建部の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説


まず何をすべきか？建部で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との死別が訪れたとき、感情が追いつかないまま現実の手続きに直面します。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に始まってしまうことから、心がついていかず混乱する方も少なくありません。

死亡後すぐにすべきこと（1週間以内）

建部での相続手続きに取りかかる前に、はじめに済ませるべきことが複数あります。

最初の手続きの代表となるのが死亡届提出になります。

死亡届は亡くなったという事実を把握した日から7日以内に役場へ提出しなければなりません。

あわせて、火葬に関する許可証や埋葬許可証の手配も必要になります。

このタイミングでは相続関連のことよりも葬儀・埋葬に必要な公的な手続きが先に必要となると考えておきましょう。

初動の段階で重要な主な手続き

相続人として、建部にて早期にやっておきたいのは下記のような確認や準備です。

  • 預金通帳や保険関連の書類などの大切な書類の管理状況の把握
  • 所有財産の有無と全体像の把握（不動産、預金、株式、借金など）
  • 遺言書の有無の確認（公正証書形式の遺言や自筆による遺言）

とくに遺言書の有無は、その後の手続きに大きく影響してきます。

家の金庫や金融機関の貸金庫、公証人役場に保管されている可能性もあるので、漏れなく探すことが重要です。

相続人がやるべきこと・配慮すべきこと

建部でも相続手続きでは、法律上の義務が相続人に課せられます。

そのため、自分が相続の対象者かどうか、そのほかに誰が法定相続人となるのかという点を、なるべく早めに把握しておく必要があります。

相続においては財産をもらうだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐ恐れがあるということも理解しておきましょう。

債務や保証債務を気づかずに承継してしまうと、思わぬトラブルになる恐れもあるため、遺産の全体像をできるだけ早く把握しておくことが欠かせません。

建部での相続税の申告が必要となるのは？

建部においても、すべての相続に相続税がかかるとは限りません。

課税対象となるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を上回るかどうかが基準になります。

最初に、自分たちの場合が課税の対象に該当するのかを確認しましょう。

基礎控除の仕組み｜課税の有無を判断するための見極め

相続税の基礎控除額は次の計算式で割り出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

たとえば、相続対象者が配偶者と子ども2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この控除額を上回る資産額がある場合に限り、相続税申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、意外と算定額が大きくなることもあるため気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告義務がある場合は、被相続人の死去を認識した日から10ヶ月以内に申告・納付を済ませなければなりません。

申告は被相続人の住民登録地を管轄する税務署で手続きし、提出書類は以下になります。

  • 相続税申告書（第1表から第9表）
  • 財産の評価に関する明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍関係書類一式
  • 不動産の登録証明と評価書
  • 銀行口座の残高証明書

提出書類の量は膨大で、特別な知識も不可欠であることから、建部においても税理士に相談する人が多いです。

相続税申告は、正しく控除を活用すれば税額を大幅に減らせるケースもあります。

誤って払いすぎてしまう、逆に過少申告になるといったトラブルを回避するためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続に精通した税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。


建部の相続手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きは一瞬で終わるものではないです。

建部においても数か月〜1年以上かかるケースも多いので、はじめにスケジュール全体を把握しておくことこそが、混乱を防ぐために重要です。

代表的な相続手続きの時系列スケジュール

以下は、典型的な相続の手続きの流れになります。

時期主な手続き内容
亡くなってから7日以内死亡届提出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内相続人の確定、遺言書を確認、財産・債務の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内相続税申告と納付（課税されるとき）
期限の定めなし遺産の分配協議、不動産・預金などの所有者変更の手続き

このように、一つ一つの手続きに別々の期限が設けられているゆえに、あらかじめ予定表などで進行を管理することが有効です。

各種手続きの法律で定められた期限（死亡の届出や相続放棄、準確定申告や相続税等）

相続手続きにおける覚えておきたい期限は以下の通りです。

  • 死亡届の提出：死後7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
  • 準確定申告：4ヶ月以内
    • 相続税の申告・納付：10か月以内

期限を超えると、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかる恐れがあります。

期限を超えたらどうなる？延滞・無申告のリスク

相続放棄や相続税手続きの期限を過ぎた場合、建部においてもとくに相続放棄の申請期限を経過すると、借入金や借金を含む全財産を取得したと判断されるので、気をつけましょう。

相続税申告についても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が課税されることがあります。

このような不利益を防ぐためにも、余裕を持った準備と手配が不可欠です。


相続人の確定と戸籍収集の方法

相続に関する手続きを進める際に重要なのが、相続人の確定といえます。

「当然相続人だろう」と思い込んでいても、法的な扱いが異なっていることがあります。

さらに、建部でも、戸籍を集めるのにはすぐに終わらないこともあり、早期に動くことが大切です。

誰が相続人になる？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法に基づき規定されています。

通常は以下の順番となります。

  1. 配偶者（常時相続人）
  2. 子（いない場合は親や祖父母）
  3. 兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

たとえば、配偶者と子がいるときは、双方が相続人に該当します。

その反対に、子どもがいないケースでは、配偶者と亡くなった人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに正確に相続人を決めることが不可欠です。

相続に必要な戸籍の種類と取り寄せ方

相続人の判断のために確認すべき戸籍は、以下のようになります。

  • 故人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も対象）
  • 相続する人全員の最新の戸籍謄本

被相続人が本籍変更や婚姻歴がある場合、複数の自治体に請求が必要ということも多く、思った以上に手間と時間がかかります。

戸籍の請求は、窓口申請・郵送・自治体によってはオンラインでも申請できますが、郵送で申請した場合は1〜2週間前後かかる場合もありますので注意が必要です。

できるだけ早く取りかかりましょう。

戸籍収集でよくある注意点と対策

建部においても、よく見られるのが以下のようなトラブルです。

  • 戸籍の筆頭者が変わっていて、取得できなくなる
  • 戦前の戸籍が手書きで読みにくい
  • 改製原戸籍が別地域に保存されている
  • 被相続人が養子縁組していた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用はかかりますが、手早く正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズに運びます。


遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、相続対象の財産全体をもれなく把握することがとても重要です。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも漏れなく調査しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主なプラスの資産は下記の通りです。

  • 銀行預金（金融機関の口座）
  • 所有不動産（建物や土地など）
  • 株式・投資信託などの金融資産
  • 車・宝石・美術品
  • 死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預金口座や不動産は、今後の名義変更に直結してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額を確認することができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続により自動で相続されます。

次のようなものが対象になります。

  • 消費者ローンや金融機関の借入金
  • クレカの利用残高
  • 税金や公共料金の未払い分
  • 知らないうちに連帯保証していた借金

借金などの存在に気づかずうっかり承継すると、重い債務を背負う可能性があるため、注意が必要です。

財産目録の作る際の手順と注意

財産の確認が終わったら、相続財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にもなります。

目録には次の情報を記録します。

  • 資産の種類（預金・不動産など）
  • 所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
  • 評価額（相続時点の概算でOK）

自分で書いても法律的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも遺言などが残されている場合は文面を確認しながら作っておくと安心です。


建部での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を継承するかどうかを選択できます。

特にマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続放棄や限定承認という方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや判断基準

  • 相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（不足分は支払わなくてよい）

借金がプラスの遺産より多いおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は全相続人の同意が必要となり、建部でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の申し立てが必要となります。

提出が必要な書類

  • 相続放棄申述書
  • 亡くなった方の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
  • 相続人の戸籍謄本
  • 収入印紙や切手

書類の準備に時間がかかるため、3ヶ月以内の申請期限を念頭に置いて早めに動くことが大切です。

相続放棄できる期限と、放棄が認められない場合

相続放棄の期限は「相続が開始したことを知った日から90日」です。

一方で以下のような行為を行うと単純承認と見なされ、相続放棄が無効になるおそれがあります。

  • 故人の口座のお金を引き出して消費した
  • 相続した財産の一部を処分した
  • 相続税の申告を行ってしまった

建部でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに財産に関与しないことが原則です。


専門家に依頼すべきかの判断

相続に関する手続きは人生で何度も経験するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやって問題ない？」と心配する人は建部でも多いです。

以下では、代表的な相談先と、それぞれの役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家主な役割
税理士相続税の手続き・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、手続き書類の作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります

自分でできる手続きまたはプロに任せるべき手続き

以下の基準に基づいて判断するのが望ましいです。

  • 戸籍関係書類の集約：時間は必要だが自分で行える
  • 誰が相続人かの確定：個人でも対応可能だが慎重さが必要
  • 不動産登記の手続き：自分で申請することも可能だが難易度が高い
  • 相続税の申告：税理士に頼るのが確実

とりわけ期日が決まっている手続きや、損をする可能性がある場面では税理士などへの相談を早めに検討するのが望ましいです。

トラブル予防としての専門家の活用

「家族だけで自力で進めた方がよい」と思っていても、相続内容の決定で対立が起きる例は建部でもとても多いのが実情です。

相続に詳しい専門家を中立な立場として入れることで、感情のもつれを避けることができます。

誰に頼めばいいか判断がつかない方は、以下のページも参考にしてください。


名義変更や各種相続の手続き

相続の分配が終わった段階では、それぞれの財産の名義を相続する人に変更するための手続きが求められます。

ここでは具体的な相続の手続き方法についてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

金融機関の口座は、亡くなった直後に利用停止になります。

再び使えるようにするには、下記の書類を出さなければなりません。

  • 金融機関指定の相続届
  • 故人の戸籍謄本・除籍謄本
  • すべての相続人の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
  • 印鑑証明書

取扱金融機関によって求められる書類や手順が変わるので、事前に確認することを推奨します。

不動産の名義の変更（相続登記）

建部で、土地や建物を相続した場合、法務局で不動産の相続登記申請が必要となります。

令和6年度より相続による登記が義務化され、3年以内に申請を出さないと行政罰の対象となってしまいます。

申請に必要な書類は以下となります。

  • 相続登記申請書
  • 亡くなった方の生まれてから亡くなるまでの戸籍
  • 全相続人の戸籍
  • 遺産分割協議書（または正式な遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・証券・各種保険・公共料金などの手続き

その他にも登録変更が必要なものは多く存在します。

  • 自動車：陸運局での名義変更（相続届）
  • 株式：証券会社への相続に関する届け出
  • 保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
  • 電気・ガス・水道：契約情報の変更または解約

小さな手続きでも放置すると後から困る原因になる場合もあります。

書き出して一件ずつ確実にこなしていきましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

ここ数年で、建部でも一部の手続きが電子申請が可能となっています。

一例として、マイナポータルを利用して相続に関する内容を見ることができたり、戸籍書類の取得をインターネット申請できる市区町村も増えています。

一方でまだアナログな対応が残る場面も多く、完全にネットだけで完了するわけではないというのが現状です。


まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために

遺産相続の手続きは、ただ書類をそろえるだけのものではありません。

遺族となった家族がこれからの生活を安心して始めるための、心の切り替えの瞬間でもあります。

事前に全体の流れを把握しておくことの大切さ

「何から始めればいいのか分からない」と悩んで手が止まってしまいがちですが、まずは全体像とタイムラインを理解することが基本となります。

気持ちが落ち着かなくても、少しずつ手続きを進めていくことで、感情も次第に整っていきます。

「判断できない」「選べない」ときには相談を

自分だけでの対応に限界を感じたり、家族同士で意見が分かれたときは、できるだけ早くプロに相談することで予期せぬ揉め事を防止することができます。

手続きに失敗してしまうと、取り返しのつかない状況に陥ることもあるため、正確な判断が求められます。

後を継ぐ人に負担をかけないための事前の対策も大切

相続手続きを終えた後は、自らの死後の相続を考えるきっかけにもつながるでしょう。

  • 終活ノートの作成
  • 生前贈与や遺言書の作成
  • 所有財産の整理と記録

生前に備えておくことで、残された人が必要な手続きを問題なく進められるようになります。


よくある質問（FAQ）

Q.建部での相続手続きはどこから着手すればいい？

最初に死亡届の届け出が必要です。

その後、遺言書が残されているかを確認し、誰が相続人かを確定するために戸籍を取り寄せましょう。

手続きは順序立てて行えば混乱を避けられます。

Q.相続を放棄するための期限は過ぎたけど、どうすれば？

通常は3ヶ月の期限を経過すると相続放棄が不可能になります。

例外的に自分に相続があると知った時期が遅い時期であれば放棄が受理される可能性があるため、管轄の家庭裁判所に相談を。

Q.相続対象者に連絡がつかない場合は？

全員の相続人が協議に参加できないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所に対して所在不明者の財産管理人の選任を申請するといった方法で進められることもあります。

Q.預金の引き出しはいつになったら可能？

亡くなった後、口座は利用停止になります。

決められた相続手続きが済んでいないと原則として引き出せません。

銀行によっては相続専用口座などを使えば一部引き出しができることもあります。

Q.戸籍書類はどの時点までさかのぼって集めるべきか？

故人の出生時から死去時までの戸籍が必要となります。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の書類が必要になるため、時間に余裕をもって準備しましょう。