京丹後市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？京丹後市で相続税の申告が必要なケースとは？
京丹後市の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
京丹後市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何からすべきか？京丹後市で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との別れがやってきたとき、気持ちが動揺したまま現実的な手続きに向き合うことになります。

相続の手続きは悲しみが癒える暇もなく始まってしまうため、感情が整理できず混乱する方も多いでしょう。

亡くなった直後に行うこと（1週間以内）

京丹後市での相続の手続きに取りかかる前に、まず済ませるべきことが複数あります。

初期の手続きの代表例が死亡届の提出になります。

死亡届という書類は死亡の事実を確認した日から7日以内に市区町村役場へ提出する必要があります。

加えて、火葬許可証や埋葬に関する許可証の申請も必要になります。

この時点では遺産相続よりも葬儀や埋葬に関する公的な手続きが先行すると理解しておくとよいでしょう。

はじめに行うべき重要な主な手続き

相続人の立場で、京丹後市にて早めに確認しておきたいのは次のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険契約書などの大切な書類の所在確認
所有財産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書類の存在の確認（公正証書による遺言や自筆証書遺言）

特に遺言の有無は、以後の相続手続きに大きく影響してきます。

自宅の金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に残されている可能性もあるため、慎重に探すことが大切です。

相続人が行うべきことと気をつけるべき点

京丹後市においても相続の場面では、法律上の義務が相続人に伴います。

そのため、自分が相続の対象者かどうか、そのほかに誰が相続対象者になるのかという点を、速やかに調べておく必要があります。

また、相続には財産を受け取るというだけでなく、負債も引き継ぐケースもあることも知っておいてください。

負債や連帯保証などを気づかずに相続してしまうと、思わぬトラブルになるリスクもあるため、資産と負債の全体を事前に理解しておくことが必要不可欠です。

京丹後市にて相続税の申告手続きが必要になるのはどんなとき？

京丹後市においても、すべての相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超えているかどうかによって決まります。

初めに、ご自身の相続が相続税の申告が必要なケースに該当しているかどうかを判断しましょう。

基礎控除の仕組み｜相続税の対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は以下に示す計算方法で算出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

たとえば、相続人が妻（夫）と子ども2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この金額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、思った以上に課税評価が高額になることもあるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告義務がある場合は、亡くなった方の死去を認識した日から10ヶ月以内までに申告と納税を行う必要があります。

税務申告は亡くなった方の住民登録地を管轄する税務署にて手続きし、必要となる書類は次の通りです。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
不動産の登録証明と評価書
預貯金の残高証明書

提出書類の量は非常に多く、特別な知識も必要であることから、京丹後市でも税理士へ任せる人が大半です。

相続税における申告は、的確に各種控除を使えば相続税額を大きく減らせる場合もあります。

間違って過剰に納付してしまう、一方で過少申告になるといったトラブルを生じないようにするためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続税に詳しい税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

京丹後市の相続手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きは一瞬で終わるものではないです。

京丹後市でも数か月〜1年以上かかることも珍しくないので、はじめに手続き全体の流れと期限を認識しておくことこそが、混乱を防ぐために大切です。

主要な相続に関する手続きの時系列スケジュール

以下は、スタンダードな相続の手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡届の提出、火葬許可を取る
〜3ヶ月以内	相続人の確定、遺言の確認、相続財産の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産・預金などの名義の切り替え

このとおり、それぞれの手続きに個別の締切が課されているので、あらかじめスケジュール帳などで進行を管理することが有効です。

各種手続きの法律で定められた期限（死亡の届出、相続の放棄、準確定申告、相続税等）

相続に関する手続きでの主な期限は次の通りです。

死亡届の提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：4ヶ月以内

10か月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄ができなかったり、延滞金や追徴課税が発生することがあります。

期限を超えたらどうなるのか？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄や相続税手続きの期限をを守れなかった場合、京丹後市でもとくに相続放棄の期限を経過すると、借入金や借金を含むすべての財産を承継したとみなされるため、注意が必要です。

相続税申告についても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税の対象になることがあります。

このような不利益を被らないようにするためにも、速やかな情報収集と行動が欠かせません。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続手続きを進める際に必要不可欠なのが、相続人の確定といえます。

「自分が相続人のはず」と思っていても実は、実際の相続権が違うことがあります。

また、京丹後市においても、戸籍集めには長引く場合も多く、早期に動くことが大切です。

相続人は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法に基づき定められています。

基本的に次の順序で決まります。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

たとえば、配偶者と子がいるときは、両方が相続する権利を持ちます。

一方、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と故人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、公的な戸籍情報で法律上の相続人を特定することが必要です。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方

相続人の確定に必要となる戸籍は、次のようになります。

故人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
すべての相続人の現在の戸籍謄本

亡くなった方が転籍や婚姻をしている場合、複数の自治体に請求が必要となる場合もあり、予想よりも負担が大きくなります。

戸籍の取得には、窓口での手続き・郵送・自治体によってはインターネット申請も対応していますが、郵送では一週間から二週間程度かかる場合もありますので注意が必要です。

早めに取りかかりましょう。

戸籍の取り寄せでトラブルになりやすいポイントと対処法

京丹後市でも、とくに多いのが次のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
戦前の戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が別の市町村にある
亡くなった人が養子になっていた

このような状況では、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用はかかりますが、スピーディーに正しくそろえることができ、全体の流れが円滑に進みます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、すべての相続財産を正確に把握することが不可欠です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、両方とも正確に確認しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

代表的なプラスとなる財産は次のようなものです。

預貯金（ゆうちょや銀行の口座）
不動産資産（建物や土地など）
株式・投資信託などの金融商品
車・宝石・美術品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預金口座や不動産は、相続後の名義変更に大きく影響するため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を管轄の法務局で取得すれば所有者名や評価額が確認できます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続によって自動的に引き継がれます。

次に挙げるものが当てはまります。

消費者ローンやローン残債
カードの利用料金の残額
税金・電気水道代などの滞納分
気づかないまま連帯保証していた借金

借金などの存在に気づかないままうっかり承継すると、重い債務を負担する可能性があるので、十分注意が必要です。

財産目録の作成方法と注意事項

相続財産を把握できたら、相続財産目録を作成しておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分けの話し合いの資料にもなります。

財産目録には下記の内容を記入します。

相続財産の区分（預金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券情報など
資産の評価額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法律的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書による遺言がある場合は文面を確認しながら作成するとよいでしょう。

京丹後市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を相続するかどうかを選べます。

とくに借金がある可能性がある場合は、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いと選び方

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（不足分は支払わなくてよい）

借金がプラスの遺産より多いおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の合意が必要で、京丹後市でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の手続きが必要となります。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
被相続人の住民票の除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

必要書類の準備に準備期間を要するため、3か月以内の期間を意識して速やかに準備を進めることが重要です。

相続放棄できる期限と、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が始まったと判明した時点から90日」となっています。

一方で次のような行為を行うと単純承認と見なされ、放棄が不可能になるおそれがあります。

被相続人の金融資産を引き出してしまった
遺産の一部を手放した
相続税の申告をしてしまった

京丹後市でも、相続放棄を考えるなら、不用意に財産に関与しないことが基本です。

名義変更や各種相続手続きの具体例

遺産の分割が済んだ後は、すべての財産の名義を相続する人に変更する手続きが必要になります。

ここでは実際の相続に関する手続きについてご紹介します。

預貯金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

銀行の口座は、亡くなった直後に利用停止になります。

再び使えるようにするには、次の書類を出すことになります。

金融機関が定める相続届出書
故人の戸籍謄本・除籍謄本
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

金融機関ごとに提出が必要なものやフローが異なるので、事前に確認することを推奨します。

不動産の名義変更（相続による登記）

京丹後市で、不動産を相続した場合、法務局で相続登記の申請が必要となります。

2024年からは相続登記が義務化され、3年以内に申請しないと行政罰の対象になります。

申請に必要な書類は次のようになります。

登記申請書
故人の出生〜死亡までの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・各種保険・公共料金などの手続き

他にも名義変更が必要なものはいろいろあります。

自動車：運輸支局での所有者変更（相続届）
証券：証券口座のある会社への相続届提出
生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
電気・ガス・水道：契約名義の切り替えもしくは解約

些細な手続きでも未処理のままだと後から困る原因になることも。

一覧にして一件ずつ処理していきましょう。

ネット上で対応できる手続きが拡大中？

近年では、京丹後市でも一部の申請がWebで対応可能になっています。

たとえば、マイナポータル経由で相続関連の情報を見ることができたり、戸籍書類の取得をオンライン申請できる自治体も増加しています。

ただし現在もアナログな対応が残るケースも多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続に関する手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやって問題ない？」と戸惑う人は京丹後市でも多いです。

この章では、代表的な相談先と、それぞれの役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、必要書類の整備

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります