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旗の台の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

旗の台の相続手続きの全体の流れと期限
旗の台で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
旗の台での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何をすればいい？旗の台で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れが生じたとき、精神が整理できないまま現実の手続きに直面します。

相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まるため、心が追い付かず戸惑う方も多いでしょう。

亡くなった直後に行うこと（1週間のうちに）

旗の台での相続手続きに着手する前に、何より先にすべきことがいくつかあります。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届の提出になります。

死亡届は死亡の事実を把握した日から1週間の間に役場へ届け出る必要があります。

あわせて、火葬許可証や埋葬の許可証の手配も行う必要があります。

この時点では相続手続きよりも葬儀・埋葬に必要な行政手続きが先に必要となると考えておきましょう。

最初の対応として重要な基本の手続き

相続人の役割として、旗の台で初期段階で済ませておきたいのは下記のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険関連の書類などの大切な書類の管理状況の把握
保有財産の有無と全体像の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言の有無チェック（公正証書による遺言や自筆証書遺言）

なかでも遺言の有無は、その後の手続きに大きく影響します。

自宅にある金庫や貸金庫、公証役場に保管されていることもありえるため、丁寧に確認することが重要です。

相続人がすべきこと・気をつけるべき点

旗の台でも相続手続きでは、法的な責任が相続人に課せられます。

そのため、自分自身が法定相続人にあたるのか、他の誰が法定相続人となるのかについて、はやめに把握しておく必要があります。

相続には財産を受け取るだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐリスクがあるという点も認識しておきましょう。

負債や保証債務を気づかずに相続してしまうと、深刻な問題を招くリスクも存在するため、遺産の全体像をあらかじめ確認しておくことが必要不可欠です。

旗の台での相続税に関する申告が必要なケースとは？

旗の台でも、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を上回るかどうかで決まります。

まずは、自分たちの場合が課税の対象に含まれるのかを把握しておきましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜相続税の対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は下記の算出方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

たとえば、相続人が配偶者と子が2人いる場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この控除額を上回る遺産がある場合にのみ、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、意外と評価額が高くなることもありうるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告が必要な場合は、被相続人の死去を認識した日から10ヶ月以内までに申告と納税を済ませなければなりません。

相続税の申告は被相続人の住民登録地を管轄する税務署にて行い、提出書類は以下になります。

相続税の申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
土地建物の登記情報・評価資料
金融資産の残高証明

提出しなければならない書類の数は膨大で、税務に関する知識も不可欠であることから、旗の台でも税理士へ任せる人がほとんどです。

相続税の申告では、正しく控除を活用すれば税額を大幅に減らせることもあります。

間違って払いすぎてしまう、逆に過少申告になるというようなトラブルを未然に防止するためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続に精通した税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

旗の台の相続の手続きの全体のフローと期限

相続関連手続きはすぐに完了するものではありません。

旗の台においても数か月〜1年以上かかることも珍しくないため、まず手続き全体の流れと期限を掴んでおくことが、トラブルを避けるために重要です。

主な相続の手続きの時系列スケジュール

下記は、よくある遺産手続きの流れになります。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡届提出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言の確認、財産・債務の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限なし	遺産分割協議、不動産・預金などの登記や名義の変更

このとおり、手続きによって別々の期限が設けられているため、前もって予定表などで日程を管理しておくことが望ましいです。

それぞれの手続きの法定期限一覧（死亡の届出、相続放棄や準確定申告や相続税関係）

相続手続きにおける代表的な期限は以下の通りです。

死亡届の提出：7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

10か月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

期限を超えたらどうなるのか？延滞や無申告による影響

相続の放棄や相続税申告の期限を過ぎてしまった場合、旗の台においても特に相続放棄の申請期限を超過すると、債務も含めたすべての財産を引き継いだとみなされるので、注意が必要です。

相続税の手続きにおいても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税が発生する場合があります。

これらのリスクを回避するためにも、速やかな準備と手配が欠かせません。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続関連手続きを進める際に必要不可欠なのが、相続人の確定といえます。

「当然相続人だろう」と思い込んでいても、法的な扱いが違うことがあります。

また、旗の台においても、戸籍の収集には日数を要することもあり、早めに取り掛かるべきです。

相続人は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、法律で定められています。

原則としては次のような順番です。

配偶者（常時相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

たとえば、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人です。

逆に、夫婦間に子がいない場合は、配偶者と亡くなった方の親（または兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正しい戸籍を用いて法定相続人を確定させることが求められます。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方

相続人を確定するために求められる戸籍は、以下のとおりです。

故人の出生から死亡までの全ての戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の現時点の戸籍謄本

亡くなった方が転籍や婚姻をしている場合、複数の市区町村に請求が必要ということも多く、思った以上に手間と時間がかかります。

戸籍の請求は、役所へ行く・郵送・一部の市区町村ではネット申請が可能な場合もありますが、郵送手続きでは1〜2週間前後かかる場合もあります。

先んじて行動しましょう。

戸籍請求において注意が必要な注意点と対策

旗の台でも、とくに多いのが以下のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、たどれなくなる
戦前の戸籍が読解しにくい
改製原戸籍が別の市町村にある
亡くなった人が養子になっていた

こうしたケースでは、行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用負担はあるものの、手早く正確に揃えることができ、全体の流れが円滑に進みます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続について判断するには、相続対象の財産全体をすみずみまで確認することが極めて大切になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、すべてをもれなく確認が必要です。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

代表的なプラス財産は以下のようなものです。

銀行預金（銀行口座、ゆうちょ口座）
不動産（土地建物など含む）
株式・投資信託などの金融資産
車・宝石・美術品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預貯金口座や不動産は、相続後の名義変更に密接に関わるため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで所有者名や評価額を確認することができます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続により自動的に承継されます。

次のようなものが対象になります。

消費者金融やローン残債
クレジットカードの利用料金の残額
税金や公共料金の未納分
気づかないまま連帯保証していた借金

マイナス財産の存在に気づかずそのまま相続すると、重い債務を抱えることになるため、気をつけましょう。

財産目録の作り方と注意点

財産の確認が終わったら、相続財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、分割協議の参考資料にも使えます。

目録には下記の内容を記録します。

資産の種類（預金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
評価金額（相続時の概算で問題なし）

自分で作っても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも公正証書による遺言がある場合は整合性を確認しながらまとめると良いでしょう。

旗の台での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を相続するかどうかを決められます。

特に借金があるかもしれないときは、相続を放棄することや限定承認を選ぶ方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いや選ぶポイント

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（赤字分は相続しない）

借金が相続財産を上回る可能性があるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の同意が必要となり、旗の台でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述手続きが必要となります。

必要な書類の例

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類の準備に時間が必要となるため、三ヶ月以内の申請期限を念頭に置いて早期に行動することが重要となります。

放棄が可能な期間と、放棄できなくなる例

相続放棄できる期間は「相続が始まったと知ったその日から3か月」と定められています。

ただし下記のような行為を行うと相続したと判断され、放棄ができなくなる可能性があります。

亡くなった人の銀行口座から引き出して消費した
財産の一部を使用した
相続税の申告を行ってしまった

旗の台でも、相続放棄を視野に入れるなら、安易に相続資産に手を出さないことが原則です。

名義変更と各種相続の手続きの具体例

遺産分割が終わった後は、相続財産の名義を相続する人に変更するための手続きが必要です。

以下では実際の相続に関する手続きについてご紹介します。

預貯金の相続手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、死去後すぐに使用できなくなります。

凍結を解くには、下記の書類を提出します。

銀行所定の相続手続き用紙
被相続人の戸籍謄本・除籍謄本
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

銀行ごとに必要書類や進め方が違うため、確認してから動くと安心です。

不動産の名義変更（相続登記手続き）

旗の台で、不動産を相続したときには、管轄の法務局で相続登記の申請が求められます。

2024年からは相続による登記が義務づけられ、三年以内に手続きをしないと過料処分の対象になります。

申請に必要な書類は以下となります。

登記申請書
亡くなった方の出生から死亡までの戸籍書類
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・株式・保険・公共料金などの手続き

その他にも名義の切り替えが必要なものは数多くあります。

自動車：陸運局での名義変更（相続に伴う届け出）
株式：証券会社への相続に関する届け出
死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
電気・ガス・水道：契約者名義の変更もしくは解約

些細な手続きでも未処理のままだと後でトラブルの原因になる場合もあります。

リスト化して一件ずつ確実にこなしていきましょう。

インターネットで行える手続きも増えている？

最近では、旗の台でも一部の行政手続きがインターネット経由で可能となっています。

例えば、マイナポータル経由で相続関連の情報を見ることができたり、戸籍書類の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

一方でいまだに紙の書類提出が必要な場面も多く、完全にネットだけで完了するわけではないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続に関する手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやって問題ない？」と心配する人は旗の台でもよく見られます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、手続き書類の作成

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります