霞ヶ関の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？霞ヶ関で相続税の申告が必要なケースとは？
霞ヶ関の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
霞ヶ関での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何からすべきか？霞ヶ関で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との別れが訪れた場合、感情が動揺したまま実務的な手続きに向き合うことになります。

相続手続きは落ち着く間もなく始まるため、気持ちが対応できず戸惑う方も多いでしょう。

亡くなった直後にすべきこと（1週間以内）

霞ヶ関での相続手続きに取りかかる前に、何より先にすべきことが存在します。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届提出です。

死亡届という書類は死去した事実を知った日から1週間の間に役場へ提出しなければなりません。

加えて、火葬の許可証や埋葬許可証の準備も必要になります。

このタイミングでは遺産相続よりも葬儀・埋葬に必要な公的な手続きが先に必要となると考えておきましょう。

初めにやるべき重要な主な手続き

相続人の役割として、霞ヶ関にてなるべく早く済ませておきたいのは以下のような確認や準備です。

預金通帳や保険証券などの必要な書類の所在確認
保有財産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書類の確認作業（公正証書による遺言や自筆による遺言）

特に遺言の有無は、その後の手続きに強く影響します。

自宅にある金庫や貸金庫、公証人役場に残されている可能性も考えて、しっかりと探すことが重要です。

相続人がやるべきことと注意すべきこと

霞ヶ関でも相続の場面では、法的な責任が相続人に課されます。

それゆえに、自分自身が相続人なのかどうか、そのほかに誰が法定相続人となるのかについて、速やかに把握しておくことが求められます。

また、遺産相続には遺産を受け取るだけでなく、負債も引き継ぐケースもあることも知っておいてください。

債務や保証債務を確認しないまま承継してしまうと、深刻な問題を招く危険性もあることから、相続の全体を早めに整理しておくことが求められます。

霞ヶ関にて相続税の申告手続きが必要となるのは？

霞ヶ関においても、すべての相続に相続税が必ずしも課税されるわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を上回るかどうかによって判断されます。

まず第一に、自分たちの場合が相続税の申告が必要なケースに該当しているかどうかを見極めましょう。

基礎控除の考え方｜相続税の対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は下記の計算方法で算出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

たとえば、相続対象者が妻（夫）と子供が2名いるケースでは、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この金額を超える資産額がある場合に限り、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、想像以上に課税評価が高額になることもあることから気をつけましょう。

相続税申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告が必要な場合は、被相続人の死亡を知った日から十か月以内までに申告・納付を済ませなければなりません。

相続税の申告は亡くなった方の居住地を管轄する税務署にて行い、準備すべき書類は以下のとおりです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
不動産に関する登記・評価書類
金融資産の残高証明

準備すべき書類の量は膨大で、専門的な知識も必要になるため、霞ヶ関でも税理士に依頼する方がほとんどです。

相続税の申告では、的確に控除を適用すれば納める金額を大幅に軽減できるケースもあります。

間違って過剰に納付してしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを生じないようにするためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続税に詳しい税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

霞ヶ関の相続の手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きは一瞬で終わるものではないです。

霞ヶ関においても数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないので、まずスケジュール全体を把握することが、トラブルを避けるポイントです。

一般的な相続に関する手続きのスケジュールの流れ

下記は、典型的な遺産手続きの流れになります。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡届の提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の確定、遺言内容の確認、相続財産の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産・預金などの所有者変更の手続き

このように、手続きごとに異なる期限が課されているゆえに、あらかじめ日程管理ツールで進行を管理することが必要です。

主な手続きの期限の一覧（死亡届や相続放棄や準確定申告、相続税関連）

相続手続きにおける代表的な期限は次の通りです。

死亡届提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：4ヶ月以内
10か月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかる恐れがあります。

期限を守れなかったらどうなるのでしょうか？延滞・未申告のペナルティ

相続の放棄や相続税手続きの期限をを守れなかった場合、霞ヶ関でも特に相続放棄の申請期限を超過すると、借金を含む全財産を承継したとみなされるので、注意が必要です。

相続税の手続きにおいても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税の対象になるリスクがあります。

こうしたペナルティを避けるためにも、早めの情報収集と行動が不可欠です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続の手続きを行うときに欠かせないのが、相続人の確定です。

「自分は相続人だろう」と思っていても実は、法律上の立場が異なる場合があります。

さらに、霞ヶ関でも、戸籍集めにはすぐに終わらないこともあり、早めに取り掛かるべきです。

相続の対象は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、民法上で定められています。

原則としては次のような順番です。

配偶者（常時相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）

たとえば、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人です。

その反対に、子どもがいない夫婦であれば、配偶者と亡くなった人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、公的な戸籍情報で正確に相続人を決めることが不可欠です。

相続に必要な戸籍の種類および取り寄せ方

相続人を確定するために確認すべき戸籍は、次のとおりです。

故人の出生から死亡までの全ての戸籍（改製原戸籍も含む）
相続する人全員の現在の戸籍謄本

亡くなった方が転籍・結婚していた場合、複数の自治体に請求が必要となる場合もあり、想像以上に負担が大きくなります。

戸籍の請求は、役所の窓口・郵送・一部の市区町村ではオンライン申請も可能ですが、郵送手続きでは1〜2週間ほどかかる場合もあります。

先んじて進めましょう。

戸籍請求においてつまずきやすいポイントと対処法

霞ヶ関でも、ありがちなのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、記録が追跡できない
古い戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が別地域に保存されている
故人が養子だった

このような場合は、行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

コストは発生しますが、短期間で正確に揃えることができ、相続手続き全体が円滑に進みます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続について判断するには、すべての相続財産を詳細に把握することが極めて大切になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、どちらも抜けなく確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラスとなる財産は以下のようなものです。

銀行預金（ゆうちょや銀行の口座）
不動産（建物や土地など）
株式・投資信託などの金融商品
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預貯金口座や不動産は、相続後の名義変更に密接に関わるため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで名義や評価額を確認することができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続が発生すると自動で相続されます。

次のようなものが該当となります。

消費者ローンや銀行ローンなどの債務
クレジットカードの利用残高
税金や公共料金の未納金
気づかないまま連帯保証していた借金

保証債務などの存在に気づかないままうっかり承継すると、重い債務を背負う可能性があるため、気をつけましょう。

財産目録の作る際の手順と注意

資産が明らかになったら、相続財産目録を作成しましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも活用できます。

目録には以下の情報を記録します。

相続財産の区分（預貯金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券情報など
資産の評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で作っても法的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は文面を確認しながらまとめると良いでしょう。

霞ヶ関での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産をもらうかどうかを選択できます。

とくに借金があるかもしれないときは、相続を放棄することや限定承認という選択肢も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（超過分は支払わない）

マイナスの財産がプラスの資産より大きい可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の合意が求められ、霞ヶ関でも、現実にはあまり利用されていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述手続きが必要となります。

必要な書類の例

相続放棄申述書
故人の住民票の除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

提出書類の用意に時間がかかるため、3か月以内の申請期限を念頭に置いて早めに動くことが大切となります。

放棄できる期間と、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続が開始したことを知った日から90日」となっています。

ただし以下のような行為を行うと相続したと判断され、放棄が認められなくなる可能性があります。

故人の口座のお金を引き出して使った
相続した財産の一部を手放した
相続税の申告を完了させてしまった

霞ヶ関でも、相続放棄を視野に入れるなら、軽率に財産に関与しないことが大原則です。

名義変更・各種相続の手続き

遺産の分割が済んだ後は、すべての財産の名義を相続する人に変更するための手続きが必要です。

ここでは実際の相続手続きについてご紹介します。

預貯金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、亡くなった直後に利用停止になります。

凍結解除のためには、次の書類を提出する必要があります。

金融機関指定の相続手続き用紙
被相続人の戸籍関係書類
相続当事者全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

各銀行で求められる書類や手順が変わるため、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の名義変更（相続手続きによる登記）

霞ヶ関で、不動産を相続したときには、法務局で不動産の相続登記申請が必要です。

令和6年以降は不動産の相続登記が義務づけられ、3年以内に手続きをしないと過料の対象になります。

登記のために必要な書類は次のようになります。

登記申請書
亡くなった方の出生から死亡までの戸籍書類
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・生命保険・公共料金などの手続き

そのほかにも契約名義の変更が必要なものは多く存在します。

自動車：陸運局での名義変更（相続届）
証券：証券会社への相続に関する届け出
死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
公共料金：名義の変更または解約

小さな手続きでも処理しないでいると後々問題になることになるおそれもあります。

書き出して一つひとつ手続きを進めましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

近年では、霞ヶ関でも一部の手続きがネット上で完了可能になっています。

例えば、マイナポータルから相続関係の情報をチェックできたり、戸籍の取得をオンライン申請できる自治体も増えてきました。

一方で今もなお紙ベースでの申請が必要な場面も多く、すべてをネットだけで完了するわけではないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続関連の手続きは人生で何度も行うものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやって問題ない？」と悩む人は霞ヶ関でもたくさんいます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、手続き書類の作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります