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浄心の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

浄心の相続手続きの全体の流れと期限
浄心で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
浄心での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何からすべきか？浄心で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が生じたとき、感情が整理できないまま実務的な手続きに直面することになります。

相続の手続きは悲しみが癒える暇もなく動き出すため、心が追い付かず戸惑う方もいるでしょう。

死亡後すぐに行うこと（1週間以内）

浄心での相続手続きに取りかかる前に、最初に対応すべきことが存在します。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届の提出です。

死亡届は亡くなったという事実を把握した日から7日以内に自治体の窓口へ提出しなければなりません。

加えて、火葬許可証や埋葬許可証の準備も行う必要があります。

このタイミングでは遺産相続よりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先に必要となると考えておきましょう。

初めにやるべき重要な基本の手続き

相続人の役割として、浄心でなるべく早く対応しておきたいのは次のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険関連の書類などの重要書類の保管確認
保有財産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言の有無の確認（公正証書遺言や自筆による遺言）

特に遺言の存在有無は、以後の相続手続きに強く影響します。

自宅にある金庫や貸金庫、公証役場に残されている可能性も考えて、漏れなく確認することが大切です。

相続人がすべきこと・注意すべきこと

浄心においても相続手続きでは、法律上の義務が相続人に課されます。

それゆえに、自分が相続人なのかどうか、そのほかに誰が相続人になるのかを、はやめに確認しておくことが求められます。

また、遺産相続には財産をもらうというだけでなく、負債も引き継ぐケースもあるということも理解しておく必要があります。

負債や保証債務を気づかずに承継してしまうと、想定外のリスクとなる恐れも考えられるため、資産と負債の全体を早めに確認しておくことが大切です。

浄心での相続税に関する申告が必要となるのは？

浄心においても、すべての相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超えるかどうかが基準になります。

まずは、自分たちのケースが相続税の申告が必要なケースに含まれるのかを判断しましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜課税対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は下記の計算方法で算出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

一例として、相続人が妻（夫）と子が2人いる場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この基準額を超える遺産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、思った以上に評価額が高くなることもあることから注意が必要です。

相続税申告が必要な人の必要な手続き

相続税の課税対象に該当する場合は、故人の死亡の事実を知った日から10ヵ月以内までに申告と納税を済ませなければなりません。

申告は亡くなった方の住民登録地を管轄する税務署で対応し、必要書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
土地建物の登記情報・評価資料
金融資産の残高証明

準備すべき書類の量は非常に多く、専門的な知識も必要であることから、浄心においても税理士に相談する人が大半です。

相続税における申告は、正確に控除措置を行えば相続税額を大きく減らせる場合もあります。

意図せず過剰に納付してしまう、逆に過少申告になるというようなトラブルを回避するためにも、税理士のサポートを取り入れましょう。

相続税に詳しい税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

浄心の相続の手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きは一瞬で終わるものではないです。

浄心においても数か月〜1年以上かかることも珍しくないことから、まずスケジュール全体を事前に把握することこそが、後の混乱を避けるカギです。

代表的な遺産手続きのスケジュールの流れ

下記は、一般的な相続関連の手順です。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡届の提出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内	相続人の確定、遺言内容の確認、財産や借金の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限なし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義の変更手続き

このように、各手続きに異なる締切が設定されているので、前もって手帳やアプリで日程を管理しておくことが必要です。

主な手続きの期限の一覧（死亡届、相続放棄や準確定申告、相続税など）

相続時の手続きでの主な期限は以下の通りです。

死亡届提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

決められた期限を過ぎると、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を超えたらどうなるのでしょうか？期限超過のリスク

相続放棄の手続きや相続税の申告期限をを守れなかった場合、浄心においても特に相続放棄の申請期限を経過すると、借金を含む一切の財産を承継したとみなされるため、気をつけましょう。

相続税の申告もまた、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が発生するリスクがあります。

これらのリスクを被らないようにするためにも、早めの対応と判断が不可欠です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続の手続きを進めるうえで必要不可欠なのが、誰が相続人かの確定といえます。

「自分は相続人だろう」と思っていても、実際の相続権が違うことがあります。

また、浄心においても、戸籍の収集にはすぐに終わらないこともあり、早めに取り掛かるべきです。

相続人は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、民法上で規定されています。

基本的に次の順序で決まります。

配偶者（必ず相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

例としては、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人です。

一方、子がいない場合の夫婦では、配偶者と故人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正式な戸籍をもとに相続の対象者を明確にすることが必要です。

必要な戸籍の種類および入手のしかた

相続人を確定するために取得すべき戸籍は、以下のとおりです。

故人の出生から死亡までの全期間の戸籍（改製原戸籍も対象）
すべての相続人の最新の戸籍謄本

亡くなった方が転籍・結婚していた場合、複数の役所に請求が必要となるケースもあり、予想よりも時間や手間がかかります。

戸籍を申請する場合、窓口申請・郵送・自治体によってはインターネット申請も対応していますが、郵送で申請した場合は一週間から二週間程度かかる場合もあるため早めの対応が必要です。

余裕を持って進めましょう。

戸籍を集める際につまずきやすいポイントと対処法

浄心でも、とくに多いのが以下のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、取得できなくなる
昔の戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が別の市町村にある
故人が養子になっていた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

コストは発生しますが、短期間で正しくそろえることができ、手続き全体が滞りなく進行します。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続について判断するには、相続する資産と負債を正確に把握することが極めて大切になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、両方とも正確に確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラス財産は以下のとおりです。

預貯金（銀行や郵便局の口座）
不動産（建物や土地など）
株式・投資信託などの有価証券
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに大きく影響するため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で取得することで名義や評価額が確認できます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続を通じて自動的に引き継がれます。

次のようなものが該当となります。

消費者金融や銀行からの借金
カードの利用分の残債
税金や公共料金の未納分
気づかないまま連帯保証していた借金

マイナス財産の存在に気づかないまま相続してしまうと、大きな責任を抱えることになるため、注意が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

資産が明らかになったら、財産目録を作成しましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にも活用できます。

財産目録には下記の内容を記録します。

保有財産の種類（預金・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
評価額（相続時点の概算でOK）

自分で作っても法律的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも公正証書遺言などがある場合は文面を確認しながら作成するとよいでしょう。

浄心での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を受け取るかどうかを決められます。

特にマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや選ぶポイント

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（赤字分は相続しない）

マイナスの財産がプラスの資産より大きい可能性がある場合は、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の合意が求められ、浄心でも、実際の手続き上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の手続きが必要です。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
被相続人の住民票の除票や死亡が記された戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

必要書類の準備に時間が必要となるため、三ヶ月以内の申請期限を念頭に置いて動くことが非常に大切です。

放棄が可能な期限と、放棄が認められない場合

相続放棄できる期間は「相続が発生したことを知った日から3ヶ月」となります。

しかし次のような行動をとると単純に相続したとされ、放棄ができなくなることがあります。

亡くなった人の銀行口座から引き出して消費した
相続した財産の一部を手放した
相続税の申告をしてしまった

浄心でも、相続放棄を考えるなら、軽率に財産に関与しないことが基本です。

名義変更や各種相続手続き

遺産の分割が済んだ後は、相続財産の名義人を承継する人へ変更するための手続きを行う必要があります。

以下では実際の相続手続きについて解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、死去後すぐに利用停止になります。

再び使えるようにするには、以下の書類を出すことになります。

銀行所定の相続に関する届出書
被相続人の戸籍謄本・除籍謄本
相続人全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

銀行ごとに求められる書類や対応が違うため、確認してから進めましょう。

不動産の名義変更（相続登記手続き）

浄心で、不動産を相続したときには、法務局で相続登記の申請が必要です。

令和6年からは相続による登記が義務となり、相続を知ってから3年以内に申請を出さないと過料の対象となります。

提出が必要な書類は次の通りです。

相続登記申請書
亡くなった方の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共料金などの手続き

その他にも名義の切り替えが必要なものはいろいろあります。

自動車：陸運局での所有者変更（相続手続き）
証券：証券会社への名義変更の届け出
生命保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
電気・ガス・水道：契約名義の切り替えまたは停止手続き

些細な手続きでも未処理のままだと後でトラブルの原因になることも。

リスト化して1つずつ対応していきましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

近年では、浄心でも一部の申請がインターネット経由で可能になっています。

例えば、マイナポータル経由で相続関連の情報を見ることができたり、戸籍の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

一方で今もなおアナログな対応が残る場面も多く、すべてをオンライン完結とはいかないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続関連の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自分でやっても大丈夫？」と不安になる方は浄心でもよく見られます。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の対応範囲と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、各種書類作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります