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志布志市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まずは何をすればいい？志布志市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れがやってきたとき、精神が動揺したまま現実的な手続きに向き合うことになります。

遺産相続手続きは気持ちの整理がつく前に始まってしまうので、気持ちがついていかず戸惑う方も少なくありません。

死亡後すぐに必要なこと（1週間以内）

志布志市での相続手続きに入る前に、最初に対応すべきことが存在します。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出です。

死亡届は亡くなったという事実を知った日から1週間の間に市区町村役場へ提出しなければなりません。

あわせて、火葬に関する許可証や埋葬許可証の申請も必要になります。

この時点では相続関連のことよりも葬儀や埋葬に関する公的な手続きが先行すると理解しておくとよいでしょう。

初動の段階で重要な基本の手続き

相続人としての責任として、志布志市で迅速に対応しておきたいのは下記のような確認や準備です。

  • 通帳や保険証券などの大切な書類の所在確認
  • 資産の有無と全体像の把握（不動産、預金、株式、借金など）
  • 遺言書の確認作業（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

とくに遺言書の存在は、続く相続手続きに強く影響します。

家庭内の金庫や銀行の貸金庫、公証役場に保管されている可能性もあるので、入念に確認することが大切です。

相続人が行うべきこと・気を配るべきこと

志布志市においても相続手続きでは、法律的な責任が相続人に課せられます。

そのため、自分が相続人なのかどうか、他に誰が相続人になるのかという点を、早い段階で把握しておくことが求められます。

遺産相続には財産をもらうというだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐ可能性があることも認識しておきましょう。

借金や連帯保証などを知らずに引き継いでしまうと、深刻な問題を招く可能性もあるため、資産と負債の全体を早めに理解しておくことが欠かせません。

志布志市にて相続税に関する申告が必要になるのはどんなとき？

志布志市においても、すべての遺産相続に相続税が発生するとは限りません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超過しているかどうかで判断されます。

最初に、自分たちのケースが課税の対象に該当しているかどうかを調べましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜課税の有無を判断するための確認

相続税の基礎控除額は下記の計算方法で求めます。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例えば、相続人が妻（夫）と子供が2名いるケースでは、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この控除額を上回る相続財産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に評価額が高くなることもありうるため気をつけましょう。

相続税の申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告対象となる場合は、故人の死去を把握した日から10ヵ月以内に申告と納税を行う必要があります。

相続税の申告は故人の居住地を管轄する税務署にて対応し、必要となる書類は下記のとおりです。

  • 相続税の申告書（第1表から第9表）
  • 財産評価明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍・住民票・除籍謄本など
  • 不動産の登記簿謄本・評価証明書
  • 通帳残高の証明書

提出しなければならない書類の数はかなり多く、税務に関する知識も必要になるため、志布志市においても税理士に任せる人が多いです。

相続税の申告では、正確に控除を活用すれば税額を大幅に軽減できることもあります。

誤って税金を多く納めてしまう、逆に過少申告になるといったトラブルを避けるためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続税に詳しい税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

志布志市の相続手続きの全体のフローと期限

相続手続きは一瞬で終わるものではないです。

志布志市においても数か月〜1年超かかることも珍しくないことから、まずスケジュール全体を事前に把握することこそが、後の混乱を避けるポイントです。

大まかな相続手続きの時系列スケジュール

以下は、よくある相続の手続きの流れです。

時期主な手続き内容
死亡して7日以内死亡届提出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内誰が相続人かの確認、遺言書確認、財産・債務の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内相続税申告と納付（課税されるとき）
期限なし遺産の分配協議、不動産・預金などの名義の変更手続き

このように、各手続きに別々の期限が設けられているゆえに、前もって日程管理ツールで手続き管理を行うことが有効です。

代表的な手続きの法律で定められた期限（死亡の届出、相続放棄、準確定申告や相続税関連）

相続手続きにおける重要な期限は次のようになっています。

  • 死亡届の提出：死亡から7日以内
  • 相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
  • 準確定申告：死後4ヶ月以内
    • 相続税の申告・納付：10か月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を過ぎたらどんな問題が起きる？延滞・未申告のペナルティ

相続の放棄や相続税を申告する期限を過ぎた場合、志布志市においてもとくに相続放棄の期限を経過すると、債務も含めた相続対象の財産を承継したとみなされるため、注意が必要です。

相続税の手続きにおいても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税の対象になる可能性があります。

このような不利益を受けないようにするためにも、迅速な確認と手続きが必要です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続の手続きを行うときに必要不可欠なのが、誰が相続人かの確定といえます。

「当然相続人だろう」と思っていても、実際の相続権が異なっていることがあります。

また、志布志市においても、戸籍集めには時間がかかることも多く、早めの着手が肝心です。

相続人は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、法律で規定されています。

原則としては次の順序で決まります。

  1. 配偶者（必ず相続人）
  2. 子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
  3. 兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子がいるときは、双方が相続人に該当します。

場合によっては、子がいない場合の夫婦では、残された配偶者と被相続人の親（または兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、公的な戸籍情報で相続の対象者を明確にすることが求められます。

相続に必要な戸籍の種類と取り寄せ方

相続人を確定するために確認すべき戸籍は、以下の通りです。

  • 被相続人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
  • 相続する人全員の現時点の戸籍謄本

亡くなった方が転籍や婚姻をしている場合、複数の市区町村に請求が必要という場合もあるため、考えていたより手間と時間がかかります。

戸籍の請求は、窓口申請・郵送・一部自治体ではインターネット申請も対応していますが、郵送では1〜2週間前後かかることもありますので注意が必要です。

早めに取りかかりましょう。

戸籍収集でトラブルになりやすい注意点と対策

志布志市でも、とくに多いのが次のようなトラブルです。

  • 筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
  • 昔の戸籍が崩し字で読みづらい
  • 改製原戸籍が別地域に保存されている
  • 亡くなった人が養子だった

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

コストは発生しますが、スピーディーに正しくそろえることができ、全体の流れがスムーズになります。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続について判断するには、相続する資産と負債をもれなく把握することが極めて大切になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、両方とも正確に把握しておきましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

代表的なプラス財産は以下のとおりです。

  • 銀行預金（金融機関の口座）
  • 不動産資産（土地・建物など）
  • 株式・投資信託などの金融商品
  • 自動車・貴金属・骨董品
  • 死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに直結してくるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で取得することで名義や評価額が確認できます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動的に承継されます。

次のようなものが当てはまります。

  • 消費者ローンや金融機関の借入金
  • カードの未決済金
  • 税金・電気水道代などの滞納分
  • 知らないうちに連帯保証していた借金

保証債務などの存在に気づかないまま相続してしまうと、大きな責任を負担する可能性があるので、十分注意が必要です。

財産目録の作成方法と留意点

相続財産を把握できたら、相続財産目録を作成しましょう。

相続税を申告する際や、遺産分けの話し合いの資料にも活用できます。

目録には以下の情報を記入します。

  • 資産の種類（金融資産・不動産など）
  • 物件の住所や口座番号、証券情報など
  • 評価金額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書遺言などがある場合は記載内容と比較して作っておくと安心です。

志布志市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を受け取るかどうかを選択できます。

特に負債があると考えられる場合には、相続放棄や限定承認という選択肢も重要です。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや選ぶポイント

  • 相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、はじめから相続人ではなかったことになる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（差額は背負わない）

借金が相続財産を上回る可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の合意が求められ、志布志市でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述手続きが必要です。

必要な書類の例

  • 相続放棄申述書
  • 故人の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
  • 相続する人の戸籍謄本
  • 収入印紙や切手

必要書類の準備に時間がかかるため、3ヶ月以内の期限内を見据えて動くことが非常に大切です。

相続放棄できる期限と、放棄が認められない場合

相続放棄の期限は「相続が始まったと知ったその日から3か月」と定められています。

一方で下記のような行為を行うと単純承認の扱いとなり、放棄が不可能になるおそれがあります。

  • 亡くなった人の金融資産を引き出して使った
  • 相続した財産の一部を処分した
  • 相続税の申告を行ってしまった

志布志市でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に財産に手を出さないことが重要です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続の手続きは人生で何度も経験するものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自分でやって問題ない？」と戸惑う人は志布志市でも多いです。

以下では、代表的な相談先と、それぞれの役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家主な役割
税理士相続にかかる税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、手続き書類の作成

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります

自身で行える手続き／専門家に任せた方がいい手続き

次のような基準で検討するとよいでしょう。

  • 戸籍書類の収集：手間はかかるが自分で行える
  • 誰が相続人かの確定：個人でも対応可能だが間違いに注意
  • 不動産登記の申請：自力も可能だが専門性が高い
  • 相続税の申告：税理士に頼るのが確実

とりわけ期限がある手続きや、損害の恐れがある局面では税理士などへの相談を前向きに検討することが重要です。

トラブル予防としての専門家への相談

「親族内で手続きした方がよい」と考えても、財産の分け方で争いになることは志布志市でも珍しくないのが実情です。

相続に詳しい専門家を間に入れることで、感情的な対立を回避できます。

誰に頼るべきかわからない方は、以下のページも参考にしてください。

名義変更・各種相続手続き

遺産分割が終わった後は、各財産の名義人を新たな相続人へ変更する手続きが必要となります。

ここでは実際の相続手続きについて解説します。

預貯金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行口座は、死亡が確認された後すぐに利用停止になります。

凍結を解くには、以下の書類を出すことになります。

  • 金融機関が定める相続に関する届出書
  • 亡くなった方の戸籍関係書類
  • 相続当事者全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
  • 印鑑証明書

銀行ごとに提出書類やフローが異なるため、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の所有権変更（相続登記手続き）

志布志市で、不動産を相続した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が必要です。

令和6年度より相続による登記が必須となり、3年以内に手続きをしないと過料の対象となります。

登記のために必要な書類は次の通りです。

  • 登記申請書
  • 被相続人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
  • 相続人それぞれの戸籍
  • 遺産分割協議書（または遺言による指示）
  • 固定資産評価証明書

自動車・証券・生命保険・公共サービスの手続き

他にも名義の切り替えが必要なものは多数あります。

  • 自動車：陸運局での所有者変更（相続手続き）
  • 株式：証券会社への相続手続きの届け出
  • 死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
  • 電気・ガス・水道：契約者名義の変更または停止手続き

小さな手続きでも手をつけないと後でトラブルの原因になるおそれもあります。

一覧にして一つひとつ確実にこなしていきましょう。

インターネットで行える手続きが拡大中？

ここ数年で、志布志市でも一部の申請がインターネット経由で可能となっています。

たとえば、マイナポータルを使って相続に関する内容を確認できたり、戸籍謄本の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

ただし今もなおアナログな対応が残るケースも多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないのが現状です。

よくある質問（FAQ）

Q.志布志市での相続に関する手続きは何から始めればいい？

初めに死亡届の届け出が必要です。

次に、遺言の有無を確認し、相続人を確定するために戸籍を収集しましょう。

手続きは段階的に進めていくと混乱を防げます。

Q.相続を放棄するためのタイムリミットを超えたけど、今からでも間に合う？

基本ルールとして3か月の期間を超えると相続放棄は認められません。

例外的に相続を知った時期が遅ければ放棄が受理される可能性があるため、家庭裁判所に相談してください。

Q.相続関係者に連絡が取れないときは？

すべての相続人が協議に参加できないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所へ連絡不能な人の代理人の選任を依頼するといった対応が可能なこともあります。

Q.預金の引き出しはいつからできる？

亡くなった後、銀行口座は凍結されます。

必要な相続関連の処理が済んでいないとお金を引き出すことはできません。

金融機関によっては相続専用口座などを使えば一部資金の引き出しが可能なこともあります。

Q.戸籍書類はどの時点までさかのぼって集める必要がある？

故人の出生時から死去時までの戸籍情報が必要となります。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の戸籍が必要になるため、早めに準備しておきましょう。

まとめ｜相続手続きを円滑に行うために

相続の手続きは、ただ必要書類を集めるだけのものではありません。

相続人となる家族が次の生活を安心してスタートするための、大事な転機でもあるのです。

前もって流れを理解しておくことの大切さ

「どこから手をつけたらよいか分からない」と悩んで手続きが進まなくなりがちですが、まず最初に大まかな段取りとタイムラインを理解することが最初の一歩です。

不安な気持ちや混乱があっても、一つずつ申請や届け出を進めていくことで、感情も次第に整っていきます。

「判断できない」「決められない」場面では相談を

自力での対応に不安を感じたり、家族間で意見が食い違うときには、できるだけ早く専門家の意見を聞くことで無用な争いを回避できます。

申請をミスしてしまうと、深刻な状況に陥ることもあるため、落ち着いた判断が重要です。

残された人に面倒を残さないための対策も忘れてはならない

相続が完了したタイミングは、自分の将来の相続を意識するきっかけにもつながるでしょう。

  • エンディングノートの作成
  • 生前贈与や遺言書の作成
  • 所有財産の整理と書き出し

生きているうちに先に進めておくことで、家族が必要な手続きを問題なく行えるようにできます。