日吉の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？日吉で相続税の申告が必要なケースとは？
日吉の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
日吉での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何をすればいい？日吉で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が訪れたとき、心が準備ができないまま現実の手続きに直面します。

相続の手続きは悲しみに浸る間もなく始まることになるので、気持ちが追い付かず戸惑う方もいるでしょう。

死後すぐにすべき手続き（7日以内）

日吉での相続の手続きに入る前に、はじめに済ませるべきことがいくつかあります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出になります。

死亡届は死亡という事実を把握した日から1週間以内に役場へ提出する義務があります。

さらに、火葬の許可証や埋葬に関する許可証の準備も必要です。

このタイミングでは相続手続きよりも葬儀や埋葬に関する公的な手続きが先に必要となると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な主要な手続き

相続人の役割として、日吉でなるべく早く済ませておきたいのは次のような確認や準備です。

通帳や保険契約書などの大切な書類の保管状況の確認
所有財産の有無と財産全体の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言の確認作業（公正証書形式の遺言や自筆形式の遺言）

とくに遺言の有無は、その後の手続きに大きく影響します。

自宅の金庫や金融機関の貸金庫、公証人役場に残されていることもありえるため、しっかりと確認することが重要です。

相続人が対応すべきこと・気を配るべきこと

日吉でも相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に伴います。

そのため、自分が法定相続人にあたるのか、他に誰が法定相続人となるのかについて、なるべく早めに把握しておくことが求められます。

遺産相続には財産をもらうというだけでなく、負債を承継する恐れがあるということも理解しておきましょう。

債務や保証債務を確認しないまま引き継いでしまうと、予期せぬ問題となるリスクもあるため、全体像をなるべく早く理解しておくことが求められます。

日吉にて相続税の申告手続きが必要になるのはどんなとき？

日吉でも、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続した財産の合計が基礎控除額を上回るかどうかで決まります。

最初に、ご自身の相続が申告対象に該当しているかどうかを調べましょう。

基礎控除の仕組み｜課税の有無を判断するための判断

相続税の基礎控除額は下記の計算式で求めます。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

一例として、相続対象者が配偶者と子2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この金額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、思った以上に課税評価が高額になることもありうるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告義務がある場合は、亡くなった方の死去を認識した日から十か月以内に申告と納税を済ませる必要があります。

申告は被相続人の居住地を管轄する税務署にて手続きし、必要書類は以下になります。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
土地建物の登記情報・評価資料
金融資産の残高証明

必要書類の量は非常に多く、税務に関する知識も不可欠であることから、日吉でも税理士に相談する人がほとんどです。

相続税の申告では、適切に控除制度を使えば相続税額を大幅に減らせる場合もあります。

誤って税金を多く納めてしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを生じないようにするためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続に強い税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

日吉の相続手続きの全体の流れと期限

相続の手続きは短期間で終わるものではありません。

日吉でも数ヶ月から1年以上かかるケースも多いため、まず相続手続きの流れと期限を把握しておくことこそが、あとで慌てない鍵となります。

代表的な遺産手続きのスケジュール

下記は、よくある相続に関するスケジュールになります。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡の届出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言書のチェック、財産や借金の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限なし	遺産の分配協議、不動産・預金などの名義変更手続き

このとおり、一つ一つの手続きに異なる期限が定められているので、あらかじめカレンダーなどで進行を管理することが必要です。

それぞれの手続きの期限の一覧（死亡届、相続の放棄や準確定申告や相続税など）

相続手続きにおける重要な期限は次の通りです。

死亡届提出：7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内

10か月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄が認められなかったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

期限を超えたらどうなる？期限超過のリスク

相続の放棄や相続税を申告する期限を過ぎた場合、日吉でも特に相続放棄の期限を過ぎると、負債を含む遺産全体を引き継いだとみなされるため、要注意です。

相続税の手続きにおいても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が課税されるリスクがあります。

このような不利益を避けるためにも、早めの確認と手続きが必要です。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続の手続きを進める際に重要なのが、誰が相続人かの確定といえます。

「当然相続人だろう」と思っていても実は、法的な扱いが異なる場合があります。

さらに、日吉においても、戸籍集めには時間がかかることも多く、早めの着手が肝心です。

相続の対象は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、民法上で定められています。

基本的に次のような順番です。

配偶者（常時相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

例としては、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人となります。

逆に、子どもがいないケースでは、残された配偶者と死亡者の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正式な戸籍をもとに法律上の相続人を特定することが不可欠です。

必要な戸籍の種類と取り寄せ方

相続人の確定に取得すべき戸籍は、次のようになります。

被相続人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
相続する人全員の現時点の戸籍謄本

被相続人が改籍や婚姻があると、複数の自治体に請求が必要となるケースもあり、予想を超えて時間や手間がかかります。

戸籍の取得には、窓口申請・郵送・一部自治体ではオンラインでも申請できますが、郵送にすると1〜2週間ほどかかる場合もあります。

余裕を持って動き出しましょう。

戸籍収集でつまずきやすいポイントと対処法

日吉でも、ありがちなのが以下のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、取得できなくなる
古い戸籍が崩し字で読みづらい
改製原戸籍が別地域に保存されている
亡くなった人が養子になっていた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用はかかりますが、迅速に正しくそろえることができ、相続手続き全体が円滑に進みます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きを進めるには、すべての相続財産を詳細に把握することがとても重要になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方があるため、どちらも漏れなくチェックしましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主なプラスの資産は以下のようなものです。

銀行預金（銀行や郵便局の口座）
不動産資産（建物や土地など）
株式・投資信託などの投資資産
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに直結してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で取得することで名義や評価額を確認することができます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続によって自動的に引き継がれます。

次のようなものが当てはまります。

消費者ローンや銀行からの借金
カードの未決済金
税金・電気水道代などの未納金
知らないうちに保証契約をしていた債務

借金などの存在に気づかずそのまま相続すると、深刻な義務を背負う可能性があるため、気をつけましょう。

財産目録の作る際の手順と注意

相続財産を把握できたら、相続財産目録を作っておきましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも活用できます。

財産目録には以下の情報を記録します。

資産の種類（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
評価金額（相続時点の概算でOK）

自分で作っても法律的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも遺言などが残されている場合は記載内容と比較して作成するとよいでしょう。

日吉での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を継承するかどうかを選択できます。

特に借金があるかもしれないときは、相続放棄や限定承認という方法も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（不足分は支払わなくてよい）

マイナスの財産がプラスの遺産より多いおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の合意が求められ、日吉でも、現実にはあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述の申し立てが必要となります。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡の記載のある戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに準備期間を要するため、90日以内の期限を意識して動くことが非常に大切です。

相続放棄できる期間と、放棄が認められない場合

相続放棄できる期間は「相続が発生したことを知ったその日から3か月」です。

しかし下記のような行為を行うと単純承認の扱いとなり、放棄が認められなくなる可能性があります。

故人の預金を引き出してしまった
相続した財産の一部を売却した
相続税の申告を完了させてしまった

日吉でも、相続放棄を考えるなら、安易に遺産をいじらないことが基本です。

名義変更と各種相続手続きの具体例

相続内容が決まったあとは、各財産の名義人を新しい相続人に変更するための手続きを行う必要があります。

以下では実際の相続に関する手続きについて解説します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、亡くなった直後に利用停止になります。

口座を使えるようにするには、下記の書類を出さなければなりません。

銀行所定の相続届出書
故人の戸籍関係書類
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

銀行ごとに提出が必要なものや手続きが異なるため、確認してから動くと安心です。

不動産の所有権変更（相続による登記）

日吉で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請を行う必要があります。

令和6年以降は相続登記が義務化され、三年以内に申請しないと行政罰の対象となってしまいます。

用意すべき書類は次のようになります。

相続登記申請書
故人の出生から死亡までの戸籍書類
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（または故人の遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・生命保険・公共料金などの手続き

その他にも契約名義の変更が必要なものは多数あります。

自動車：陸運局での名義変更（相続に基づく届け出）
株式：証券口座のある会社への相続手続きの届け出
死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
公共料金：契約情報の変更もしくは解約

小さな手続きでも放置すると後でトラブルの原因になる場合もあります。

リスト化して一つひとつ対応していきましょう。

インターネットで行える手続きが拡大中？

最近では、日吉でも一部の申請がWebで対応可能になっています。

たとえば、マイナポータルを利用して相続関連の情報を見ることができたり、戸籍謄本の取得をオンライン申請できる自治体も増加しています。

一方でまだ紙の書類提出が必要な場面も多く、すべてをオンラインで完結できるわけではないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続に関する手続きは人生で何度も行うものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自力でできるの？」と不安になる方は日吉でもよく見られます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、必要書類の整備

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります