目白の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説


まずは何からすべきか？目白で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が生じたとき、心が整理できないまま現実的な手続きに向き合うことになります。

遺産相続手続きは気持ちの整理がつく前に始まることになるため、気持ちが対応できず混乱する方もいるでしょう。

死後すぐにすべきこと（1週間以内）

目白での相続の手続きに着手する前に、まずすべきことが複数あります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出になります。

死亡届は死亡の事実を知った日から7日以内に役場へ届け出なければいけません。

加えて、火葬の許可証や埋葬に関する許可証の準備も求められます。

この時点では遺産相続よりも葬儀や埋葬に関する役所関連の手続きが先に必要となると理解しておくとよいでしょう。

初期対応で重要な主要な手続き

相続人の立場で、目白にて早期に済ませておきたいのは以下のような確認や準備です。

  • 銀行口座の通帳や保険関連の書類などの重要書類の有無のチェック
  • 所有財産の有無と全体像の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
  • 遺言書類の有無の確認（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

なかでも遺言書の存在は、続く相続手続きに大きく影響します。

家庭内の金庫や金融機関の貸金庫、公正証書を扱う役場に保管されている可能性も考えて、しっかりと調査することが求められます。

相続人が対応すべきこと・気を配るべきこと

目白でも相続に関する手続きでは、法律上の義務が相続人に発生します。

そのため、自分自身が法定相続人にあたるのか、他に誰が相続対象者になるのかを、はやめに把握しておく必要があります。

また、相続においては遺産を受け取るだけでなく、負債も引き継ぐおそれもあるということも知っておいてください。

債務や保証義務などを知らずに引き継いでしまうと、深刻な問題を招く恐れもあるため、遺産の全体像をなるべく早く知っておくことが欠かせません。

目白にて相続税に関する申告が必要な場合とは？

目白においても、すべての相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を超えるかどうかによって決まります。

まず第一に、自分たちの場合が相続税の申告が必要なケースに該当しているかどうかを確認しましょう。

基礎控除の仕組み｜申告が必要かどうかの確認

相続税の基礎控除額は以下の計算方法で算出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例を挙げると、相続人が配偶者と子供が2名いるケースでは、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、予想以上に課税評価が高額になることもあることから注意が必要です。

相続税申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告義務がある場合は、故人の死亡の事実を知った日から10か月以内までに申告と納税を済ませる必要があります。

申告は亡くなった方の住所地を管轄する税務署にて対応し、必要となる書類は次の通りです。

  • 相続税の申告書（第一表〜第九表）
  • 財産評価明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍関係書類一式
  • 土地建物の登記情報・評価資料
  • 預貯金の残高証明書

準備すべき書類の量は非常に多く、専門的な知識も不可欠という背景から、目白においても税理士に相談する人が大半です。

相続税申告は、適切に控除を活用すれば税額を大幅に軽減できる可能性があります。

意図せず払いすぎてしまう、逆に申告額が少なすぎるといったトラブルを避けるためにも、税理士のサポートを取り入れましょう。

相続対応が得意な税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。


目白の相続手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きはすぐに終わるものではないです。

目白でも数か月〜1年以上かかるケースも多いので、まずスケジュール全体を認識しておくことが、あとで慌てない鍵となります。

一般的な遺産手続きの時系列スケジュール

次に示すのは、典型的な遺産手続きの流れになります。

時期主な手続き内容
死亡して7日以内死亡届の提出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内相続人の特定、遺言書確認、財産・債務の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内相続税申告と納付（課税対象となる場合）
期限なし遺産の分配協議、不動産や預貯金などの名義の切り替え

このように、手続きによって異なる締切が決められているゆえに、前もってスケジュール帳などで手続き管理を行うことが推奨されます。

代表的な手続きの期限の一覧（死亡の届出、相続の放棄、準確定申告、相続税関係）

相続関連の手続きにおける重要な期限は次の通りです。

  • 死亡届提出：7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3か月以内
  • 準確定申告：4か月以内
  • 死後10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生することがあります。

期限を過ぎたらどんな問題が起きる？延滞・無申告のリスク

相続放棄の手続きや相続税申告の期限をを守れなかった場合、目白でもとくに相続放棄の申請期限を過ぎると、借入金や借金を含む全財産を取得したと判断されるため、気をつけましょう。

相続税の手続きにおいても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が発生するケースがあります。

これらのリスクを回避するためにも、速やかな確認と手続きが欠かせません。


相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続関連手続きを実施するうえで欠かせないのが、相続人の確定といえます。

「自分は相続人だろう」と思っていても、実際の相続権が異なる場合があります。

さらに、目白においても、戸籍を集めるのにはすぐに終わらないこともあり、早期に動くことが大切です。

相続の対象は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法によって規定されています。

基本的に以下の順番となります。

  1. 配偶者（常時相続人）
  2. 子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）

例としては、配偶者と子がいるときは、両者が相続人となります。

逆に、子がいない場合の夫婦では、配偶者と故人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、公的な戸籍情報で正確に相続人を決めることが不可欠です。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方

相続権の確認のために求められる戸籍は、以下のとおりです。

  • 故人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も対象）
  • 相続人全員の最新の戸籍謄本

被相続人が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の役所に請求が必要ということも多く、考えていたより時間や手間がかかります。

戸籍の取得には、役所へ行く・郵送・一部の市区町村ではインターネット申請も対応していますが、郵送手続きでは一週間から二週間程度日数がかかることもあるため早めの対応が必要です。

先んじて動き出しましょう。

戸籍収集でつまずきやすいポイントと対処法

目白でも、ありがちなのが以下のようなトラブルです。

  • 筆頭者の名前が変わっていて、記録が追跡できない
  • 古い戸籍が崩し字で読みづらい
  • 改製原戸籍が他の自治体にある
  • 亡くなった人が養子だった

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用はかかりますが、短期間で正確に揃えることができ、相続手続き全体がスムーズに運びます。


遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、相続財産の全体像をもれなく把握することが極めて大切になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、すべてをもれなく確認が必要です。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主要なプラスとなる財産は以下のとおりです。

  • 銀行預金（ゆうちょや銀行の口座）
  • 所有不動産（建物や土地など）
  • 株式・投資信託などの有価証券
  • 車・宝石・美術品
  • 死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預貯金口座や不動産は、後の名義変更に密接に関わるため早期に確認しましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で取得することで所有者名や評価額を知ることができます。

相続した不動産の扱いについては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続によって自動的に承継されます。

次に挙げるものが該当します。

  • 消費者金融や銀行ローンなどの債務
  • クレジットカードの利用分の残債
  • 税金や公共料金の未納金
  • 気づかないまま連帯保証していた借金

マイナス財産の存在に気づかずそのまま相続すると、重大な負担を背負う可能性があるため、十分注意が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

相続財産を把握できたら、財産目録を作りましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にもなります。

財産目録には次のような内容を記入します。

  • 資産の種類（預貯金・不動産など）
  • 物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
  • 評価金額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法律的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書遺言などがある場合は整合性を確認しながら作っておくと安心です。


目白での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を受け取るかどうかを選択できます。

とくに借金があるかもしれないときは、相続放棄や限定承認という選択肢も重要です。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いと選び方

  • 相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（超過分は支払わない）

負債がプラスの資産より大きい可能性があるときは、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は全相続人の合意が求められ、目白でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述の申し立てが必要となります。

必要となる主な書類

  • 相続放棄申述書
  • 被相続人の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
  • 相続人の戸籍謄本
  • 収入印紙や切手

書類の準備に時間が必要となるため、3か月以内の期限内を見据えてすぐに行動を開始するのが重要となります。

放棄が可能な期限と、放棄が認められない場合

相続放棄の期限は「相続が発生したことを判明した時点から90日」となっています。

一方で下記のようなことをすると相続したと判断され、相続放棄が無効になるリスクがあります。

  • 故人の預金を引き出して使った
  • 相続した財産の一部を処分した
  • 相続税の申告を済ませてしまった

目白でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に財産に手を出さないことが大原則です。


専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続の手続きは人生で何度も行うものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやって問題ない？」と悩む人は目白でもよく見られます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家主な役割
税理士相続税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、各種書類作成

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります

自身で行える手続きまたは外部に依頼すべき手続き

以下のような観点で判断するのが適切です。

  • 戸籍の収集：手間はかかるが自分で行える
  • 誰が相続人かの確定：自分でも進められるが間違いに注意
  • 不動産登記の申請：自力も可能だが難易度が高い
  • 相続税の申告：税理士に任せるのが安全

なかでも期日が決まっている手続きや、損害の恐れがある局面では税理士などへの相談を前向きに検討しましょう。

トラブル予防としての専門家への依頼

「家族同士で手続きを済ませた方がよい」と考えがちでも、誰がどれを受け取るかで対立が起きる例は目白でも珍しくないのが実情です。

専門家を間に入れることで、争いを未然に防ぐことが可能です。

誰に相談すべきか決めかねている方は、以下のページもご覧ください。


名義変更や各種相続手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、相続財産の名義人を承継する人へ変更するための手続きが必要です。

以下では具体的な相続に関する手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、死亡後すぐに使用できなくなります。

凍結を解くには、以下の書類を提出する必要があります。

  • 金融機関指定の相続届出書
  • 故人の戸籍謄本・除籍謄本
  • 相続当事者全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
  • 印鑑証明書

銀行ごとに提出書類や手順が変わるので、確認してから進めましょう。

不動産の名義変更（相続手続きによる登記）

目白で、不動産を相続した場合、法務局で相続登記の申請が必要です。

令和6年度より相続登記が義務となり、3年以内に申請を出さないと罰則の対象となってしまいます。

申請に必要な書類は次の通りです。

  • 登記申請書
  • 故人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
  • 相続人全員の戸籍
  • 遺産分割協議書（または正式な遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・証券・生命保険・公共料金などの手続き

それ以外にも名義の切り替えが必要なものはたくさんあります。

  • 自動車：運輸支局での名義の切り替え（相続に伴う届け出）
  • 証券：証券会社への相続に関する届け出
  • 生命保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
  • 公共料金：名義の変更または終了手続き

些細な手続きでも手をつけないと後でトラブルの原因になることも。

一覧にして1つずつ着実に進めましょう。

インターネットで行える手続きが拡大中？

ここ数年で、目白でも一部の行政手続きがオンラインで可能となっています。

例えば、マイナポータルを使って相続に関する内容を見ることができたり、戸籍謄本の取得をオンライン申請できる自治体も増えてきました。

一方で今もなお紙の書類提出が必要な場面も多く、すべてをオンラインで完結できるわけではないというのが現状です。


よくある質問（FAQ）

Q.目白での相続に関する手続きはまず何をすればいい？

まずは死亡届の手続きを行いましょう。

次に、遺言書が残されているかを確認し、相続人を確定するために戸籍謄本を集めましょう。

これらの手続きは一つずつ進めていけば混乱を避けられます。

Q.相続放棄の期限は過ぎたけど、どうすれば？

原則として3か月の期間を過ぎてしまうと相続放棄が不可能になります。

例外的に相続発生を認識した時点が遅い時期であれば認められることもあるため、家庭裁判所に確認しましょう。

Q.相続関係者に連絡が取れないときは？

相続人全員が協議に加わらないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所を通じて不在相続人の代理人の選任を依頼するといった方法で進められることもあります。

Q.預金の引き出しはいつになったら可能？

死去後すぐに、口座は利用停止になります。

決められた相続に関する手続きが済んでいないと基本的には出金できません。

銀行によっては相続専用口座などを使えば必要資金だけ出せることもあります。

Q.戸籍謄本はどこまでさかのぼって用意すべきか？

故人の生まれてから亡くなるまでの戸籍の記録が必要です。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の戸籍が必要になるため、早めに準備しておきましょう。


まとめ｜相続手続きを円滑に進めるために

相続関連の手続きは、単に書類を用意するだけの作業ではありません。

これから生活する家族が今後の人生を安心して始めるための、大事な転機ともいえます。

あらかじめ手続き全体を見渡すことの意義

「どこから手をつけたらよいか分からない」と手が止まってしまいがちですが、最初にやるべきは必要な流れと期限を把握することが基本となります。

精神的に大変な中でも、ひとつひとつ申請や届け出を進めていくことで、精神的にも落ち着いていきます。

「迷ってしまう」「決められない」タイミングで相談を

自力での対応に不安を感じたり、家族間で考えが一致しないときは、できる限り早く専門家の力を借りることで不要なトラブルを回避することができます。

申請をミスしてしまうと、深刻な事態に発展することもあるため、注意深い対応が必要です。

遺された家族に面倒を残さないための対策も忘れてはならない

相続の対応を終えたのちは、自分の相続について備えるきっかけにもなるかもしれません。

  • エンディングノートの作成
  • 生前贈与や遺言の作成準備
  • 所有財産の整理と文書化

亡くなる前に準備しておくことで、遺された人が手続きをスムーズに進められるようになります。