天満の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何をすればいい？天満で相続税の申告が必要なケースとは？
天満の相続手続きの全体の流れと期限
相続人の確定と戸籍集めの方法
遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査
天満での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント
まとめ｜相続手続きをスムーズに進めるために
よくある質問（FAQ）

まずは何をすべきか？天満で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れが訪れた場合、精神が追いつかないまま現実的な手続きに向き合うことになります。

遺産相続手続きは落ち着く間もなく動き出すことから、心が対応できず戸惑う方も多いでしょう。

亡くなった直後にすべきこと（1週間以内）

天満での相続の手続きに入る前に、最初に行うべきことが複数あります。

初期の手続きの代表例が死亡届の提出になります。

死亡届は死去した事実を把握した日から1週間の間に自治体の窓口へ届け出る必要があります。

あわせて、火葬の許可証や埋葬の許可証の手続きも求められます。

この段階では相続関連のことよりも葬儀・埋葬に必要な公的な手続きが優先されると理解しておくとよいでしょう。

初期対応で重要な主要な手続き

相続人の立場で、天満でなるべく早く確認しておきたいのは次のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険契約書などの大切な書類の保管状況の確認
保有財産の有無と全体像の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言書類の存在の確認（公正証書による遺言や自筆による遺言）

なかでも遺言書の存在は、今後の手続きに大きく影響します。

自宅の金庫や金融機関の貸金庫、公証役場に保管されている可能性もあるため、慎重に調査することが必要です。

相続人が対応すべきこと・配慮すべきこと

天満でも相続に関する手続きでは、法律上の義務が相続人に発生します。

だからこそ、自分が相続人なのかどうか、他の誰が相続人になるのかを、早い段階で確認しておく必要があります。

相続には遺産を受け取るというだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐ可能性があることも知っておいてください。

借金や保証債務を確認しないまま承継してしまうと、深刻な問題を招く可能性も考えられるため、全体像をあらかじめ確認しておくことが求められます。

天満にて相続税の申告が必要な場合とは？

天満においても、すべての遺産相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超過しているかどうかで判断されます。

最初に、ご自身の相続が課税の対象に該当しているかどうかを確認しましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜相続税の対象になるかの判断

相続税の基礎控除額は次の算出方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

たとえば、相続人が妻（夫）と子が2人いる場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この控除額を上回る資産額がある場合に限り、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、思った以上に評価額が高くなることもあるため注意が必要です。

相続税の申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告が必要な場合は、被相続人の死亡を知った日から10か月以内までに申告・納付を行う必要があります。

申告は被相続人の居住地を管轄する税務署にて手続きし、必要書類は以下のとおりです。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産の評価に関する明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
不動産に関する登記・評価書類
通帳残高の証明書

提出しなければならない書類の数は非常に多く、税務に関する知識も必要という背景から、天満においても税理士へ相談する人がほとんどです。

相続税の申告では、的確に各種控除を使えば相続税額を大きく減らせるケースもあります。

間違って過剰に納付してしまう、逆に過少申告になるといったトラブルを防ぐためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続に強い税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

天満の相続の手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きはすぐに完了するものではないです。

天満でも数か月〜1年以上かかることも珍しくないことから、はじめに全体の流れと期限を掴んでおくことこそが、混乱を防ぐポイントです。

一般的な遺産手続きの時系列スケジュール

下記は、スタンダードな相続の手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
死亡後7日以内	死亡届の提出、火葬の許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の確定、遺言書確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税されるとき）
期限の定めなし	遺産分割協議、不動産や預貯金などの名義の変更手続き

このように、手続きごとに異なる期限が設けられているため、あらかじめ日程管理ツールで予定を管理しておくことが有効です。

各手続きの期限の目安一覧（死亡の届出、相続放棄や準確定申告や相続税関係）

相続に関する手続きでの覚えておきたい期限は次のようになっています。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3か月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

10か月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を過ぎたらどうなるのでしょうか？延滞・無申告のリスク

相続の放棄や相続税を申告する期限をを守れなかった場合、天満においてもとくに相続放棄の手続き期限を経過すると、借入金や借金を含む相続財産すべてを取得したと判断されるため、注意してください。

相続税の手続きにおいても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が課税されることがあります。

こうしたペナルティを被らないようにするためにも、早めの確認と手続きが必要です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続関連手続きを行うときに必要不可欠なのが、誰が相続人かの確定です。

「当然相続人だろう」と思っていても実は、法的な扱いが異なる場合があります。

また、天満においても、戸籍を集めるのには手間がかかるケースも多く、早めに始めるのが重要です。

相続の対象は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、民法に基づき定められています。

基本的には以下の順番となります。

配偶者（常に相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

例としては、配偶者と子どもがいる場合は、双方が相続人に該当します。

逆に、夫婦間に子がいない場合は、配偶者と亡くなった方の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、公的な戸籍情報で法律上の相続人を特定することが不可欠です。

相続に必要な戸籍の種類と取り寄せ方法

相続人を確定するために確認すべき戸籍は、以下のようになります。

故人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も対象）
すべての相続人の現時点の戸籍謄本

被相続人が転籍・結婚していた場合、複数の役所に請求が必要という場合もあるため、予想よりも手間と時間がかかります。

戸籍の取得には、窓口申請・郵送・地域によってはネット申請が可能な場合もありますが、郵送で申請した場合は1〜2週間ほどかかることもありますので注意が必要です。

早めに動き出しましょう。

戸籍収集でよくあるポイントと対処法

天満でも、ありがちなのが以下のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、遡れなくなる
昔の戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が別の市町村にある
亡くなった人が養子縁組していた

このような状況では、行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用負担はあるものの、スピーディーに正しくそろえることができ、相続手続き全体が円滑に進みます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続について判断するには、すべての相続財産をもれなく把握することがとても重要です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、両方とも正確に確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラスとなる財産は次のようなものです。

銀行預金（銀行口座、ゆうちょ口座）
不動産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの投資資産
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預貯金口座や不動産は、相続後の名義変更に大きく影響するため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で入手すれば所有者名や評価額を確認することができます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続を通じて自動的に承継されます。

以下のようなものが該当します。

消費者ローンや銀行からの借金
カードの利用残高
税金・電気水道代などの未納分
気づかないまま連帯保証していた借金

負債の存在に気づかないままうっかり承継すると、重い債務を負担する可能性があるので、慎重な確認が必要です。

財産目録の作り方と注意点

相続財産を把握できたら、財産目録を作成しましょう。

相続税の申告や、遺産分割協議の資料にも使えます。

財産目録には次のような内容を記載します。

保有財産の種類（預金・不動産など）
所在地や口座番号、証券番号などの情報
評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で書いても法律的に有効ですが、記載ミスを避けるためにも公正証書遺言などがある場合は内容と照らし合わせて作成するとよいでしょう。

天満での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、相続財産を相続するかどうかを決められます。

とくに負債があると考えられる場合には、相続を放棄することや限定承認を選ぶ方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とは何か？違いや判断基準

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（超過分は支払わない）

借金が相続財産を上回る可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認はすべての相続人の同意が必要となり、天満でも、現実にはあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の手続きが必要となります。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
被相続人の住民票の除票や死亡の記載のある戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類を整えるのに準備期間を要するため、90日以内の期限内を見据えて早めに動くことが大切です。

相続放棄できる期間と、放棄できなくなる例

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを判明した時点から90日」となります。

しかし以下のような行動をとると相続したと判断され、相続放棄が無効になるリスクがあります。

故人の口座のお金を引き出して消費した
相続した財産の一部を売却した
相続税の申告を行ってしまった

天満でも、相続放棄を考えるなら、安易に財産に関与しないことが鉄則です。

名義変更と各種相続手続き

遺産の分割が済んだ後は、各種財産の名義人を新たな相続人へ変更するための手続きが求められます。

以下では実際の手続き内容についてご紹介します。

銀行預金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行の口座は、亡くなった直後に利用停止になります。

口座を使えるようにするには、以下の書類を出さなければなりません。

銀行指定の相続届出書
故人の戸籍と除籍の証明書
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

銀行ごとに求められる書類や手順が変わるため、事前に確認することを推奨します。

不動産の所有権変更（相続登記）

天満で、土地や建物を相続した場合、法務局で不動産の相続登記申請が求められます。

令和6年以降は相続による登記が義務化され、三年以内に手続きをしないと罰則の対象となります。

提出が必要な書類は以下となります。

登記申請書
被相続人の出生〜死亡までの戸籍
相続人それぞれの戸籍
遺産分割協議書（または遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株式・保険・公共サービスの手続き

それ以外にも登録変更が必要なものは多数あります。

自動車：運輸支局での名義変更（相続手続き）
株式：証券会社への相続手続きの届け出
生命保険：誰が受け取るかの指定があるかで手続き内容が異なる
公共料金：名義の変更または終了手続き

小さな手続きでもそのままにしておくと後でトラブルの原因になることも。

リスト化して一件ずつ確実にこなしていきましょう。

ネット上で対応できる手続きが拡大中？

最近では、天満でも一部の行政手続きがWebで対応可能になっています。

一例として、マイナポータル経由で相続に関する内容を確認できたり、戸籍謄本の取得をオンライン申請できる自治体も増加しています。

ただし現在も紙の書類提出が必要なケースも多く、完全にネットだけで完了するわけではないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続に関する手続きは人生で何度も経験するものではありません。

「どこに相談すればよいの？」「自分でやっても大丈夫？」と感じる方は天満でもよく見られます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、必要書類の整備

例えば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります