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志摩市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

志摩市の相続手続きの全体の流れと期限
志摩市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
志摩市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何からすればいい？志摩市で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との死別が訪れたとき、気持ちが動揺したまま現実的な手続きに直面することになります。

遺産相続手続きは悲しみに浸る間もなく動き出すので、心が整理できず戸惑う方もいるでしょう。

死後すぐに必要なこと（1週間以内）

志摩市での相続の手続きに着手する前に、まず行うべきことが存在します。

最初の手続きの代表例が死亡届提出です。

死亡届は死亡という事実を確認した日から1週間の間に自治体の窓口へ届け出なければいけません。

加えて、火葬の許可証や埋葬許可証の手続きも必要です。

この段階では相続手続きよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先に必要となると考えておきましょう。

初めにやるべき重要な主な手続き

相続人として、志摩市にてなるべく早くやっておきたいのは次のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険関連の書類などの大切な書類の保管確認
所有財産の有無と全体像の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書類の有無チェック（公正証書形式の遺言や自筆による遺言）

とくに遺言書の存在は、今後の手続きに強く影響してきます。

家の金庫や金融機関の貸金庫、公正証書を扱う役場に預けられている可能性もあるため、慎重に確認することが求められます。

相続人が行うべきことと配慮すべきこと

志摩市でも相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に課されます。

それゆえに、自分自身が法定相続人にあたるのか、他の誰が相続対象者になるのかについて、はやめに調べておくことが求められます。

また、相続においては遺産を受け取るというだけでなく、負債も引き継ぐケースもあるということも認識しておきましょう。

債務や保証債務を確認しないまま相続してしまうと、予期せぬ問題となる危険性もあることから、遺産の全体像を事前に把握しておくことが重要です。

志摩市での相続税の申告が必要となるのは？

志摩市においても、すべての遺産相続に相続税が発生するとは限りません。

相続税がかかるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超えるかどうかによって決まります。

最初に、自分たちのケースが申告対象にあたるのかを確認しましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜申告が必要かどうかの確認

相続税の基礎控除額は以下に示す算出方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例を挙げると、相続対象者が配偶者１名と子供が2名いるケースでは、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、思った以上に相続評価が高くなることもあることから気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告義務がある場合は、被相続人の死去を把握した日から10か月以内までに申告・納付を完了する必要があります。

申告は故人の住民登録地を管轄する税務署にて手続きし、必要書類は以下のとおりです。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
土地建物の登記情報・評価資料
預貯金の残高証明書

準備すべき書類の量はかなり多く、特別な知識も不可欠であるため、志摩市においても税理士に相談する人がほとんどです。

相続税の申告では、正確に控除を適用すれば相続税額を大幅に減らせる場合もあります。

意図せず過剰に納付してしまう、逆に過少申告になるといったトラブルを回避するためにも、税理士のサポートを取り入れましょう。

相続に精通した税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

志摩市の相続の手続きの全体の流れと期限

相続関連手続きはすぐに完了するものではありません。

志摩市においても数か月〜1年超かかることも珍しくないので、最初に全体の流れと期限を事前に把握することが、あとで慌てないために大切です。

大まかな相続の手続きのスケジュール

次に示すのは、一般的に見られる遺産手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡の届出、火葬許可を取る
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言書を確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限なし	遺産の分配協議、不動産・預金などの登記や名義の変更

このとおり、各手続きに異なる期限が課されているゆえに、前もって手帳やアプリで予定を管理しておくことが有効です。

それぞれの手続きの法的な期限一覧（死亡届、相続放棄、準確定申告、相続税など）

相続時の手続きでの覚えておきたい期限は次の通りです。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

期限を過ぎたらどんな影響がある？延滞税や無申告のリスク

相続放棄の手続きや相続税手続きの期限を過ぎた場合、志摩市においてもとくに相続放棄の締切を経過すると、負債を含む一切の財産を承継したとみなされるため、要注意です。

相続税の手続きにおいても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が発生することがあります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、余裕を持った情報収集と行動が不可欠です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続の手続きを行うときに欠かせないのが、誰が相続人かの確定です。

「相続人に違いない」と思い込んでいても、法律上の立場が異なる場合があります。

さらに、志摩市においても、戸籍集めには手間がかかるケースも多く、早めに取り掛かるべきです。

相続の対象は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、法令で規定されています。

基本的に以下の順位です。

配偶者（常時相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子どもがいる場合は、両方が相続する権利を持ちます。

逆に、子がいない場合の夫婦では、配偶者と死亡者の親（または兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正式な戸籍をもとに正確に相続人を決めることが必要です。

必要とされる戸籍の種類と取得方法

相続人の確定に必要となる戸籍は、以下の通りです。

故人の出生から死亡までの全期間の戸籍（改製原戸籍も含む）
相続する人全員の現時点の戸籍謄本

被相続人が転籍・結婚していた場合、複数の役所に請求が必要という場合もあるため、予想よりも時間や手間がかかります。

戸籍を取り寄せるには、窓口での手続き・郵送・地域によってはオンライン申請も可能ですが、郵送では1〜2週間ほど要するケースもありますので注意が必要です。

できるだけ早く行動しましょう。

戸籍の取り寄せでつまずきやすいポイントと対処法

志摩市においても、よく見られるのが次のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、たどれなくなる
昔の戸籍が読み取りにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
被相続人が養子縁組していた

このような場合は、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

コストは発生しますが、手早く正しくそろえることができ、相続手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続について判断するには、すべての相続財産を正確に把握することが不可欠になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、どちらも抜けなくチェックしましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラス財産は以下のようなものです。

預貯金（銀行口座、ゆうちょ口座）
所有不動産（建物や土地など）
株式・投資信託などの有価証券
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に銀行口座や不動産は、後の名義変更に大きく影響するため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で入手すれば所有者名や評価額を確認することができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借金や保証債務は、相続によって自動で相続されます。

次に挙げるものが対象になります。

消費者金融や銀行ローンなどの債務
カードの利用残高
税金や公共料金の未納金
気づかないまま保証人になっていた債務

負債の存在に気づかずうっかり承継すると、思わぬリスクを負担する可能性があるため、注意が必要です。

財産目録の作成方法と留意点

財産の確認が終わったら、財産目録を作成しておきましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にもなります。

財産目録には次の情報を記載します。

資産の種類（預貯金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
評価金額（相続時点の目安で可）

自分で書いても法律的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書による遺言がある場合は記載内容と比較してまとめると良いでしょう。

志摩市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産をもらうかどうかを選べます。

特にマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続を放棄することや限定承認を選ぶ方法も重要です。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（差額は背負わない）

マイナスの財産がプラスの遺産より多い可能性があるときには、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の合意が求められ、志摩市でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所における申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述手続きが必要です。

必要書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票の除票や死亡の記載のある戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間がかかるため、3ヶ月以内の期限内を見据えて早めに動くことが大切です。

放棄が可能な期限や、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続開始を知った日から3か月」と定められています。

ただし以下のような対応をすると単純承認と見なされ、放棄が不可能になるおそれがあります。

被相続人の銀行口座から引き出してしまった
相続財産の一部を処分した
相続税の申告を完了させてしまった

志摩市でも、相続放棄を視野に入れるなら、軽率に財産に関与しないことが重要です。

名義変更・各種相続手続き

相続内容が決まったあとは、相続財産の名義を承継する人へ変更するための手続きを行う必要があります。

以下では具体的な相続手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、死亡後すぐに利用停止になります。

凍結解除のためには、以下の書類を提出する必要があります。

金融機関指定の相続届
亡くなった方の戸籍謄本・除籍謄本
相続当事者全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

銀行ごとに提出が必要なものや手続きが異なるため、確認してから動くと安心です。

不動産の所有権変更（相続による登記）

志摩市で、不動産を相続した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請を行う必要があります。

令和6年度より相続による登記が義務となり、3年以内に申請しないと過料の対象となってしまいます。

申請に必要な書類は以下となります。

登記申請書
被相続人の出生〜死亡までの戸籍
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（または遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共料金などの手続き

そのほかにも名義変更が必要なものはいろいろあります。

自動車：運輸支局での名義変更（相続手続き）
証券：証券会社への名義変更の届け出
生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応方法が違う
公共料金：名義の変更または終了手続き

小さな手続きでも手をつけないと後から困る原因になる場合もあります。

一覧にして一件ずつ対応していきましょう。

ネット上で対応できる手続きが拡大中？

ここ数年で、志摩市でも一部の行政手続きが電子申請が可能となっています。

一例として、マイナポータルを利用して相続に関する内容を見ることができたり、戸籍の取得をインターネット申請できる自治体も増加しています。

ただしいまだにアナログな対応が残る場面も多く、完全にオンラインで完結できるわけではないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続の手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「これって誰に相談すべき？」「自分でやって問題ない？」と悩む人は志摩市でもたくさんいます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍の収集、必要書類の整備

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります