偶者と子が2人いる場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、予想以上に課税評価が高額になることもありうるため気をつけましょう。

相続税申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告が必要な場合は、亡くなった方の死去を把握した日から10か月以内に申告・納付を行う必要があります。

申告は被相続人の居住地を管轄する税務署で行い、求められる書類は下記のとおりです。

  • 相続税の申告書（第1表から第9表）
  • 財産評価明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍関係書類一式
  • 不動産の登記簿謄本・評価証明書
  • 預貯金の残高証明書

必要書類の量は非常に多く、専門的な知識も不可欠になるため、公津の杜においても税理士に相談する人がほとんどです。

相続税における申告は、正しく各種控除を使えば支払う税金をかなり抑えられる場合もあります。

誤って税金を多く納めてしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを回避するためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続に精通した税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。


公津の杜の相続手続きの全体の流れと期限

相続の手続きは一瞬で終わるものではないです。

公津の杜でも数か月〜1年超かかるケースも多いため、はじめにスケジュール全体を認識しておくことが、トラブルを避けるカギです。

代表的な相続手続きのスケジュールの流れ

以下は、典型的な遺産手続きの流れになります。

時期主な手続き内容
亡くなってから7日以内死亡の届出、火葬許可を取る
〜3ヶ月以内相続人の調査、遺言書確認、財産・債務の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし遺産分割協議、不動産・預金などの名義の変更手続き

このように、それぞれの手続きに異なる締切が決められていることから、前もって手帳やアプリで手続き管理を行うことが必要です。

それぞれの手続きの期限の一覧（死亡届、相続の放棄、準確定申告や相続税関係）

相続に関する手続きでの覚えておきたい期限は次の通りです。

  • 死亡届の提出：死後7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3か月以内
  • 準確定申告：4ヶ月以内
    • 相続税の手続き：10ヶ月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

期限を超えたらどうなるのか？期限超過のリスク

相続の放棄や相続税の申告期限をを守れなかった場合、公津の杜でもとくに相続放棄の締切を経過すると、借入金や借金を含む相続財産すべてを自動的に相続したとされるため、注意が必要です。

相続税の手続きにおいても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が発生する場合があります。

こうしたペナルティを避けるためにも、早めの確認と手続きが重要です。


相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続に関する手続きを行うときに避けて通れないのが、誰が相続人かの確定になります。

「きっと自分が相続人」と思っていても、法的な扱いが違うことがあります。

また、公津の杜でも、戸籍の収集にはすぐに終わらないこともあり、早めに始めるのが重要です。

相続人は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、法令で定められています。

通常は以下の順位です。

  1. 配偶者（常時相続人）
  2. 子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）

たとえば、配偶者と子どもが相続人の場合は、両者が相続人となります。

その反対に、子どもがいないケースでは、配偶者と死亡者の親（または兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、公的な戸籍情報で法定相続人を確定させることが必要です。

必要な戸籍の種類と入手のしかた

相続権の確認のために確認すべき戸籍は、以下のとおりです。

  • 故人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
  • 相続人全員の現時点の戸籍謄本

被相続人が本籍変更や婚姻歴がある場合、複数の自治体に請求が必要となるケースもあり、考えていたより時間や手間がかかります。

戸籍を取り寄せるには、窓口申請・郵送・一部自治体ではネット申請が可能な場合もありますが、郵送にすると一週間から二週間程度要するケースもあります。

余裕を持って行動しましょう。

戸籍収集でつまずきやすいポイントと対処法

公津の杜においても、ありがちなのが次のようなつまずきです。

  • 筆頭者の名前が変わっていて、たどれなくなる
  • 戦前の戸籍が判読しづらい
  • 改製原戸籍が他の自治体にある
  • 故人が養子縁組していた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用負担はあるものの、短期間で正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズに運びます。


遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続について判断するには、相続する資産と負債を詳細に把握することが必要不可欠です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、すべてをもれなくチェックしましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラスとなる財産は下記の通りです。

  • 銀行預金（金融機関の口座）
  • 所有不動産（土地や家屋など）
  • 株式・投資信託などの投資資産
  • 自動車・貴金属・骨董品
  • 生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預貯金口座や不動産は、今後の名義変更に直結してくるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記簿謄本を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額をチェックできます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続によって自動で相続されます。

以下のようなものが該当となります。

  • 消費者金融や借入金など
  • クレジットカードの利用分の残債
  • 税金・電気水道代などの滞納分
  • 知らないうちに連帯保証していた借金

負債の存在に気づかずそのまま相続すると、大きな責任を負担する可能性があるので、気をつけましょう。

財産目録の作成方法と留意点

財産の確認が終わったら、相続財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも役立ちます。

目録には次のような内容を記録します。

  • 保有財産の種類（預貯金・不動産など）
  • 物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
  • 資産の評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で作っても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも公正証書による遺言がある場合は整合性を確認しながらまとめると良いでしょう。


公津の杜での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産をもらうかどうかを選択できます。

とくに借金があるかもしれないときは、相続を放棄することや限定承認という方法も大切です。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや選ぶポイント

  • 相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（差額は背負わない）

マイナスの財産がプラスの遺産より多いおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の合意が求められ、公津の杜でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述手続きが必要となります。

必要となる主な書類

  • 相続放棄申述書
  • 故人の住民票除票や死亡記録付きの戸籍
  • 相続人の戸籍謄本
  • 収入印紙や切手

書類の準備に時間がかかるため、3ヶ月以内の期限内を見据えて速やかに準備を進めることが重要となります。

放棄が可能な期限や、放棄が無効となる事例

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを知ったその日から90日」と定められています。

ただし下記のような行為を行うと単純承認と見なされ、放棄ができなくなる可能性があります。

  • 亡くなった人の銀行口座から引き出して消費した
  • 財産の一部を処分した
  • 相続税の申告を完了させてしまった

公津の杜でも、相続放棄を視野に入れるなら、軽率に相続財産に触れないことが重要です。


専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続に関する手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自分でやって問題ない？」と戸惑う人は公津の杜でも多いです。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家主な役割
税理士相続にかかる税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、手続き書類の作成

例えば、相続税の申告なら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります

自身で行える手続きとプロに任せるべき手続き

以下の基準に基づいて検討するとよいでしょう。

  • 必要な戸籍の取り寄せ：時間はかかるが自分で行える
  • 相続人の確定：自分でも進められるがミスに注意
  • 不動産登記の手続き：自分で行うこともできるが難易度が高い
  • 相続税の申告：税理士への依頼が無難

とりわけ期限がある手続きや、損害の恐れがある局面では税理士などへの相談を前向きに検討しましょう。

トラブル予防としての専門家の活用

「身内だけで自力で進めた方がよい」と思っていても、財産の分け方でもめごとに発展するケースは公津の杜でも珍しくないです。

相続に詳しい専門家を中立な立場として入れることで、感情的な対立を回避できます。

誰にお願いすべきかわからない方は、次のページもご覧ください。


名義変更や各種相続の手続きの具体例

相続の分配が終わった段階では、各種財産の名義を新しい相続人に変更するための手続きが求められます。

以下では具体的な相続手続きについて解説します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行口座は、亡くなった直後に凍結されます。

凍結を解くには、下記の書類を出さなければなりません。

  • 金融機関指定の相続手続き用紙
  • 故人の戸籍と除籍の証明書
  • 相続人それぞれの戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
  • 印鑑証明書

金融機関ごとに提出書類や対応が違うため、事前確認をおすすめします。

不動産の名義の変更（相続手続きによる登記）

公津の杜で、不動産を相続した場合、法務局で相続登記の申請が求められます。

令和6年度より相続による登記が必須となり、三年以内に手続きをしないと罰則の対象になります。

用意すべき書類は次の通りです。

  • 登記申請書
  • 被相続人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
  • 相続人全員の戸籍
  • 遺産分割協議書（または遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・株式・各種保険・公共料金などの手続き

他にも名義変更が必要なものはたくさんあります。

  • 自動車：陸運局での所有者変更（相続届）
  • 証券：証券口座のある会社への相続に関する届け出
  • 生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応方法が違う
  • 公共料金：契約情報の変更または解約

些細な手続きでもそのままにしておくと後でトラブルの原因になることも。

整理して1つずつ処理していきましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

最近では、公津の杜でも一部の申請がネット上で完了可能となっています。

例えば、マイナポータル経由で相続関連の情報を確認できたり、戸籍の取得をインターネット申請できる自治体も増えてきました。

一方で今もなお紙の書類提出が必要な場面も多く、すべてをオンラインで完結できるわけではないのが現状です。


よくある質問（FAQ）

Q.公津の杜での相続に関する手続きは何から始めればいい？

まずは死亡届の提出が求められます。

続いて、遺言書が残されているかを確認し、誰が相続人かを確定するために戸籍を収集しましょう。

手続きは段階的に進めていくと混乱を防げます。

Q.相続放棄の期限が経過したけど、どうすれば？

基本的に3か月の期間を過ぎると相続放棄はできません。

例外的に相続発生を認識した時点が遅ければ認められることもあるため、家庭裁判所に相談してください。

Q.相続対象者に連絡が取れないときは？

法定相続人全員が話し合いに参加しないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所に対して不在相続人の代理人の選任手続きを行うといった対応が可能なこともあります。

Q.銀行預金の引き出しはいつからできる？

死亡後、銀行口座は凍結されます。

決められた相続に関する手続きが終わっていないと原則として引き出せません。

金融機関によっては遺産整理口座などを使って必要資金だけ出せることもあります。

Q.戸籍関係書類はどこまでさかのぼって集めるべきか？

被相続人の誕生から死亡までの戸籍が必要となります。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の戸籍が必要になるため、早めに準備しておきましょう。


まとめ｜相続手続きを円滑に進めるために

遺産相続の手続きは、ただ必要書類を集めるだけの作業ではありません。

遺された家族がこれからの生活を不安なく再出発するための、大事な転機と捉えることもできます。

あらかじめ全体の流れを把握しておくことの重要性

「手続きの始め方が分からない」と手が止まってしまいがちですが、最初にやるべきは一連の流れと期限を把握することが第一歩です。

不安な気持ちや混乱があっても、一つずつ申請や届け出を進めていくことで、心も少しずつ整っていきます。

「分からない」「選べない」ときには相談を

自力での対応に行き詰まりを感じたり、相続人同士で考えが一致しないときは、できる限り早く専門家へ相談することで不要なトラブルを回避できます。

申請を誤ると、修正がきかない状況に陥ることもあるため、正確な判断が求められます。

残された人に苦労をさせないための事前の対策も大切

相続が完了したタイミングは、自分の相続について意識するきっかけにもなるかもしれません。

  • エンディングノートの作成
  • 生前贈与や遺言の作成準備
  • 所有財産の整理と書き出し

元気なうちに先に進めておくことで、遺された人が相続対応を円滑に行えるようになるでしょう。