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吹上の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

吹上の相続手続きの全体の流れと期限
吹上で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
吹上での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何からすべきか？吹上で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との死別が訪れたとき、感情が追いつかないまま現実的な手続きに直面します。

相続の手続きは悲しみが癒える暇もなく始まってしまうため、心が追い付かず戸惑う方も多いでしょう。

死後すぐにすべきこと（1週間のうちに）

吹上での相続手続きに着手する前に、何より先に行うべきことがいくつかあります。

初期の手続きのメインとなるのが死亡届提出です。

死亡届は死亡という事実を知った日から1週間以内に市区町村役場へ提出する義務があります。

加えて、火葬の許可証や埋葬に関する許可証の手配も必要です。

この段階では「相続」に関することよりも葬儀や埋葬に関する行政手続きが先行すると理解しておくとよいでしょう。

最初の対応として重要な基本の手続き

相続人の役割として、吹上で迅速に済ませておきたいのは次のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険の証書などの重要書類の保管状況の確認
財産の有無と財産全体の把握（不動産、預金、株式、借金など）
遺言書類の有無チェック（公正証書形式の遺言や自筆形式の遺言）

特に遺言の存在有無は、以後の相続手続きに強く影響します。

家庭内の金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に預けられている可能性もあるため、入念に調査することが求められます。

相続人が行うべきこと・注意すべきこと

吹上でも相続手続きでは、法的な責任が相続人に発生します。

だからこそ、自分自身が相続の対象者かどうか、そのほかに誰が法定相続人となるのかという点を、速やかに調べておくことが求められます。

また、遺産相続には財産をもらうだけでなく、負債を承継する可能性があるということも知っておいてください。

借金や保証債務を気づかずに承継してしまうと、想定外のリスクとなる恐れも存在するため、相続の全体を事前に整理しておくことが大切です。

吹上にて相続税に関する申告が必要なケースとは？

吹上でも、すべての遺産相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超えるかどうかによって決まります。

まず第一に、ご自身の相続が課税の対象に該当しているかどうかを見極めましょう。

基礎控除の仕組み｜相続税の対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は以下の計算式で算出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

例えば、相続対象者が配偶者１名と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この控除額を上回る資産額がある場合に限り、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、意外と算定額が大きくなることもあるため注意が必要です。

相続税申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告義務がある場合は、故人の死亡を知った日から十か月以内に申告と納税を完了する必要があります。

相続税の申告は故人の住所地を管轄する税務署で行い、必要書類は以下になります。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
土地建物の登記情報・評価資料
銀行口座の残高証明書

提出書類の量はかなり多く、税務に関する知識も不可欠であるため、吹上でも税理士に依頼する方が多いです。

相続税申告は、的確に各種控除を使えば納める金額をかなり抑えられるケースもあります。

意図せず過剰に納付してしまう、一方で過少申告になるというようなトラブルを未然に防止するためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続税に詳しい税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

吹上の相続手続きの全体の流れと期限

相続手続きは短期間で終わるものではないです。

吹上でも数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないことから、最初に全体の流れと期限を事前に把握することが、のちの混乱を防ぐために重要です。

一般的な相続手続きの時系列スケジュール

以下は、一般的に見られる相続関連の手順です。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡届提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言書のチェック、相続財産の確認、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限なし	遺産分割協議、不動産・預金などの登記や名義の変更

このように、各手続きに別々の期限が決められているゆえに、前もって日程管理ツールで手続き管理を行うことが有効です。

各手続きの法律で定められた期限（死亡の届出や相続放棄や準確定申告や相続税等）

相続に関する手続きでの重要な期限は次の通りです。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内

10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

締切を過ぎたらどうなるのか？延滞や無申告による影響

相続放棄や相続税申告の期限をを守れなかった場合、吹上でも特に相続放棄の期限を超過すると、債務も含めた全財産を自動的に相続したとされるので、慎重に対応が必要です。

相続税申告についても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が発生することがあります。

このような不利益を受けないようにするためにも、余裕を持った確認と手続きが欠かせません。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続の手続きを進めるうえで必要不可欠なのが、相続人の確定といえます。

「相続人に違いない」と思っていても、法律上の立場が異なっていることがあります。

さらに、吹上においても、戸籍の収集には日数を要することもあり、早めに始めるのが重要です。

誰が相続人になる？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法に基づき定められています。

通常は次のような順番です。

配偶者（必ず相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子どもが相続人の場合は、両方が相続する権利を持ちます。

逆に、夫婦間に子がいない場合は、残された配偶者と被相続人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正式な戸籍をもとに正確に相続人を決めることが必要です。

必要な戸籍の種類および取り寄せ方

相続人の判断のために確認すべき戸籍は、以下の通りです。

被相続人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も含む）
すべての相続人の現時点の戸籍謄本

被相続人が転籍・結婚していた場合、複数の市区町村に請求が必要なこともあり、予想を超えて時間や手間がかかります。

戸籍の取得には、市区町村の窓口・郵送・地域によってはオンラインでも申請できますが、郵送手続きでは1〜2週間程度かかる場合もあるため早めの対応が必要です。

早いうちに準備を始めましょう。

戸籍収集でつまずきやすいポイントと対処法

吹上においても、ありがちなのが次のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、取得できなくなる
昔の戸籍が崩し字で読みづらい
改製原戸籍が別の市町村にある
亡くなった人が養子として登録されていた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用はかかりますが、手早く正確に揃えることができ、相続手続き全体が滞りなく進行します。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きの判断をするには、相続対象の財産全体を正確に把握することが必要不可欠になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも漏れなくチェックしましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主要なプラスの資産は以下のようなものです。

預貯金（銀行や郵便局の口座）
不動産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの金融商品
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに大きく影響するため早期に確認しましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額を知ることができます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続により自動で相続されます。

次に挙げるものが当てはまります。

消費者金融や借入金など
クレカの利用残高
税金や公共料金の未納金
知らないうちに保証契約をしていた債務

借金などの存在に気づかないままうっかり承継すると、深刻な義務を抱えることになるため、十分注意が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

財産が確認できたら、財産目録を作成しましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも活用できます。

目録には以下の情報を記載します。

保有財産の種類（預金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
資産の評価額（相続時点の概算でOK）

自分で書いても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも公正証書遺言などがある場合は記載内容と比較して作っておくと安心です。

吹上での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産をもらうかどうかを選択できます。

特に借金があるかもしれないときは、相続放棄や限定承認という方法も重要です。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（不足分は支払わなくてよい）

借金が相続財産を上回る可能性があるときには、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は全相続人の同意が必要となり、吹上でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の手続きが必要となります。

必要な書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡の記載のある戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類の準備に時間が必要となるため、3ヶ月以内の期限を意識して早めに動くことが大切です。

放棄が可能な期間と、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続が発生したことを判明した時点から3ヶ月」と定められています。

一方で下記のような行動をとると単純承認の扱いとなり、放棄が認められなくなる可能性があります。

故人の金融資産を引き出してしまった
相続財産の一部を売却した
相続税の申告をしてしまった

吹上でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに遺産をいじらないことが基本です。

名義変更・各種相続手続き

遺産分割が終わった後は、各財産の名義人を承継する人へ変更するための手続きが必要になります。

以下では実際の相続手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行口座は、死亡が確認された後すぐに利用停止になります。

凍結解除のためには、下記の書類を出すことになります。

金融機関指定の相続届出書
亡くなった方の戸籍関係書類
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

金融機関ごとに提出書類や対応が違うため、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の所有権変更（相続手続きによる登記）

吹上で、不動産を相続した場合、法務局で不動産の相続登記申請が求められます。

2024年度からは不動産の相続登記が義務となり、三年以内に手続きをしないと行政罰の対象になります。

用意すべき書類は次の通りです。

相続登記申請書
亡くなった方の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共サービスの手続き

その他にも契約名義の変更が必要なものはたくさんあります。

自動車：陸運局での所有者変更（相続に基づく届け出）
株式：証券口座のある会社への相続に関する届け出
保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
電気・ガス・水道：契約情報の変更または解約

些細な手続きでも処理しないでいると後々問題になることになる場合もあります。

チェックリストにして一つひとつ対応していきましょう。

ネット上で対応できる手続きも増えている？

ここ数年で、吹上でも一部の手続きがオンラインで可能になっています。

例えば、マイナポータル経由で相続関連の情報を閲覧できたり、戸籍謄本の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

一方で今もなおアナログな対応が残るケースも多く、完全にオンライン完結とはいかないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続関連の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「これって誰に相談すべき？」「自分でやっても大丈夫？」と不安になる方は吹上でも少なくありません。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、手続き書類の作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります