旗の台の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？旗の台で相続税の申告が必要なケースとは？
旗の台の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
旗の台での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何をすべきか？旗の台で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れがやってきたとき、気持ちが動揺したまま現実の手続きに向き合うことになります。

遺産相続手続きは悲しみに浸る間もなく始まってしまうことから、気持ちが対応できず戸惑う方も多いでしょう。

死後すぐに必要なこと（1週間以内）

旗の台での相続の手続きに着手する前に、最初に対応すべきことが複数あります。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届提出になります。

死亡届は死亡の事実を把握した日から7日以内に役場へ届け出なければいけません。

加えて、火葬に関する許可証や埋葬許可証の手続きも必要になります。

この時点では相続手続きよりも葬儀・埋葬に必要な公的な手続きが先に必要となると考えておきましょう。

最初の対応として重要な主な手続き

相続人の立場で、旗の台で迅速に確認しておきたいのは以下のような確認や準備です。

預金通帳や保険契約書などの重要書類の保管確認
資産の有無と財産全体の把握（不動産、預金、株式、借金など）
遺言書類の確認作業（公正証書形式の遺言や自筆による遺言）

特に遺言の有無は、今後の手続きに大きく影響します。

家の金庫や銀行の貸金庫、公証役場に保管されている可能性もあるため、入念に探すことが大切です。

相続人が行うべきこと・気をつけるべき点

旗の台においても相続の場面では、法律上の義務が相続人に発生します。

それゆえに、自分が相続の対象者かどうか、他に誰が相続人になるのかを、初期のうちに把握しておくことが求められます。

相続においては遺産を受け取るだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐ恐れがあるという点も認識しておきましょう。

借金や保証義務などを確認しないまま引き継いでしまうと、予期せぬ問題となる危険性も存在するため、資産と負債の全体をできるだけ早く把握しておくことが重要です。

旗の台での相続税の申告手続きが必要になるのはどんなとき？

旗の台でも、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超えているかどうかで判断されます。

初めに、自分たちのケースが申告対象に含まれるのかを把握しておきましょう。

基礎控除の考え方｜申告が必要かどうかの見極め

相続税の基礎控除額は以下の計算方法で算出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例えば、相続人が配偶者と子供が2名いるケースでは、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この基準額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、意外と相続評価が高くなることもあるため注意が必要です。

相続税申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告対象となる場合は、被相続人の死去を認識した日から10か月以内に申告・納付を完了する必要があります。

税務申告は故人の最後の住所を所管する税務署で手続きし、必要書類は以下のとおりです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
不動産の登記簿謄本・評価証明書
通帳残高の証明書

提出しなければならない書類の数はかなり多く、特別な知識も必要であるため、旗の台でも税理士へ依頼する方がほとんどです。

相続税申告は、的確に各種控除を使えば支払う税金を大幅に軽減できる場合もあります。

誤って納税しすぎる、逆に申告額が少なすぎるというようなトラブルを未然に防止するためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続対応が得意な税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

旗の台の相続手続きの全体のフローと期限

相続の手続きは短期間で終わるものではないです。

旗の台においても数か月〜1年以上かかるケースも多いことから、最初に手続き全体の流れと期限を掴んでおくことが、混乱を防ぐ鍵となります。

代表的な遺産手続きの時系列スケジュール

以下は、スタンダードな相続関連の手順になります。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡の届出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内	相続人の調査、遺言書のチェック、資産と負債の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税対象となる場合）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産・預金などの名義変更手続き

このように、各手続きに個別の締切が定められているので、前もって日程管理ツールで進行を管理することが推奨されます。

主な手続きの期限の目安一覧（死亡の届出、相続の放棄や準確定申告、相続税等）

相続に関する手続きでの重要な期限は以下の通りです。

死亡届の提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内

10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を超えたらどうなるのでしょうか？延滞・未申告のペナルティ

相続の放棄や相続税手続きの期限を過ぎた場合、旗の台でもとくに相続放棄の手続き期限を過ぎると、借金を含む相続対象の財産を引き継いだとみなされるので、慎重に対応が必要です。

相続税申告についても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が課税される場合があります。

このような不利益を防ぐためにも、早めの対応と判断が必要です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続の手続きを実施するうえで必要不可欠なのが、相続人の確定といえます。

「自分が相続人のはず」と思っていても、法的な扱いが異なる場合があります。

また、旗の台においても、戸籍の収集には手間がかかるケースも多く、早めに取り掛かるべきです。

相続人は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、民法によって規定されています。

通常は以下の順位です。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）

例としては、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人です。

その反対に、子どもがいないケースでは、配偶者と被相続人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、公的な戸籍情報で相続の対象者を明確にすることが重要です。

必要とされる戸籍の種類と取り寄せ方法

相続人を確定するために必要となる戸籍は、以下のようになります。

故人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も含む）
すべての相続人の最新の戸籍謄本

故人が転籍や婚姻をしている場合、複数の役所に請求が必要となる場合もあり、思った以上に手間と時間がかかります。

戸籍を取り寄せるには、役所へ行く・郵送・一部自治体ではオンライン申請も可能ですが、郵送にすると一週間から二週間程度要するケースもあります。

できるだけ早く取りかかりましょう。

戸籍の取り寄せでトラブルになりやすいポイントと対処法

旗の台においても、ありがちなのが次のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、取得できなくなる
戦前の戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
故人が養子になっていた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

コストは発生しますが、迅速に正確に揃えることができ、手続き全体が円滑に進みます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続手続きの判断をするには、相続対象の財産全体を正確に把握することがとても重要です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、どちらも漏れなく確認しましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主要なプラスとなる財産は次に挙げるものです。

預貯金（銀行や郵便局の口座）
不動産（建物や土地など）
株式・投資信託などの投資資産
車・宝石・美術品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに関係してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で入手すれば名義や評価額を確認することができます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借金や保証債務は、相続により自動で相続されます。

以下のようなものが該当します。

消費者金融や銀行からの借金
クレカの未払い残高
税金や公共料金の滞納分
知らないうちに連帯保証していた借金

保証債務などの存在に気づかず相続してしまうと、大きな責任を負うリスクがあるため、気をつけましょう。

財産目録の作成方法と留意点

財産の確認が終わったら、相続財産目録を作りましょう。

相続税の申告や、分割協議の参考資料にも役立ちます。

財産目録には以下の項目を記入します。

財産の種類（金融資産・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で書いても法的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は文面を確認しながらまとめると良いでしょう。

旗の台での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を相続するかどうかを決められます。

特に債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続を放棄することや限定承認という選択肢も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや判断基準

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（不足分は支払わなくてよい）

借金が相続財産を上回る可能性がある場合は、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は全相続人の合意が求められ、旗の台でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所における申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の申し立てが必要となります。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
故人の住民票除票や死亡が記された戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに準備期間を要するため、90日以内の申請期限を念頭に置いてすぐに行動を開始するのが重要となります。

相続放棄できる期限と、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続開始を知った日から3か月」です。

一方で下記のような対応をすると単純承認の扱いとなり、放棄が不可能になるおそれがあります。

亡くなった人の銀行口座から引き出して消費した
相続財産の一部を手放した
相続税の申告をしてしまった

旗の台でも、相続放棄を考えるなら、安易に相続資産に手を出さないことが大原則です。

名義変更や各種相続手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、各財産の名義人を相続する人に変更する手続きが必要になります。

以下では具体的な相続に関する手続きについて解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、死去後すぐに利用停止になります。

凍結解除のためには、下記の書類を出さなければなりません。

銀行所定の相続に関する届出書
被相続人の戸籍謄本および除籍謄本
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

取扱金融機関によって提出が必要なものや進め方が違うため、確認してから動くと安心です。

不動産の名義の変更（相続登記手続き）

旗の台で、土地や建物を相続した場合、法務局で相続登記の申請が必要です。

2024年からは相続による登記が義務となり、相続を知ってから3年以内に申請しないと行政罰の対象となってしまいます。

提出が必要な書類は次のようになります。

登記申請書
被相続人の出生〜死亡までの戸籍
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（または遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・生命保険・公共サービスの手続き

それ以外にも名義の切り替えが必要なものはたくさんあります。

自動車：運輸支局での名義の切り替え（相続届）
株式：証券口座のある会社への名義変更の届け出
生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
電気・ガス・水道：名義の変更もしくは解約

些細な手続きでも未処理のままだと後々問題になることになる場合もあります。

一覧にして1つずつ対応していきましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

近年では、旗の台でも一部の行政手続きがインターネット経由で可能になっています。

一例として、マイナポータルを利用して相続関連の情報を閲覧できたり、戸籍の取得をインターネット申請できる自治体も増えてきました。

一方でまだ紙の書類提出が必要なケースも多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断

遺産相続の手続きは人生で何度も行うものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自分でやって問題ない？」と感じる方は旗の台でもよく見られます。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、手続き書類の作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります