吹上の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？吹上で相続税の申告が必要なケースとは？
吹上の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
吹上での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まず何をすればいい？吹上で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との別れが訪れた場合、感情が追いつかないまま実務的な手続きに直面します。

遺産相続手続きは落ち着く間もなく始まることになることから、心が追い付かず混乱する方も少なくありません。

死後すぐにすべき手続き（7日以内）

吹上での相続手続きに取りかかる前に、何より先に済ませるべきことが存在します。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届提出です。

死亡届という書類は死去した事実を確認した日から1週間の間に自治体の窓口へ提出しなければなりません。

あわせて、火葬に関する許可証や埋葬許可証の申請も必要になります。

この段階では相続関連のことよりも葬儀や埋葬に関する公的な手続きが優先されると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な主な手続き

相続人の役割として、吹上にて初期段階で対応しておきたいのは下記のような確認や準備です。

通帳や保険契約書などの重要書類の所在確認
保有財産の有無と全体像の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言書の有無の確認（公正証書遺言や自筆形式の遺言）

特に遺言書の存在は、今後の手続きに大きく影響します。

家の金庫や銀行の貸金庫、公証役場に保管されていることもありえるため、しっかりと探すことが重要です。

相続人が行うべきこと・配慮すべきこと

吹上においても相続の場面では、法律上の義務が相続人に発生します。

それゆえに、自分が相続の対象者かどうか、他の誰が相続人になるのかを、初期のうちに把握しておくことが求められます。

また、相続においては財産をもらうだけでなく、負債も引き継ぐ可能性があることも知っておいてください。

借金や保証人としての責任を知らずに相続してしまうと、予期せぬ問題となる危険性もあるため、資産と負債の全体を事前に確認しておくことが欠かせません。

吹上にて相続税の申告が必要な場合とは？

吹上においても、すべての遺産相続に相続税がかかるとは限りません。

相続税の対象になるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超えているかどうかで判断されます。

まず第一に、自分たちの場合が課税の対象に該当するのかを把握しておきましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜相続税の対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は以下の計算式で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

例えば、相続人が配偶者と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この基準額を超える資産額がある場合に限り、相続税申告と納税が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に評価額が高くなることもあるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の必要な手続き

相続税の申告が必要な場合は、亡くなった方の死亡を知った日から10ヵ月以内に申告と納税を行う必要があります。

相続税の申告は亡くなった方の最後の住所を所管する税務署で対応し、提出書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
不動産に関する登記・評価書類
預貯金の残高証明書

必要書類の量はかなり多く、専門的な知識も必要になるため、吹上においても税理士に依頼する方がほとんどです。

相続税申告は、適切に控除を適用すれば相続税額を大きく減らせる可能性があります。

間違って過剰に納付してしまう、逆に過少申告になるといったトラブルを生じないようにするためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続対応が得意な税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

吹上の相続の手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きはすぐに完了するものではないです。

吹上においても数ヶ月〜1年以上かかるケースも多いので、はじめにスケジュール全体を事前に把握することが、あとで慌てないポイントです。

大まかな相続の手続きの時系列スケジュール

以下は、一般的に見られる遺産手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡の届出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	相続人を確定、遺言書確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義変更手続き

このように、各手続きに個別の締切が課されているので、あらかじめスケジュール帳などで予定を管理しておくことが推奨されます。

各種手続きの期限の一覧（死亡届や相続の放棄や準確定申告や相続税など）

相続に関する手続きでの主な期限は次の通りです。

死亡届の提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内
死後10ヶ月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄が認められなかったり、延滞金や追徴課税が発生する場合があります。

期限を守れなかったらどんな影響がある？延滞・無申告のリスク

相続の放棄や相続税申告の期限を過ぎた場合、吹上でもとくに相続放棄の期限を超過すると、借金を含むすべての財産を自動的に相続したとされるので、要注意です。

相続税申告についても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が発生するリスクがあります。

このような不利益を避けるためにも、早めの確認と手続きが必要です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続に関する手続きを進める際に欠かせないのが、相続人の確定といえます。

「自分が相続人のはず」と思っていても実は、法的な扱いが異なる場合があります。

また、吹上でも、戸籍集めにはすぐに終わらないこともあり、早めの着手が肝心です。

相続人は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、法律で規定されています。

原則としては次のような順番です。

配偶者（必ず相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人です。

一方、子どもがいないケースでは、残された配偶者と被相続人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、公的な戸籍情報で法定相続人を確定させることが大切です。

相続に必要な戸籍の種類と入手方法

相続人の確定に求められる戸籍は、以下のとおりです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでの全ての戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の最新の戸籍謄本

故人が転籍や婚姻をしている場合、複数の自治体に請求が必要となるケースもあり、考えていたより手間と時間がかかります。

戸籍を請求するには、役所の窓口・郵送・自治体によってはインターネット申請も対応していますが、郵送で申請した場合は1〜2週間前後かかることもあります。

余裕を持って進めましょう。

戸籍を集める際に注意が必要な注意点と対策

吹上においても、とくに多いのが以下のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、記録が追跡できない
戦前の戸籍が読解しにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
故人が養子だった

このような場合は、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

コストは発生しますが、短期間で正しくそろえることができ、手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続手続きの判断をするには、相続対象の財産全体を正確に把握することが極めて大切になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、両方とも正確に確認が必要です。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

代表的なプラスとなる財産は以下のようなものです。

銀行預金（銀行口座、ゆうちょ口座）
所有不動産（土地・建物など）
株式・投資信託などの投資資産
車・宝石・美術品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに銀行口座や不動産は、将来の名義書き換えに大きく影響するため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を管轄の法務局で取得すれば名義や評価額を確認することができます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借金や保証債務は、相続により自動的に引き継がれます。

以下のようなものが該当します。

消費者金融や銀行ローンなどの債務
クレカの利用残高
税金や公共料金の未払い分
気づかないまま連帯保証していた借金

借金などの存在に気づかずうっかり承継すると、重い債務を背負う可能性があるので、十分注意が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

相続財産を把握できたら、相続財産目録を作りましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にも活用できます。

目録には以下の項目を記入します。

保有財産の種類（預金・不動産など）
所在地や口座番号、証券番号などの情報
評価金額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも公正証書遺言などがある場合は内容と照らし合わせて作成するとよいでしょう。

吹上での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を相続するかどうかを選択できます。

とくに債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続を放棄することや限定承認という選択肢も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、はじめから相続人ではなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（差額は背負わない）

借金がプラスの遺産より多いおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の合意が必要で、吹上でも、実際の手続き上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述手続きが必要となります。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類の準備に時間がかかるため、90日以内の期間を意識して動くことが非常に大切です。

放棄が可能な期間と、放棄できなくなる例

相続放棄の期限は「相続開始を判明した時点から3か月」となっています。

ただし下記のような対応をすると単純承認と見なされ、放棄が認められなくなるリスクがあります。

被相続人の預金を引き出してしまった
相続財産の一部を手放した
相続税の申告を済ませてしまった

吹上でも、相続放棄を考えるなら、安易に遺産をいじらないことが鉄則です。

名義変更と各種相続の手続き

相続の分配が終わった段階では、相続財産の名義を受け継ぐ相続人に変更する手続きを行う必要があります。

以下では具体的な手続き内容について解説します。

預貯金の相続に関する手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、死亡が確認された後すぐに利用停止になります。

再び使えるようにするには、次の書類を提出します。

銀行指定の相続届
故人の戸籍謄本・除籍謄本
相続に関係する全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

金融機関ごとに提出書類や手順が変わるため、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の名義変更（相続による登記）

吹上で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請を行う必要があります。

令和6年以降は不動産の相続登記が義務化され、相続を知ってから3年以内に申請しないと過料処分の対象となります。

登記のために必要な書類は以下の通りです。

登記申請書
故人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続関係者の戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共料金などの手続き

他にも契約名義の変更が必要なものは多く存在します。

自動車：陸運局での名義の切り替え（相続手続き）
株式：証券会社への相続に関する届け出
保険：誰が受け取るかの指定があるかで対応が変わる
公共料金：契約情報の変更または停止手続き

小さな手続きでもそのままにしておくと後々問題になることになるおそれもあります。

書き出して1つずつ対応していきましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

ここ数年で、吹上でも一部の行政手続きが電子申請が可能となっています。

一例として、マイナポータル経由で相続関係の情報を閲覧できたり、戸籍書類の取得を電子申請できる自治体も増えてきました。

一方で今もなお紙ベースでの申請が必要な場面も多く、すべてをデジタル対応で済むとは限らないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続関連の手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやっても大丈夫？」と感じる方は吹上でもよく見られます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍の収集、必要書類の整備

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります