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小山市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

小山市の相続手続きの全体の流れと期限
小山市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
小山市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何をすべきか？小山市で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が訪れたとき、精神が準備ができないまま現実的な手続きに向き合うことになります。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に始まることから、感情が対応できず戸惑う方も少なくありません。

亡くなった直後に必要なこと（1週間のうちに）

小山市での相続の手続きに取りかかる前に、最初に済ませるべきことがいくつかあります。

初期の手続きの代表例が死亡届の提出になります。

死亡届という書類は亡くなったという事実を知った日から1週間以内に役所へ提出する必要があります。

さらに、火葬の許可証や埋葬許可証の準備も行う必要があります。

この時点では相続手続きよりも葬儀・埋葬に必要な公的な手続きが先に必要となると考えておきましょう。

最初の対応として重要な主要な手続き

相続人の立場で、小山市でなるべく早く行っておきたいのは以下のような確認や準備です。

通帳や保険の証書などの重要書類の保管確認
遺産の有無と全体像の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言の有無チェック（公正証書による遺言や自筆証書遺言）

とくに遺言書の存在は、以後の相続手続きに強く影響してきます。

家庭内の金庫や貸金庫、公証役場に預けられている可能性もあるので、漏れなく探すことが求められます。

相続人が対応すべきこと・注意すべきこと

小山市においても相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に課されます。

そのため、自分が相続の対象者かどうか、他に誰が法定相続人となるのかについて、初期のうちに把握しておく必要があります。

また、相続には財産をもらうだけでなく、負債も引き継ぐ恐れがあるという点も理解しておきましょう。

負債や保証義務などを気づかずに引き継いでしまうと、深刻な問題を招く危険性も考えられるため、全体像をなるべく早く確認しておくことが必要不可欠です。

小山市での相続税の申告手続きが必要になるのはどんなとき？

小山市においても、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

課税対象となるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を上回るかどうかによって判断されます。

最初に、ご自身の相続が課税の対象に該当するのかを確認しましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜課税対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は下記の計算方法で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

たとえば、相続対象者が配偶者と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この控除額を上回る資産額がある場合に限り、相続税の申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、想像以上に課税評価が高額になることもありうるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告が必要な場合は、故人の死亡を知った日から10か月以内に申告・納付を行う必要があります。

相続税の申告は故人の居住地を管轄する税務署で手続きし、提出書類は下記のとおりです。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
不動産の登記簿謄本・評価証明書
金融資産の残高証明

提出しなければならない書類の数は非常に多く、専門的な知識も必要であることから、小山市でも税理士へ相談する人が多いです。

相続税申告は、正確に控除制度を使えば納める金額を大きく減らせる可能性があります。

誤って払いすぎてしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを生じないようにするためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続税に詳しい税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

小山市の相続の手続きの全体のフローと期限

相続の手続きは短期間で終わるものではないです。

小山市においても数か月〜1年以上かかることも珍しくないので、はじめに相続手続きの流れと期限を把握しておくことこそが、混乱を防ぐポイントです。

大まかな遺産手続きのスケジュール

次に示すのは、よくある相続の手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡の届出、火葬許可を取る
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言書確認、財産・債務の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限なし	遺産の分配協議、不動産・預金などの名義変更手続き

このように、一つ一つの手続きに別々の期限が設定されているため、あらかじめ日程管理ツールで進行を管理することが望ましいです。

それぞれの手続きの法的な期限一覧（死亡届、相続の放棄や準確定申告や相続税関係）

相続手続きにおける主な期限は以下のとおりです。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内
死後10ヶ月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を過ぎたらどんな影響がある？延滞税や無申告のリスク

相続放棄や相続税申告の期限を過ぎてしまった場合、小山市においてもとくに相続放棄の申請期限を過ぎると、債務も含めた全財産を自動的に相続したとされるため、注意が必要です。

相続税申告についても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が発生する場合があります。

このような不利益を回避するためにも、迅速な対応と判断が必要です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続関連手続きを実施するうえで重要なのが、誰が相続人かの確定になります。

「自分は相続人だろう」と思っていても実は、法的な扱いが異なる場合があります。

また、小山市においても、戸籍の収集には手間がかかるケースも多く、早期に動くことが大切です。

相続の対象は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、民法に基づき規定されています。

基本的には以下の順位です。

配偶者（常に相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子どもが相続人の場合は、双方が相続人に該当します。

また、夫婦間に子がいない場合は、配偶者と死亡者の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、公的な戸籍情報で法定相続人を確定させることが求められます。

必要な戸籍の種類および取得方法

相続人を確定するために確認すべき戸籍は、以下のとおりです。

被相続人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も対象）
相続する人全員の最新の戸籍謄本

被相続人が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の役所に請求が必要ということも多く、想像以上に時間や手間がかかります。

戸籍を取り寄せるには、役所へ行く・郵送・自治体によってはインターネット申請も対応していますが、郵送で申請した場合は1〜2週間程度要するケースもあります。

余裕を持って取りかかりましょう。

戸籍の取り寄せで注意が必要な注意点と対策

小山市においても、とくに多いのが次のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
古い戸籍が読解しにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
亡くなった人が養子だった

こうしたケースでは、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

一定の費用は必要ですが、スピーディーに正しくそろえることができ、手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、相続対象の財産全体を詳細に把握することが不可欠になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも抜けなく確認しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

一般的なプラスとなる財産は下記の通りです。

預貯金（ゆうちょや銀行の口座）
不動産資産（土地・建物など）
株式・投資信託などの金融資産
車・宝石・美術品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預金口座や不動産は、今後の名義変更に大きく影響するため早期に確認しましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで所有者名や評価額を確認することができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続によって自動で相続されます。

以下のようなものが該当します。

消費者ローンやローン残債
カードの利用残高
税金・電気水道代などの未納分
気づかないまま保証契約をしていた債務

借金などの存在に気づかないままうっかり承継すると、深刻な義務を抱えることになるため、注意が必要です。

財産目録の作成方法と注意事項

財産が確認できたら、相続財産目録を作成しておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分けの話し合いの資料にも役立ちます。

財産目録には下記の内容を記入します。

保有財産の種類（預金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券情報など
資産の評価額（相続時点の概算でOK）

自分で書いても法的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書遺言などがある場合は文面を確認しながら作っておくと安心です。

小山市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を受け取るかどうかを選択できます。

特にマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続放棄や限定承認という選択肢も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（不足分は支払わなくてよい）

借金が相続財産を上回る可能性があるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の合意が必要で、小山市でも、実際の手続き上はあまり利用されていません。

家庭裁判所における申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の手続きが必要です。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
故人の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに準備期間を要するため、三ヶ月以内の期限を意識して早めに動くことが大切です。

相続放棄できる期限と、放棄が無効となる事例

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを知ったその日から3か月」となっています。

一方で次のような行動をとると単純承認の扱いとなり、放棄が不可能になる可能性があります。

故人の金融資産を引き出して使った
財産の一部を処分した
相続税の申告を行ってしまった

小山市でも、相続放棄を考えるなら、安易に財産に関与しないことが大原則です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続関連の手続きは人生で何度も行うものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自分でやって問題ない？」と心配する人は小山市でも少なくありません。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍の収集、必要書類の整備

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります