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大門の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

大門の相続手続きの全体の流れと期限
大門で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
大門での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何をすべきか？大門で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との別れがやってきたとき、心が準備ができないまま現実の手続きに直面することになります。

相続の手続きは落ち着く間もなく始まるので、気持ちが追い付かず混乱する方も少なくありません。

死後すぐにすべきこと（7日以内）

大門での相続の手続きに着手する前に、何より先に行うべきことが複数あります。

初期の手続きの代表例が死亡届の提出です。

死亡届は死亡という事実を知った日から1週間以内に役場へ届け出る必要があります。

さらに、火葬許可証や埋葬の許可証の準備も行う必要があります。

この段階では相続関連のことよりも葬儀や埋葬に関する行政手続きが優先されると理解しておくとよいでしょう。

はじめに行うべき重要な主要な手続き

相続人の役割として、大門で早めにやっておきたいのは下記のような確認や準備です。

通帳や保険証券などの大切な書類の有無のチェック
財産の有無と全体像の把握（不動産、預金、株式、借金など）
遺言書類の有無チェック（公正証書遺言や自筆による遺言）

なかでも遺言の存在有無は、続く相続手続きに大きく影響します。

自宅の金庫や銀行の貸金庫、公正証書を扱う役場に残されている可能性も考えて、漏れなく探すことが大切です。

相続人がやるべきこと・注意すべきこと

大門でも相続手続きでは、法律上の義務が相続人に課されます。

そのため、自分自身が相続の対象者かどうか、他に誰が相続人になるのかという点を、早い段階で把握しておくことが求められます。

遺産相続には遺産を受け取るだけでなく、借金を背負うリスクがあることも知っておいてください。

債務や連帯保証などを気づかずに相続してしまうと、深刻な問題を招く可能性もあることから、全体像をあらかじめ整理しておくことが欠かせません。

大門にて相続税に関する申告が必要なケースとは？

大門においても、すべての相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を上回るかどうかによって決まります。

まずは、自分たちの場合が相続税の申告が必要なケースに該当するのかを調べましょう。

基礎控除の仕組み｜申告が必要かどうかの確認

相続税の基礎控除額は下記の計算方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

一例として、相続人が妻（夫）と子2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この控除額を上回る相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に評価額が高くなることもありうるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告義務がある場合は、故人の死去を把握した日から十か月以内までに申告・納付を行う必要があります。

申告は故人の住所地を管轄する税務署で手続きし、提出書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
土地建物の登記情報・評価資料
通帳残高の証明書

提出書類の量は膨大で、特別な知識も必要であるため、大門においても税理士へ依頼する方が多いです。

相続税申告は、正しく控除を適用すれば課税額を大幅に軽減できる可能性があります。

意図せず過剰に納付してしまう、一方で過少申告になるというようなトラブルを未然に防止するためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続に精通した税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

大門の相続手続きの全体のフローと期限

相続の手続きは一瞬で終わるものではないです。

大門でも数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いので、まず相続手続きの流れと期限を把握することが、トラブルを避けるために大切です。

一般的な相続手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、典型的な相続に関するスケジュールです。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡届の提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の確定、遺言の確認、資産と負債の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限なし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義の変更手続き

このように、一つ一つの手続きに個別の締切が設けられているため、前もって予定表などで予定を管理しておくことが理想です。

代表的な手続きの法定期限一覧（死亡の届出、相続放棄や準確定申告や相続税関係）

相続手続きにおける主な期限は次の通りです。

死亡届の提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生することがあります。

締切を過ぎたらどんな問題が起きる？期限超過のリスク

相続放棄の手続きや相続税手続きの期限を過ぎてしまった場合、大門においてもとくに相続放棄の締切を過ぎると、借金を含む遺産全体を引き継いだとみなされるので、注意してください。

相続税の申告もまた、10か月を超えると延滞税や無申告加算税の対象になる可能性があります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、余裕を持った確認と手続きが重要です。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続に関する手続きを進めるうえで避けて通れないのが、誰が相続人かの確定です。

「きっと自分が相続人」と思っていても、法的な扱いが異なっていることがあります。

また、大門においても、戸籍集めには日数を要することもあり、早期に動くことが大切です。

誰が相続人になる？相続人の確定手順

法定相続人は、法令で規定されています。

基本的に次のような順番です。

配偶者（常時相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人です。

また、子どもがいない夫婦であれば、残された配偶者と亡くなった人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、公的な戸籍情報で法律上の相続人を特定することが不可欠です。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方

相続権の確認のために必要となる戸籍は、以下のようになります。

故人の出生から死亡までの全期間の戸籍（改製原戸籍も対象）
相続する人全員の最新の戸籍謄本

被相続人が転籍や婚姻をしている場合、複数の自治体に請求が必要となるケースもあり、予想よりも手間と時間がかかります。

戸籍の請求は、窓口での手続き・郵送・自治体によってはオンラインでも申請できますが、郵送で申請した場合は一週間から二週間程度かかることもあります。

早いうちに取りかかりましょう。

戸籍を集める際にトラブルになりやすいポイントと対処法

大門においても、ありがちなのが次のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、取得できなくなる
昔の戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が別の市町村にある
亡くなった人が養子だった

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用負担はあるものの、手早く正しくそろえることができ、相続手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、すべての相続財産を正確に把握することがとても重要になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、両方とも正確に確認しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

代表的なプラスとなる財産は次のようなものです。

預貯金（金融機関の口座）
不動産資産（土地建物など含む）
株式・投資信託などの投資資産
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも銀行口座や不動産は、相続後の名義変更に直結するため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で入手すれば名義や評価額を知ることができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続が発生すると自動で相続されます。

次に挙げるものが該当となります。

消費者金融や銀行ローンなどの債務
クレジットカードの未決済金
税金や公共料金の未払い分
気づかないまま保証人になっていた債務

負債の存在に気づかないままそのまま相続すると、重大な負担を負担する可能性があるため、注意が必要です。

財産目録の作成方法と留意点

財産が確認できたら、相続財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも使えます。

目録には次のような内容を記入します。

資産の種類（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
評価額（おおよその金額でOK）

自分で書いても法的に有効ですが、不備を防止するためにもすでに遺言書がある場合は記載内容と比較して作っておくと安心です。

大門での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を継承するかどうかを選べます。

とくに負債があると考えられる場合には、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（差額は背負わない）

借金がプラスの資産より大きい可能性があるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の同意が必要となり、大門でも、実際の手続き上はあまり利用されていません。

家庭裁判所における申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の申し立てが必要です。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
故人の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに時間が必要となるため、3ヶ月以内の期間を意識して早期に行動することが重要です。

放棄できる期限や、放棄が認められない場合

相続放棄の期限は「相続開始を知った日から3か月」となっています。

ただし次のような対応をすると単純承認と見なされ、放棄ができなくなる可能性があります。

故人の口座のお金を引き出してしまった
財産の一部を売却した
相続税の申告をしてしまった

大門でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に相続資産に手を出さないことが大原則です。

名義変更と各種相続の手続きの具体例

相続内容が決まったあとは、すべての財産の名義を相続する人に変更するための手続きが必要です。

以下では実際の手続き内容について解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

銀行の口座は、死亡後すぐに使用できなくなります。

口座を使えるようにするには、下記の書類を出さなければなりません。

金融機関が定める相続届出書
被相続人の戸籍謄本・除籍謄本
相続人全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

金融機関ごとに求められる書類やフローが異なるため、確認してから動くと安心です。

不動産の所有権変更（相続手続きによる登記）

大門で、相続によって不動産を取得した場合、法務局で不動産の相続登記申請が求められます。

令和6年からは不動産の相続登記が義務づけられ、相続を知ってから3年以内に手続きをしないと過料の対象となります。

登記のために必要な書類は次の通りです。

相続登記申請書
亡くなった方の出生〜死亡までの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・各種保険・公共料金などの手続き

それ以外にも名義の切り替えが必要なものはたくさんあります。

自動車：運輸支局での所有者変更（相続に基づく届け出）
株式：証券会社への名義変更の届け出
保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
電気・ガス・水道：契約名義の切り替えもしくは解約

些細な手続きでもそのままにしておくと後々問題になることになるおそれもあります。

リスト化して一件ずつ対応していきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

近年では、大門でも一部の申請がインターネット経由で可能となっています。

例えば、マイナポータルを利用して相続関連の情報を確認できたり、戸籍書類の取得をインターネット申請できる自治体も増えてきました。

一方でまだアナログな対応が残るケースも多く、すべてをデジタル対応で済むとは限らないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続に関する手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやって問題ない？」と悩む人は大門でも多いです。

この章では、代表的な相談先と、それぞれの役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、各種書類作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います