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福知山市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

福知山市の相続手続きの全体の流れと期限
福知山市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
福知山市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何をすればいい？福知山市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別がやってきたとき、心が動揺したまま現実的な手続きに直面します。

相続手続きは悲しみに浸る間もなく始まるので、感情が追い付かず混乱する方もいるでしょう。

亡くなった直後にすべきこと（1週間のうちに）

福知山市での相続の手続きに入る前に、何より先にすべきことが複数あります。

最初の手続きの代表となるのが死亡届提出です。

死亡届という書類は死去した事実を知った日から1週間以内に自治体の窓口へ届け出なければいけません。

あわせて、火葬許可証や埋葬に関する許可証の届け出も行う必要があります。

この時点では「相続」に関することよりも葬儀・埋葬に必要な行政手続きが先に必要となると理解しておくとよいでしょう。

はじめに行うべき重要な主要な手続き

相続人として、福知山市で迅速に行っておきたいのは以下のような確認や準備です。

通帳や保険証券などの必要な書類の管理状況の把握
資産の有無と全体像の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言書の有無チェック（公正証書による遺言や自筆形式の遺言）

特に遺言書の有無は、続く相続手続きに強く影響してきます。

自宅にある金庫や銀行の貸金庫、公証役場に預けられていることもありえるため、漏れなく調べることが大切です。

相続人がすべきことと気を配るべきこと

福知山市でも相続に関する手続きでは、法的な責任が相続人に課せられます。

それゆえに、自分が法定相続人にあたるのか、他に誰が法定相続人となるのかという点を、はやめに把握しておくことが求められます。

相続においては遺産を受け取るというだけでなく、負債も引き継ぐケースもあることも理解しておく必要があります。

債務や保証債務を確認しないまま相続してしまうと、思わぬトラブルになる可能性もあることから、遺産の全体像をできるだけ早く把握しておくことが欠かせません。

福知山市での相続税の申告が必要な場合とは？

福知山市においても、すべての相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を上回るかどうかで決まります。

まずは、ご自身の相続が課税の対象にあたるのかを調べましょう。

基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための見極め

相続税の基礎控除額は下記の算出方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続する人の数

例えば、相続対象者が配偶者と子2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この基準額を超える相続財産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、思った以上に評価額が高くなることもあるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告対象となる場合は、故人の死去を把握した日から10ヵ月以内に申告・納付を済ませる必要があります。

税務申告は亡くなった方の住民登録地を管轄する税務署にて対応し、準備すべき書類は下記のとおりです。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産に関する登記・評価書類
預貯金の残高証明書

提出書類の量は非常に多く、税務に関する知識も必要になるため、福知山市でも税理士に任せる人が多いです。

相続税の申告では、正確に控除を活用すれば納める金額を大きく減らせる場合もあります。

意図せず税金を多く納めてしまう、一方で申告額が少なすぎるというようなトラブルを未然に防止するためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続税に詳しい税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

福知山市の相続手続きの全体のフローと期限

相続の手続きはすぐに終わるものではないです。

福知山市でも数か月〜1年超かかるケースも多いため、はじめに相続手続きの流れと期限を把握することが、のちの混乱を防ぐポイントです。

大まかな相続手続きのスケジュールの流れ

次に示すのは、典型的な相続に関するスケジュールです。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡の届出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言書確認、財産や借金の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税されるとき）
期限なし	遺産分割協議、不動産・預金などの名義の切り替え

このとおり、手続きごとに別々の期限が設定されていることから、あらかじめ予定表などでスケジュール管理することが有効です。

それぞれの手続きの法律で定められた期限（死亡の届出や相続放棄、準確定申告、相続税など）

相続に関する手続きでの代表的な期限は次の通りです。

死亡届提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

期限を超えたらどうなるのでしょうか？期限超過のリスク

相続放棄や相続税手続きの期限をを守れなかった場合、福知山市でもとくに相続放棄の締切を過ぎると、負債を含む相続対象の財産を承継したとみなされるので、要注意です。

相続税の申告もまた、10か月を超えると延滞税や無申告加算税の対象になる可能性があります。

こうしたペナルティを回避するためにも、速やかな対応と判断が不可欠です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続手続きを進めるうえで欠かせないのが、誰が相続人かの確定です。

「自分が相続人のはず」と思っていても実は、法的な扱いが異なる場合があります。

また、福知山市でも、戸籍を集めるのには長引く場合も多く、早めに取り掛かるべきです。

誰が相続人になる？法定相続人の調べ方

法定相続人は、民法上で定められています。

基本的には以下の順番となります。

配偶者（常時相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、両者が相続人となります。

また、子どもがいないケースでは、残された配偶者と死亡者の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正式な戸籍をもとに法律上の相続人を特定することが不可欠です。

必要な戸籍の種類および入手方法

相続人を確定するために求められる戸籍は、以下のようになります。

故人の出生から死亡までの全ての戸籍（改製原戸籍も含む）
すべての相続人の現時点の戸籍謄本

故人が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の役所に請求が必要という場合もあるため、思った以上に時間や手間がかかります。

戸籍を取り寄せるには、役所へ行く・郵送・地域によってはオンライン申請も可能ですが、郵送では1〜2週間ほど要するケースもあります。

早いうちに取りかかりましょう。

戸籍の取り寄せでつまずきやすいポイントと対処法

福知山市でも、よく見られるのが以下のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、取得できなくなる
昔の戸籍が崩し字で読みづらい
改製原戸籍が他の自治体にある
被相続人が養子として登録されていた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用負担はあるものの、スピーディーに正しくそろえることができ、手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続手続きの判断をするには、相続対象の財産全体をもれなく把握することが必要不可欠になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、すべてをもれなくチェックしましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主要なプラス財産は以下のとおりです。

銀行預金（金融機関の口座）
不動産資産（家・土地など）
株式・投資信託などの投資資産
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

特に銀行口座や不動産は、後の名義変更に密接に関わるため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を管轄の法務局で取得すれば所有者名や評価額が確認できます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続を通じて自動で相続されます。

次のようなものが該当となります。

消費者ローンや銀行からの借金
クレジットカードの未決済金
税金や公共料金の滞納分
知らないうちに保証契約をしていた債務

保証債務などの存在に気づかないままうっかり承継すると、重大な負担を背負う可能性があるため、十分注意が必要です。

財産目録の作る際の手順と注意

財産の確認が終わったら、相続財産目録を作成しておきましょう。

相続税の申告や、遺産分けの話し合いの資料にも使えます。

目録には下記の内容を記載します。

相続財産の区分（金融資産・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券情報など
評価金額（相続時点の目安で可）

自分で作っても法律的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも遺言などが残されている場合は内容と照らし合わせて作っておくと安心です。

福知山市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産をもらうかどうかを選択できます。

特に負債があると考えられる場合には、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いと選び方

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（赤字分は相続しない）

負債がプラスの遺産より多いおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の同意が必要となり、福知山市でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述手続きが必要となります。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
被相続人の住民票除票や死亡情報付きの戸籍謄本
相続人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類を整えるのに時間が必要となるため、3ヶ月以内の申請期限を念頭に置いて速やかに準備を進めることが重要となります。

相続放棄できる期限と、放棄できなくなる例

相続放棄の期限は「相続が発生したことを判明した時点から3ヶ月」と定められています。

ただし次のような行動をとると単純承認の扱いとなり、放棄が認められなくなる可能性があります。

亡くなった人の銀行口座から引き出して消費した
相続財産の一部を使用した
相続税の申告を行ってしまった

福知山市でも、相続放棄を考えるなら、安易に相続財産に触れないことが鉄則です。

名義変更と各種相続の手続き

相続の分配が終わった段階では、各財産の名義人を新たな相続人へ変更するための手続きが必要です。

ここでは具体的な相続手続きについてご紹介します。

預貯金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、死亡後すぐに利用停止になります。

凍結を解くには、次の書類を出さなければなりません。

金融機関指定の相続手続き用紙
被相続人の戸籍と除籍の証明書
相続人それぞれの戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

各銀行で求められる書類や手続きが異なるため、確認してから進めましょう。

不動産の名義の変更（相続登記）

福知山市で、不動産を相続したときには、法務局で相続登記の申請が求められます。

2024年度からは不動産の相続登記が義務となり、3年以内に申請しないと過料処分の対象となってしまいます。

登記のために必要な書類は次のようになります。

相続登記申請書
被相続人の出生〜死亡までの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（または正式な遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共料金などの手続き

それ以外にも名義の切り替えが必要なものは多数あります。

自動車：運輸支局での名義変更（相続に基づく届け出）
証券：証券会社への相続届提出
死亡保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
公共料金：契約者名義の変更もしくは解約

小さな手続きでも未処理のままだと後々問題になることになることも。

書き出して一つひとつ確実にこなしていきましょう。

ネット上で対応できる手続きが拡大中？

近年では、福知山市でも一部の手続きがWebで対応可能となっています。

たとえば、マイナポータルを使って相続関連の情報をチェックできたり、戸籍謄本の取得を電子申請できる自治体も増加しています。

一方で現在も紙の書類提出が必要なケースも多く、すべてをデジタル対応で済むとは限らないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続に関する手続きは一生に何度も遭遇するものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやっても大丈夫？」と戸惑う人は福知山市でも多いです。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を解説します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、必要書類の整備

例えば、相続税の申告なら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります