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霞ヶ関の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

霞ヶ関の相続手続きの全体の流れと期限
霞ヶ関で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
霞ヶ関での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何をすればいい？霞ヶ関で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れが訪れたとき、気持ちが準備ができないまま実務的な手続きに直面します。

遺産相続手続きは落ち着く間もなく始まってしまうため、感情が対応できず混乱する方も多いでしょう。

死後すぐに必要なこと（1週間のうちに）

霞ヶ関での相続手続きに取りかかる前に、何より先に済ませるべきことが複数あります。

最初の手続きの代表例が死亡届提出になります。

死亡届という書類は死亡という事実を確認した日から1週間以内に自治体の窓口へ提出しなければなりません。

加えて、火葬許可証や埋葬許可証の手続きも必要になります。

このタイミングでは「相続」に関することよりも葬儀・埋葬に必要な役所関連の手続きが先行すると考えておきましょう。

初期対応で重要な基本の手続き

相続人の立場で、霞ヶ関で迅速に行っておきたいのは以下のような確認や準備です。

通帳や保険契約書などの必要な書類の所在確認
保有財産の有無と全体像の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書類の確認作業（公正証書形式の遺言や自筆証書遺言）

なかでも遺言の有無は、その後の手続きに強く影響します。

自宅の金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に預けられている可能性もあるため、しっかりと確認することが必要です。

相続人がやるべきこと・注意すべきこと

霞ヶ関でも相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に伴います。

そのため、自分が法定相続人にあたるのか、他に誰が相続対象者になるのかという点を、初期のうちに把握しておくことが求められます。

また、遺産相続には遺産を受け取るだけでなく、負債も引き継ぐケースもあるということも理解しておきましょう。

債務や保証人としての責任を確認しないまま相続してしまうと、予期せぬ問題となる可能性もあるため、全体像をできるだけ早く確認しておくことが重要です。

霞ヶ関での相続税の申告が必要になるのはどんなとき？

霞ヶ関においても、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を上回るかどうかによって判断されます。

まず第一に、自分たちの場合が課税の対象にあたるのかを判断しましょう。

基礎控除の考え方｜相続税の対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は以下に示す算出方法で算出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例を挙げると、相続人が配偶者１名と子2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この金額を超える資産額がある場合に限り、相続税の申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、予想以上に評価額が高くなることもあるため注意が必要です。

相続税申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告が必要な場合は、故人の死去を認識した日から10か月以内までに申告と納税を済ませる必要があります。

相続税の申告は故人の住所地を管轄する税務署で対応し、求められる書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
土地建物の登記情報・評価資料
預貯金の残高証明書

提出しなければならない書類の数は膨大で、専門的な知識も必要であることから、霞ヶ関においても税理士に相談する人がほとんどです。

相続税における申告は、正確に控除を活用すれば課税額を大幅に減らせる場合もあります。

誤って税金を多く納めてしまう、逆に申告額が少なすぎるといったトラブルを未然に防止するためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続対応が得意な税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

霞ヶ関の相続の手続きの全体のフローと期限

相続関連手続きはすぐに終わるものではないです。

霞ヶ関でも数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いため、まず手続き全体の流れと期限を把握しておくことが、あとで慌てない鍵となります。

代表的な相続の手続きの時系列スケジュール

以下は、よくある相続に関するスケジュールです。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡の届出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言書を確認、財産・債務の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限なし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義の切り替え

このとおり、各手続きに個別の締切が定められていることから、あらかじめ予定表などでスケジュール管理することが推奨されます。

各種手続きの法定期限一覧（死亡の届出や相続の放棄や準確定申告、相続税など）

相続に関する手続きでの覚えておきたい期限は次の通りです。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：4ヶ月以内

10ヶ月以内

決められた期限を過ぎると、相続放棄が認められなかったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

期限を守れなかったらどうなるのか？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄の手続きや相続税申告の期限を過ぎてしまった場合、霞ヶ関でもとくに相続放棄の締切を経過すると、借金を含むすべての財産を取得したと判断されるため、気をつけましょう。

相続税の手続きにおいても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が課税される可能性があります。

このような不利益を避けるためにも、早めの対応と判断が必要です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続に関する手続きを実施するうえで避けて通れないのが、相続人の確定です。

「きっと自分が相続人」と思っていても実は、法律上の立場が違うことがあります。

さらに、霞ヶ関でも、戸籍を集めるのには長引く場合も多く、早めの着手が肝心です。

誰が相続人になる？相続人の確定手順

法定相続人は、法律で定められています。

通常は次のような順番です。

配偶者（必ず相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、両者が相続人となります。

その反対に、子どもがいないケースでは、残された配偶者と被相続人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正式な戸籍をもとに相続人の確定を行うことが求められます。

相続に必要な戸籍の種類と取得方法

相続人の確定に取得すべき戸籍は、次のようになります。

故人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
すべての相続人の現在の戸籍謄本

被相続人が改籍や婚姻があると、複数の役所に請求が必要となるケースもあり、予想を超えて負担が大きくなります。

戸籍の請求は、窓口申請・郵送・一部自治体ではオンラインでも申請できますが、郵送では1〜2週間程度かかることもありますので注意が必要です。

早めに動き出しましょう。

戸籍請求においてつまずきやすいポイントと対処法

霞ヶ関でも、とくに多いのが次のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、たどれなくなる
戦前の戸籍が読解しにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
故人が養子だった

このような状況では、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用負担はあるものの、迅速に正しくそろえることができ、全体の流れが滞りなく進行します。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、すべての相続財産を詳細に把握することがとても重要です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、両方とも正確に確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラスとなる財産は以下のとおりです。

預貯金（銀行口座、ゆうちょ口座）
不動産資産（土地建物など含む）
株式・投資信託などの金融商品
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に銀行口座や不動産は、相続後の名義変更に直結するため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を管轄の法務局で取得すれば所有者名や評価額を知ることができます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続を通じて自動で相続されます。

次に挙げるものが対象になります。

消費者ローンや銀行からの借金
クレカの利用料金の残額
税金・電気水道代などの未払い分
気づかないまま保証契約をしていた債務

負債の存在に気づかないままそのまま相続すると、深刻な義務を背負ってしまうことがあるため、気をつけましょう。

財産目録の作り方と注意点

財産が確認できたら、財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも役立ちます。

目録には以下の情報を記載します。

財産の種類（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券番号などの情報
評価金額（相続時点の目安で可）

自分で書いても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも公正証書による遺言がある場合は内容と照らし合わせて作っておくと安心です。

霞ヶ関での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産をもらうかどうかを決められます。

とくに債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（超過分は支払わない）

マイナスの財産が相続財産を上回るおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は全相続人の同意が必要となり、霞ヶ関でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述の手続きが必要です。

必要書類の例

相続放棄申述書
故人の住民票の除票や死亡が記された戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類を整えるのに時間がかかるため、三ヶ月以内の期限を意識してすぐに行動を開始するのが重要です。

相続放棄できる期間と、放棄できないケース

相続放棄の期限は「相続が始まったと判明した時点から90日」と定められています。

しかし以下のような対応をすると単純承認の扱いとなり、相続放棄が無効になる可能性があります。

被相続人の預金を引き出して使った
遺産の一部を手放した
相続税の申告を行ってしまった

霞ヶ関でも、相続放棄を視野に入れるなら、安易に財産に関与しないことが原則です。

名義変更と各種相続の手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、各種財産の名義人を相続する人に変更するための手続きが必要です。

ここでは実際の相続手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、死亡が確認された後すぐに利用停止になります。

凍結解除のためには、下記の書類を提出する必要があります。

銀行指定の相続に関する届出書
被相続人の戸籍謄本および除籍謄本
相続当事者全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

金融機関ごとに提出書類や手順が変わるため、事前に確認することを推奨します。

不動産の名義変更（相続登記）

霞ヶ関で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で相続登記の申請を行う必要があります。

令和6年以降は不動産の相続登記が義務化され、三年以内に申請を出さないと罰則の対象となってしまいます。

必要な書類は以下となります。

相続登記申請書
被相続人の出生〜死亡までの戸籍
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（または故人の遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・保険・公共サービスの手続き

その他にも名義の切り替えが必要なものは数多くあります。

自動車：運輸支局での名義の切り替え（相続に基づく届け出）
株式：証券口座のある会社への名義変更の届け出
死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
電気・ガス・水道：契約名義の切り替えもしくは解約

些細な手続きでも手をつけないと後でトラブルの原因になることも。

整理して一件ずつ手続きを進めましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

ここ数年で、霞ヶ関でも一部の手続きがネット上で完了可能となっています。

たとえば、マイナポータルから相続に関する内容を閲覧できたり、戸籍謄本の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

一方で現在も紙ベースでの申請が必要なケースも多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続に関する手続きは一生に何度も行うものではありません。

「これって誰に相談すべき？」「自分でやって問題ない？」と不安になる方は霞ヶ関でも少なくありません。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、手続き書類の作成

例えば、相続税の申告なら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります